faktoring hujjatlari. Oddiy so'zlar bilan faktoring nima

Ishlab chiqarishni rivojlantirish uchun mablag'larni izlashda barcha moliyaviy xizmatlarni hisobga olish mumkin. Faktoring, xaridor yetkazib berish uchun to'lovni amalga oshirishdan oldin pul olish imkonini beradi. Bunday operatsiya pul mablag'larini muomalaga tezda qaytarish va korxona uchun ko'plab xavflarni kamaytirish imkonini beradi.

Biznesni rivojlantirish uchun mablag' olishning ko'plab variantlari mavjud. Eng aniq - kredit olish. Biroq, bozor bank xizmatlari ancha kengroq va banklar kreditlashdan tashqari moliyalashtirishlari mumkin. Masalan, ishlab chiqaruvchilar va ulgurji sotuvchilarni qiziqtiradigan faktoring mavjud. Ushbu xizmat nafaqat banklar, balki boshqalar tomonidan ham taqdim etiladi. tijorat tashkilotlari.

Faktoring tushunchasi

Faktoring - bu tovar yetkazib berishni moliyalashtirish. Yetkazib beruvchi kompaniya mahsulotni jo'natadi va partiya uchun to'lovni xaridordan emas, balki bankdan oladi. Xaridor, o'z navbatida, kredit tashkilotiga qarzni to'laydi.

3 ta tomon ishtirok etadi:

yetkazib beruvchi (kreditor);
xaridor (qarzdor);
bank (omil).

Tomonlar qanday munosabatda bo'lishadi?

Yetkazib beruvchi bank bilan shartnoma tuzadi va u xaridorga uning mavjudligi haqida xabar beradi. Yuk tashish va to'lash tartibi belgilangan qo'shimcha kelishuv xaridor va sotuvchi tomonidan imzolangan. Shundan so'ng sotuvchi tovarni xaridorning omboriga jo'natadi. Yetkazib beruvchi sotib olish hujjatlarini bankka taqdim etadi, kredit tashkiloti pulni etkazib beruvchining hisob raqamiga o'tkazadi (shartnomalarga muvofiq, to'lovlar bo'linishi mumkin). Xaridor bank bilan hisob-kitob qiladi, bank qoldiqni etkazib beruvchiga komissiyasiz o'tkazadi. Shunday qilib, etkazib beruvchi xaridordan to'lovni kutmaydi, balki uni ancha oldinroq oladi.Buning uchun u bankka komissiya to'laydi (jo'natma summasining 10% atrofida). Bitta tranzaktsiyada bir nechta omillar ishtirok etishi mumkin.

Afzalliklari va kamchiliklari

Xaridor uchun imtiyozlar:

kechiktirilgan to'lov bilan sotib olish;
to'g'ridan-to'g'ri bankka to'lov (odatda kredit tashkiloti bir nechta to'lov imkoniyatlarini taqdim etadi);
qisman to'lash imkoniyati.

Yetkazib beruvchi uchun imtiyozlar:

tezlashtirilgan pul olish;
aylanma tezligining oshishi;
bank asosiy risklarni qoplaydi (to'lovning kechikishi, valyuta kursining beqarorligi, likvidlikning etishmasligi va boshqalar);
garov talab qilinmaydi (qarzdan farqli o'laroq).

Bank uchun imtiyozlar:

operatsiya uchun haq olish;
mijozlar bazasini kengaytirish.

Biroq, ushbu protseduraning kamchiliklari ham mavjud. Birinchidan, siz xizmat ko'rsatish uchun to'lashingiz kerak bo'ladi va uning miqdori tranzaksiya hajmiga bog'liq. Ikkinchidan, ishtirokchilar qancha ko'p bo'lsa, nizolar shunchalik uzoqroq hal qilinadi.

Faktoringning boshqa xususiyatlari:

kechiktirilgan to'lov muddati, qoida tariqasida, 4 oydan oshmaydi;
bankka kassa hisob-kitob xizmatlariga (hisob-kitob va kassa xizmatlari) o‘tish talab etilmaydi;
bitim hajmi cheklanmagan, bu savdo hajmiga bog'liq;
muddatsiz yoki yetkazib beruvchi va bank o‘rtasidagi shartnoma bekor qilingan kungacha amal qiladi.

Faktoring turlari

Faktoringning bir necha turlari mavjud. Ularning birinchi (asosiy) farqi - bu tavakkalchilik, ikkinchisi - pul talablarining paydo bo'lish vaqti.

Xizmat bank xaridorning barcha qarzlarini oladi, deb taxmin qiladi. Biroq, agar qarzdordan mablag'larni undirishning iloji bo'lmasa, quyidagilar zarar ko'radi:

yetkazib beruvchi (regress bilan faktoring);
bank (murojatsiz faktoring).

Da'vo paydo bo'lishi mumkin:

shartnomani imzolash vaqtida (haqiqiy);
kelajakda (konsensual).

Boshqa mezonlarga qarab, barcha tomonlar bir mamlakatda joylashganmi yoki bir mamlakatdan tashqarida joylashganmi kabi boshqa tasniflar ham mavjud.

Tarix ma'lumotnomasi

Tarixchilarning ta'kidlashicha, faktoring kreditlashning eng qadimgi shakli bo'lib, uning yoshi bir ming yildan oshgan. Albatta, qadimgi tsivilizatsiyalarda biroz boshqacha sxemalar qo'llanilgan, ammo faktoring operatsiyalarining xususiyatlari mavjud edi. Biroq, xizmat o'sha paytda kuchli rivojlanishni olmadi.

Angliya

Taraqqiyotga tabiiy turtki faqat 14-asrda Angliyada sodir bo'ldi. Shunday qilib, ishlab chiqaruvchilar va oxirgi xaridorlar o'rtasidagi o'zaro munosabatlarni tashkil etuvchi vositachilar paydo bo'ldi. Faktorlarning vazifasi xaridorlarni qidirish va tahlil qilish, mahsulotlarni saqlashni ta'minlash va savdo tushumlarini yig'ishni o'z ichiga olgan. Vositachilar uzoqdagi korxonalarga savdo nuqtalarini izlashdan ko'ra ishlab chiqarishga e'tibor qaratishlariga imkon berdi. Ular uzoq kompaniyalarga o'z mahsulotlarini sotishda katta yordam berishdi. O'sha davr omillari bozorlarni izlash va xaridorlarning ishonchliligini baholash uchun to'liq javobgar edi.

Qolgan Evropa va AQSh

Qo'shma Shtatlarda faktoring mashhurligining o'sishi 19-asrda sodir bo'ldi. Ayni paytda bu erda bunday xizmatni ko'rsatuvchi ko'plab kompaniyalar tashkil etilgan. Agentlar masofaviy o'rtasidagi savdoni ta'minladilar aholi punktlari va turli davlatlar. To'lov evaziga ular barcha tovarlar uchun to'lovni kafolatladilar.

Yevropada faktoring 20-asrning 2-yarmida boʻlib-boʻlib toʻlov xizmatlarining ommalashishi bilan rivojlandi. Bu vaqtda evropaliklarda mablag 'taqchil edi, shuning uchun birinchi navbatda tovarlarni sotish, keyin esa etkazib beruvchilarga to'lash tendentsiyasi juda mashhur bo'ldi.

20-asrning oxiriga kelib faktoringga aylandi yangi daraja- xalqaro. Endi partiyalar turli mamlakatlar. Bu tartibni tartibga solishni talab qildi, chunki ko'p shtatlarda yo'q edi huquqiy asos faktoring operatsiyalari uchun. Shunday qilib, 1988 yilda Ottavada UNIDROIT konvektsiyasi qabul qilindi.

Huquqiy tartibga solish

Faktoring operatsiyalari ular amalga oshirilgan davlat qonunlari bilan tartibga solinadi. Rossiyada bu Rossiya Federatsiyasining Fuqarolik Kodeksidir. Garchi unda atamaning o'zi va faktoring ta'rifi mavjud bo'lmasa-da, xuddi shu mexanizmga ega bo'lgan bitimlar haqida gap boradi.

Faktoring qabul qilindi keng foydalanish xalqaro darajada va ularni tartibga solish uchun UNIDROIT konventsiyasi (Ottava, 1988) qabul qilingan. Rossiya unga 2015 yilda qo'shilgan. U batafsil tushuntiradi Umumiy holat hamda xizmat ko‘rsatish doirasi, bitimning barcha ishtirokchilarining huquq va majburiyatlari keltiriladi, da’volarni topshirish qoidalari ko‘rsatiladi.

Rossiya bugun

Faktoring nima, Rossiyada 1996 yilda Fuqarolik kodeksining birinchi qismi chiqarilishi bilan birga o'rganilgan. Yetkazib beruvchilar va xaridorlar bilan ishlashning ushbu sxemasi SSSRda eksperimental tarzda joriy etilgan. Biroq, bunday tajriba yo'qligi, qo'mondonlik iqtisodiyoti va yopiq chegaralar tufayli sxema buzildi: banklar muddati o'tgan qarzlar bilan ishladilar.

Rossiyada faktoring 2002 yildan beri rivojlanmoqda. 2002 yilda uning hajmi 168 million evroni tashkil etgan bo'lsa, 2003 yilda allaqachon 485 million evroni tashkil etgan. Biroq, ichida o'tgan yillar O'sish kamaydi, 2014 yilda u 30% dan 9% gacha tushdi (garchi prognozlarga ko'ra 5% kutilgan edi). Yiqilishga murakkab iqtisodiy vaziyat sabab bo'ldi, buning natijasida korxonalarning bankrotligi ko'paydi.

2015 yilda o'sish sur'ati

2015 yildagi asosiy omillar muammolari

Kichik va o'rta biznes segmenti

Xulosa

Oddiy qilib aytganda, faktoring - bu bank yoki boshqa tijorat firmasi ishtirokidagi xizmat bo'lib, bunda yetkazib beruvchi kredit muassasasidan yetkazib berilgan tovar uchun pul oladi.Keyinchalik xaridor kerakli miqdorni bankka o'tkazadi.

Bitim uch tomon uchun ham foydalidir, ammo etkazib beruvchi va bank eng ko'p foyda oladi. Xaridor uchun sezilarli farq yo'q, kimga pul to'lash kerak.

Vaqtinchalik tanazzulga qaramay, faktoring bozorining o'sishi yanada davom etadi, Rossiyada bu xizmat Alfa-Bank, Promsvyazbank, VTB-faktoring va boshqalar kabi kompaniyalar va banklar tomonidan taqdim etiladi.

Yakuniy maqsad yakka tartibdagi tadbirkor yoki kompaniya - qabul qiluvchi (in eng katta hajm va eng qisqa vaqt ichida). Tranzaktsiya tezligi ham foyda olishda muhim rol o'ynaydi: ba'zida bir necha o'tkazib yuborilgan kunlar tufayli siz kutilgan foydaning katta qismini yo'qotishingiz yoki yangi biznes sherigi bilan mustahkam munosabatlar o'rnatish imkoniyatini qo'ldan boy berishingiz mumkin. Sotuvchi odatda sukut bo'yicha mahsulotlarni sotishga tayyor; Yana bir narsa xaridor bo'lib, u tovarga qanchalik qiziqmasin, har doim ham shartnomani darhol tuzish uchun zarur bo'lgan miqdorga ega bo'lmaydi.

Bitta bitim tuzish uchun kredit olish foydasizligi aniq, ammo bunga ishonish mumkin emas. Faktoringdan - ma'lum shartlar ostida xaridor uchun tovarni to'lashga tayyor bo'lgan uchinchi tomon vositachiligidan foydalanish oqilona. Faktoringdan foydalanish, uning turlari va faktoring kompaniyasi yoki bankni tanlash qoidalari haqida - pastga qarang.

Faktoring - bu nima?

Oddiy qilib aytganda, faktoring - bu bitim tuzish va sotish, texnik xizmat ko'rsatish yoki xizmatlarni ko'rsatish bo'yicha shartnoma tuzish usuli. qarzga olingan pul uchinchi shaxs tomonidan taqdim etiladi: bank, korxona yoki tashkilot.

Muhim: Rossiya Fuqarolik Kodeksining 824-moddasiga muvofiq, faktoring da'voni topshirish bo'yicha shartnomalar turlaridan biri hisoblanadi. Uning tsessiyadan asosiy farqi "aktyorlar" ning o'zgarmasligidir: kreditor istalgan vaqtda kreditor bo'lib qoladi, qarz oluvchi qarz oluvchi bo'lib qoladi va vositachi vositachi bo'lib qoladi.

Har qanday moliyaviy operatsiya singari, faktoring ham shartnomani talab qiladi. Sotish, xizmatlar ko'rsatish yoki texnik xizmat ko'rsatish shartnomasida uchinchi tomonning ishtiroki belgilanishi mumkin, ammo shunchaki eslatib o'tishning o'zi etarli bo'lmaydi: tomonlar o'rtasida kelishmovchiliklar yuzaga kelgan taqdirda (har qanday kombinatsiyada) alohida hujjat. barcha zarur rasmiyatchiliklarga rioya qilgan holda tuzilgan kattaroq yuridik kuchga ega bo‘ladi. Aynan u vaziyatni sudgacha hal qilishga urinishda yoki ariza berishda ishlatilishi kerak bo'ladi da'vo arizasi sudga.

Maslahat: agar sotuvchi yoki xaridor uchinchi shaxs bilan shartnoma tuzishni istamasa, ular kontragentlarga qo'shimcha kelishuvlar bilan yuklamaydigan mablag'larni jalb qilishning boshqa variantlarini o'rganish orqali pul yig'ishga harakat qilishlari mumkin.

Asosiy shartlar

Faktoring shartnomasini tuzishda ichki qonunchilikda qabul qilingan atamalarga muvofiq, Fuqarolik Kodeksining ushbu moddasida mustahkamlangan quyidagi ta'riflar qo'llaniladi:

Qarz beruvchi (sotuvchi, yetkazib beruvchi, benefitsiar, pudratchi). Tovar-moddiy boyliklarni sotuvchi yoki qoplanadigan asosda xizmatlarni taklif qiluvchi shaxs. Kreditor yakka tartibdagi tadbirkor, kompaniya bo'lishi mumkin cheklangan javobgarlik, aktsiyadorlik yoki ommaviy aksiyadorlik jamiyati, korxona va boshqa tijorat tashkilotlari, e'lon qilingan shaklidan qat'i nazar. Faktoring shartnomasi shartlariga ko'ra, kreditor "vositachi" aylanma mablag'dan (iste'molchiga tovar yetkazib berish yoki xizmat ko'rsatish uchun to'lov) oladi va buning evaziga unga xaridordan qarzni talab qilish huquqini o'tkazadi. to `liq.
Qarz oluvchi (xaridor, iste'molchi). Qarzga olingan mablag'lardan foydalangan holda sotuvchidan tovar yoki xizmatlar oladigan shaxs. Shartnoma tuzish orqali qarz oluvchi majburiyat oladi muddatlari va "vositachi" ga bitimni tuzish uchun ishlatilgan pulni to'liq qaytarish. Standart kredit shartnomasidan farqli o'laroq, faktoring bilan aylanma mablag'lar qarz oluvchining qo'liga o'tmaydi, balki darhol sotuvchining hisob-kitob hisobvarag'iga o'tkaziladi.
Faktor ("vositachi", moliyaviy agent). Faktoring shartnomasi asosida o'z hisobvarag'ida mavjud bo'lgan mablag'larning zarur qismini sotuvchidan tovon to'lash va ekvayerdan qarzni undirish huquqi evaziga kreditorga o'tkazadigan shaxs. Fuqarolik kodeksining 825-moddasiga muvofiq, tijorat asosida ish yurituvchi har qanday yuridik shaxs omil bo'lishi mumkin (shart emas). Moliya instituti). DA Rossiya Federatsiyasi banklar an'anaviy ravishda omil rolini o'z zimmalariga oladilar; bir oz kamroq - MFI va maxsus faktoring kompaniyalari. Faktoring shartnomasiga asosan, agent to'lanmagan taqdirda bitim bo'yicha har ikki tomondan pul talab qilishga haqli: sotuvchidan (yetkazib beruvchidan) unga to'lanadigan tovonni, xaridordan esa foydalanilgan summani. shartnoma tuzish.
Faktoring. Sotuvchi, "vositachi" va xaridor o'rtasida uch tomonlama shartnoma tuzish jarayoni, shu jumladan omilni izlash, iste'molchining (qarz oluvchining) to'lov qobiliyatini o'rganish, schyot-fakturalarni (majburiyatlarni) agentga o'tkazish va qarz mablag'larini kreditorning hisob raqamiga o'tkazish. Faktoring shartnomasining yagona shakli mavjud emas: bitim taraflari uni muayyan shartlarga erkin moslashtirishlari mumkin. Shartnomaning majburiy bandlari pul bilan ta'minlash shartlarini, tomonlarning huquqlari, majburiyatlari va majburiyatlarini o'z ichiga oladi.
Faktoring xizmati. Sotuvchining hisob raqamiga xaridor o‘rniga pul mablag‘larini o‘tkazish yo‘li bilan “vositachi”ning sotish, xizmat ko‘rsatish yoki xizmatlar ko‘rsatish bo‘yicha bitim tuzishini ta’minlash. Uchinchi tomonning "in'ektsiyalari" ning standart hajmi tranzaksiya summasining 70% dan 90% gacha; Aksariyat agentlar tovarlar yoki xizmatlar narxini to'liq qoplash majburiyatini olmaydilar.

Xizmat ko'rsatish tartibi

Eng umumiy holatda faktoring sxemasi quyidagicha ko'rinadi:

Sotuvchi va xaridor taqdim etilgan tovarlar yoki xizmatlar partiyasi uchun to'lovni kechiktirishga rozi bo'ladilar ma'lum bir davr. Nazariy jihatdan, bu har qanday vaqtda bo'lishi mumkin, ammo mahalliy amaliyotda kechikish kamdan-kam hollarda uch oydan oshadi.
Bitim ishtirokchilari omilni (bank yoki bunday xizmatlarni ko'rsatishga ixtisoslashgan kompaniya) qidiradi va xulosa qiladi uch tomonlama shartnoma aylanma mablag'lar bilan ta'minlash to'g'risida. Shu bilan birga, yuqorida aytib o'tilganidek, bitim tugagan paytdan boshlab qarz tugagunga qadar kreditorning roli sotuvchiga (yetkazib beruvchiga) yuklanadi; omil qarz oluvchidan mablag'larni to'liq hajmda, shu jumladan sudga da'vo arizasi bilan talab qilish huquqiga ega bo'lgan moliyaviy agent bo'lib qoladi.
Pul sotuvchining hisobiga tushadi. Bu, o'z navbatida, iste'molchiga tovarlarni etkazib beradi yoki xizmat ko'rsatadi, shundan so'ng u hisob-fakturalarni "vositachi" ga o'tkazadi. Ushbu hodisalar bilan bir vaqtda xaridor o'ziga sotilgan mahsulot yoki ko'rsatilgan xizmatlar sifatini tekshirgandan so'ng, kreditorga narxning "o'z" foizini - shartnoma shartlariga qarab odatda 10% dan 30% gacha to'laydi.
Agar etkazib berishdan keyin inventarning bir qismi yoki hammasi yoki, masalan, bajarilgan ish sifatsizligi aniqlansa, iste'molchi nafaqat sudgacha bo'lgan kelishuvda yoki sud zalida talab qilishga haqli: o'zi qo'shgan mablag'larni qaytarish, shuningdek, moliyaviy agentga yuzaga kelgan qarzni hisobdan chiqarishni yoki etkazib beruvchi tomonidan tegishli sifatli shunga o'xshash mahsulot yoki xizmatlarni taqdim etishni talab qilish. Bunday holda, da'vo uchun asoslar tegishli protokollarga qo'shimcha ravishda, ikkala shartnoma: oldi-sotdi va faktoring bo'ladi.
Agar iste’molchi yetkazib berilgan tovar sifati yoki bajarilgan ish yuzasidan shikoyati bo‘lmasa, u schyot-fakturalarga imzo chekadi va faktoring shartnomasida belgilangan muddat tugagunga qadar “vositachi”ga kerakli miqdorni to‘laydi. Bu shartnoma bo'yicha munosabatlarning tugashi.

Muhim: shartnomani imzolashga tayyorgarlik ko'rayotganda, omil boshqa ikki tomonning ishonchliligini aniqlashga haqli (aniqrog'i): bir vaqtning o'zida kreditor va moliyaviy kafil rolini o'z zimmasiga olgan sotuvchi va xaridor. Buning eng oson yo'li - etkazib berish va to'lash qoidalari, shuningdek, iste'molchi tomonidan to'lovlarni kechiktirish va amalga oshirmaslik holatlari bo'yicha hujjatlarni so'rashdir.

Biroq, tomonlar til biriktirib, "vositachi"ni yo'ldan ozdirgan taqdirda ham, u sarflangan mablag'ni yo'qotmaydi: vaziyatga qarab, u firibgarlik harakatlarining mavjudligini isbotlab, sudda har ikki tomondan tovon undirishni talab qilishi yoki talab qilishi mumkin. shartnoma shartlari asosida bitimga qo'ygan pul mablag'larini qaytarish. Bunday o'zgaruvchanlik mumkin, chunki unga xarajatlarni aniq qoplaydigan uchinchi tomon manfaatdor emas: iste'molchi yoki yetkazib beruvchi.

Shartnomaning tarkibiy qismlari

Faktoring shartnomasida quyidagilar bo'lishi kerak:

Bitim ishtirokchilarining to'liq rasmiy va (ixtiyoriy) qisqartirilgan nomlari: qarz beruvchi, qarz oluvchi va moliyaviy agent (shu jumladan, ma'lumotlar, kontaktlar va pochta manzillari). Agar tomonlardan biri bo'lsa jismoniy shaxs(yakka tartibdagi tadbirkor) ism-sharifi o‘rniga uning familiyasi, ismi va otasining ismi, shuningdek davlat ro‘yxatidan o‘tkazilganligi to‘g‘risidagi guvohnomaning raqami va hujjat berilgan sana ko‘rsatiladi.
Shartnoma mavzusi. Shuni tushunish kerakki, bu holda ob'ekt oldi-sotdi, xizmatlar ko'rsatish yoki ishlarni bajarish emas, balki faktoringning o'zi, ya'ni bitimni amalga oshirish uchun uchinchi shaxs tomonidan pul mablag'larini taqdim etishdir. . Hujjatda boshqa hech narsa ko'rsatilmasligi kerak: tafsilotlarni faktoring xizmatlari shartnomasi bilan birgalikda harakat qiladigan oldi-sotdi shartnomasiga murojaat qilish orqali o'rganish mumkin.
Bitimning har bir tomonining huquqlari. Umumiy holda, bitimning kichik daqiqalari bundan mustasno, sotuvchi xaridor va moliya agentidan pul mablag'larini olishga, ularning har biridan moddiy boyliklarni yoki xizmatlarni to'lash va qabul qilish bo'yicha majburiyatlarning bajarilishini talab qilishga haqli. amaldagi qonunchilik doirasida sudgacha va sud tartibida o‘z manfaatlarini himoya qilish. Xaridorning huquqlari sotuvchidan faktoring xizmatlarini ko'rsatish shartnomasida belgilangan oldi-sotdi shartnomasiga muvofiq va qarz mablag'larini jalb qilgan holda etkazib berish shartlariga rioya qilishni talab qilishdan iborat. Moliya agenti tegishli shartnomani imzolagandan so'ng, sotuvchidan unga schyot-fakturalar yoki sotuvchi va xaridor o'rtasida tijorat munosabatlari yuzaga kelganligini tasdiqlovchi boshqa hujjatlarni jo'natishini, unga kreditor tomonidan tovon to'lanishini va xaridor tomonidan to'lanishini talab qilishi mumkin. belgilangan muddatda to'liq qarz.
Har bir tomonning javobgarligi. Sotuvchi, xaridor va omilning majburiyatlari bitimning boshqa ishtirokchilarining ilgari sanab o'tilgan huquqlaridan mantiqiy ravishda kelib chiqadi. Faktoring shartnomasi, aksariyat shartnomalardan farqli o'laroq, kamida uchtasi o'rtasida tuziladi aktyorlar, ya'ni uning asosida yuzaga keladigan huquqiy munosabatlar ko'proq vektorlarni o'z ichiga oladi - va ularning barchasi tegishli bo'limlarda ro'yxatga olinishi kerak.
Kreditor, qarz oluvchi va moliyaviy agentning javobgarligi o'z vazifalarini bajarmaganliklari uchun. Bo'limga nafaqat pul mablag'larini kechiktirish, qisqa muddatda to'lash yoki to'liq to'lash uchun jarimalar to'g'risidagi ma'lumotlarni, balki shartnoma munosabatlari jarayonida yuzaga keladigan nizolarni sudgacha hal qilish tartibini ham kiritish tavsiya etiladi. Shartnomaning alohida bandi o'z huquqlarini buzilgan deb hisoblagan tomonni sudga da'vo arizasi berishdan oldin nizoni muzokaralar yo'li bilan hal qilishga urinish majburiyatini o'z ichiga olishi mumkin: kontragentlarning har biri uzoq davom etgan ish yuritish uchun sarflangan vaqtdan o'z ishiga foydalanishi mumkin. kattaroq afzallik.
Moliyaviy agentni jalb qilish jarayonining bosqichma-bosqich tavsifi. Operatsiyani haddan tashqari murakkablashtirishning hojati yo'q: u qanchalik sodda va shaffof bo'lsa, tomonlarning har biri o'z majburiyatlarini to'g'ri bajarishi osonroq bo'ladi.
Kredit bo'yicha taqdim etilgan mablag'lar miqdori, moliya agenti foydasiga foizlar va sotuvchi tomonidan to'langan komissiya. Bu erda moliyaviy agentning investitsiyalarini sug'urta qilish tartibini ko'rsatish mantiqan to'g'ri keladi, agar u bir muddat berilgan pulni olmagan bo'lsa.
Shartnoma muddati. Bo'limda cheklash muddatini ko'rsatish tavsiya etiladi. Agar ikkinchisi shartnomada bo'lmasa, standart komponentga muvofiq qo'llaniladi Fuqarolik kodeksi Rossiya, uch yil.
Faktoring shartnomasining matniga kiritilmagan qo'shimcha shartlar. Bularga pul mablag'larini o'tkazish va qaytarish usullari, imtiyozli banklar, foydalaniladigan aloqa usullari va boshqalar kiradi - kontragentlar muhim deb hisoblagan barcha narsalar.

Faktoring xizmatlarini ko'rsatish shartnomasi bitimning barcha taraflarining imzolari va muhrlari yoki shtamplari bilan tasdiqlangan bo'lishi kerak: agar sotuvchi, xaridor yoki "vositachi" shartnoma shartlariga roziligini e'lon qila olmasa, lekin fakt bitim sodir bo'lgan bo'lsa, schyot-fakturalar, to'lovlar va boshqa tegishli hujjatlar asosida hujjatning yuridik kuchini isbotlash kerak bo'ladi. Bu hujjatni imzolashga vaqt sarflashdan ko'ra qiyinroq va uzoqroq.

Muhim: shartnomani tasdiqlash uchun uni chop etish shart emas. Tomonlar malakali raqamli imzolardan foydalanishlari mumkin, bu esa kompaniyalar yoki yakka tartibdagi tadbirkorlarning ofislariga yukni biroz kamaytirishi mumkin.

Faktoring turlari

Tizimlashtirishning bir necha turlari mavjud. Ulardan birinchisi (tomonlarning o'zaro munosabatlari tartibida) faktoring xizmatlarining ikki turini o'z ichiga oladi:

Ochiq. Tijorat tuzilmalari o'rtasida shartnoma tuzishni o'z ichiga olgan eng keng tarqalgan variant: sotuvchi ham, xaridor ham, moliyaviy agent ham yakka tartibdagi tadbirkorlar yoki yuridik shaxslar shartnoma bo'yicha majburiyatlarni bajarmaganlik uchun javobgarlik va Rossiya qonunchiligi. Hamkorlik sxemasi yuqoridagilarga toʻliq mos keladi: tomonlar uch tomonlama shartnoma tuzadilar, sotuvchi tovarni yetkazib beradi yoki xizmat koʻrsatadi, pulning bir qismini xaridordan, asosiy qismini esa faktordan oladi, shundan soʻng isteʼmolchi toʻlovni amalga oshiradi. belgilangan muddatda moliya agenti oldidagi qarz.
Yopiq. Bunda sotuvchi “vositachi”ning pulini xaridorga bexabar jalb qiladi. Ikkinchisi faktoring xizmatlarini ko'rsatish bo'yicha shartnomani imzolashda ishtirok etmasdan, haqiqatda to'lovni biroz kechikib oladi va uning oxirida agent bilan o'zaro aloqa qilmasdan pul mablag'larini kreditorga to'liq qaytaradi.

Ikkinchi tur (tijorat va sug'urta risklarini taqsimlash bo'yicha) ikkita variantni ham nazarda tutadi:

Regressiya yo'q. Moliyaviy agent barcha xavf va xarajatlarni, shu jumladan xaridor bilan nizolarni sudgacha hal qilish, sudga da'vo arizasi berish va keyingi ish yuritish bilan bog'liq bo'lganlarni o'z zimmasiga oladi.
Regressiya bilan. Bu “vositachi” uchun foydaliroqdir, chunki shartnoma shartlariga muvofiq, agar xaridor o‘z majburiyatlarini e’tiborsiz qoldirsa yoki ob’ektiv sabablarga ko‘ra ularni bajara olmasa, u sotuvchidan qarzni qaytarishni talab qilish huquqini oladi.

Uchinchi tur - faktoring shartnomasining boshlanish vaqtiga ko'ra:

Dastlabki (konsensual). Xaridor qarz majburiyatlarini o'z zimmasiga oladi va sotuvchi omilga qarzni undirish huquqini asosiy shartnoma (sotib olish va sotish, xizmatlar ko'rsatish va boshqalar) kuchga kirgunga qadar ham beradi. Bu ko'pincha qo'llaniladi, ammo bu iste'molchi va shuning uchun "vositachi" uchun ortib borayotgan xavf bilan bog'liq: birinchisi, etkazib beruvchining insofsizligi taqdirda, o'z ishini isbotlashi va yangi talablarni qo'yishi kerak, va moliyaviy agent qarzni to'lash uchun bu vaqt davomida kutish kerak bo'ladi.
Aslida. Faktoring xizmatlarini ko'rsatish to'g'risidagi shartnoma, qaysi vaqtda tuzilgan bo'lishidan qat'i nazar, sotuvchi xaridor oldidagi majburiyatlarini bajargandan keyin, ba'zan esa xaridor o'z ulushini to'laganidan keyin ham kuchga kiradi. Moliyaviy agent uchun xavfsizroq variant, chunki unga qarz paydo bo'lgan paytda iste'molchi allaqachon tovarlar yoki xizmatlar sifatini tekshirish imkoniyatiga ega.

To'rtinchi tur - mavjud mamlakatlar bo'yicha:

Ichki. Bitimning barcha ishtirokchilari bir mamlakat rezidentlaridir; shunga ko'ra, tomonlar o'rtasidagi shartnoma munosabatlari yagona huquqiy sohada rivojlanadi (va korrelyatsiyaga ehtiyoj yo'q).
Tashqi. Faktoring xizmatlarini ko'rsatish xalqaro darajada amalga oshiriladi. Shartnoma munosabatlarining barcha tomonlari yoki ulardan faqat bittasi turli yurisdiktsiyalarda bo'ladimi, muhim emas; faqat bitim shartlarining xalqaro va mahalliy qonunchilik normalariga muvofiqligi muhim ahamiyatga ega.

Beshinchi tur - moliyaviy agentlar soni bo'yicha:

Bir omil. Eng keng tarqalgan variant: sotuvchi ham, xaridor ham bir xil "vositachi" bilan shartnoma tuzadilar va qarz mablag'larini qisqa muddatli ta'minlash evaziga uning oldidagi majburiyatlarni bajaradilar.
Ikki yoki undan ko'p omil. Yetkazib beruvchi bitta agentni (yoki bir nechta) va iste'molchini - boshqasini o'z ichiga olgan murakkab sxema. Qanday ko'proq tomonlar bitimlar, faktoring xizmatlarini ko'rsatish bo'yicha shartnoma tuzish tartibi qanchalik qiyin bo'lsa, shuning uchun agar bitta "vositachi" kerakli miqdorni taqdim eta olmasa yoki sotuvchi va xaridor bir-biriga qattiq ishonmasa, ushbu variantga murojaat qilish mantiqan. .

Faktoringni tasniflashning boshqa usullari ham mavjud - masalan, elektron yoki qog'oz hujjatlardan foydalanish yoki vositachi firmaning ixtisoslashuvi. Biroq, bu mezonlar faqat bitim tuzish uchun mablag'larni taqdim etish sxemasiga ta'sir qilmaydigan tafsilotlardir va shuning uchun keyingi o'tkazmalarni amalga oshirish mantiqiy emas.

Faktoringning ijobiy va salbiy tomonlari

Faktorni (yoki bir nechta omillarni) jalb qilishning afzalliklari:

Depozit qo'ymasdan operatsiyalarni amalga oshirish imkoniyati. Tovarni olish uchun iste’molchidan talab qilinadigan narsa uning qiymatining 10-30 foizini sotuvchining hisob raqamiga kiritishdir. Kelajakda u moliya agentiga u tomonidan ilgari taqdim etilgan miqdorni qaytaradi: qolgan 70-90% plyus, shartnoma shartlariga qarab, xizmatlar uchun foiz.
Xizmatni olish uchun oddiy shartlar. Moliyaviy agentga pul mablag'larini qaytarish tuzilgan uch tomonlama shartnoma bilan kafolatlanganligi sababli, sotuvchining majburiyatlari ko'proq o'ylab topilganligi sababli, u taqdim etilgan pulning saqlanishi haqida tashvishlanmasligi kerak - shuning uchun kredit berish shartlari. yaxshi tomonga o'zgaradi.
Sotuvchiga agentdan olingan mablag'lardan to'liq foydalanish imkoniyati. Bunday holda, kredit olishda bo'lishi kerak bo'lganidek, hisobdagi balansni saqlash shart emas.
Sotuvchi kafolatlari. Faktoring kompaniyasi yoki bankni kichik haq evaziga jalb qilgan holda, etkazib beruvchi odatda unga nafaqat qarz oluvchidan pul olish bilan bog'liq tashvishlarni o'tkazadi, balki o'z mablag'lari hisobidan daromad solig'ini to'lash zaruratidan xalos bo'ladi; ikkinchisi ko'pincha sotuvchi xaridorga tovar-moddiy boyliklarni etkazib bergan bo'lsa va u soliqni to'lash muddati tugagunga qadar talab qilinadigan miqdorni kreditorlik idorasi hisobiga o'tkazishga ulgurmaganida sodir bo'ladi.
Neytral ichki muvozanatni saqlash. Faktoring xizmatlari kreditlash sohasiga tegishli emas, ya'ni ular hech qanday tarzda yakka tartibdagi tadbirkor yoki kompaniyaning CIga ta'sir qilmaydi.
Yangi mijozlarni jalb qilish bo'lib-bo'lib to'lashni nazarda tutuvchi yanada foydali taklifni shakllantirish tufayli.

Faktoring xizmatlaridan foydalanishning kamchiliklari:

Moliyaviy agentlarni operatsiyalarga jalb qilish zarurati avvalroq muhokama qilingan; Bu erda faktor puldan foydalanish ayniqsa foydali bo'lgan vaziyatlarni yana bir bor sanab o'tish mantiqiy:

Qarz olingan aylanma mablag'larni jalb qilish uchun shoshilinch ehtiyoj. Bu eng katta darajada katta soliq yukini boshdan kechirayotgan va foydali kredit takliflari bilan buzilmagan kichik biznes sohasiga taalluqlidir.
Asosiy vazifa yangi mijozlarni jalb qilish va mavjudlarini saqlab qolishdir. Ko'pgina iste'molchilar uchun, ayniqsa, doimiy moliyaviy inqiroz sharoitida dastlab o'z narxining kichik qismini to'lab, to'lovlarni bo'lib-bo'lib olish qulayroqdir. Faktoring sotuvchiga biznesga yondashish imkonini beradi yangi tomoni pulingizni xavf ostiga qo'ymasdan va kreditorlar bilan muloqot qilish uchun vaqtni behuda sarflamasdan.
Xaridor ishonchsiz yoki yetkazib beruvchi ilgari u bilan muomala qilmagan. Bunday sharoitda faktor pul berishga rozi bo'ladimi yoki yo'qligini aytish qiyin, lekin tegishli moliyaviy agentni topib, sotuvchi topshiriq shartnomasini tuzish bilan o'zini og'irlashtirmasdan, unga iste'molchidan pul olishni o'tkazadi. .
Kontragentlar faoliyati doirasidagi nomuvofiqlik. Agar kichik biznes sanoat gigantiga mahsulot etkazib bersa yoki sotib olsa, ularning to'lov jadvallari mos kelmasligi mumkin. Faktoring o‘z vaqtida bo‘shliqlarni tekislash orqali ushbu noqulaylikdan xalos bo‘lish imkonini beradi: kreditor tovar uchun to‘lovni darhol va to‘liq hajmda oladi, iste’molchi esa aylanma mablag‘larini zudlik bilan olib qo‘ymasdan yetkazib berish haqini to‘lashi mumkin.

Muhim: mahalliy amaliyotga ko'ra, faktoring xizmatlaridan bitta korxona filiallari o'rtasidagi o'zaro hisob-kitoblar, shuningdek, mavjud kredit majburiyatlarini to'lash uchun foydalanilmaydi.

Faktoring kreditdan nimasi bilan farq qiladi?

Faktoring xizmatlarining kreditlash bilan solishtirganda xususiyatlari:

Qarzni to'lash muddati qisqaroq, odatda u yuzaga kelgan kundan boshlab 12 oygacha.
Qarz oluvchi garovni taqdim etishi shart emas.
Taqdim etilgan mablag'lar miqdori qat'iy emas: uni etkazib beruvchining o'zi belgilaydi.
Faktor bilan shartnoma muddatsiz tuzilishi mumkin: sotuvchi har safar schyot-fakturalar taqdim etilganda - hujjatlarni qayta rasmiylashtirmasdan kerakli miqdorni oladi.
Qarz pulni oluvchi tomonidan emas, balki uchinchi shaxs - iste'molchi tomonidan to'lanadi.

Faktoring kompaniyasini qanday tanlash mumkin?

Faktorni tanlash mezonlari:

orientatsiya: ba'zi moliyaviy agentlar faqat bitta sohada operatsiyalar uchun mablag'lar beradi; boshqalar, odatda, kattaroq, universaldir;
obro'si: Ochig'ini aytganda, ishonchsiz yoki yomon ko'rib chiqilgan "o'rta xodim" bilan muomala qilmang, hatto u ko'proq narsani taklif qilsa ham foydali shartlar aylanma mablag'lardan foydalanish;
narxi: Qulaylik uchun nafaqat xaridor, balki sotuvchi ham to'lashi kerak - demak, tejamkorroq variantni topish mantiqan.

Muhim: faktoring kompaniyalariga ishonishdan qo'rqqan tadbirkor shunga o'xshash xizmatlar ko'rsatadigan banklarga e'tibor qaratishi kerak. Bularga Sberbank, VTB 24, OTP Bank va boshqa yirik Rossiya moliya institutlari kiradi.

Xulosa qilish

Faktoring - bu xaridor tomonidan qarzni keyinchalik to'lash bilan agentdan bitim uchun mablag'larni olish. Bunday holda, sotuvchining o'zi uning xizmatlaridan foydalanganlik uchun faktor to'lovi foydasiga to'laydi. Shartnoma ikki tomonlama yoki uch tomonlama bo'lishi mumkin, ko'proq yoki kamroq uzoq muddatli yoki hatto muddatsiz bo'lishi mumkin.

Faktoringning afzalligi - tijorat munosabatlarini rasmiylashtirishning qulayligi va mijoz uchun qulay bo'lgan to'lov shartlari. Kamchiliklari - nisbatan yuqori stavka foizi va uchinchi shaxsga xaridor haqida ma'lumot berish zarurati. Faktoring xizmatlaridan foydalanish etkazib beruvchi va iste'molchining kredit tarixiga ta'sir qilmaydi, shuningdek, garovga bo'lgan ehtiyojni anglatmaydi.

Faktoring- tashkilotga kreditorlarga murojaat qilmasdan qisqa muddatli investitsiyalarni olish imkonini beruvchi sxema. Faktoringning asosiy afzalligi shundaki, tashkilotga ijobiy narsa kerak emas, ularsiz bank moliyasini olishning iloji yo'q.

Siz faktoring xizmatlaridan foydalanishingiz mumkin kichik tashkilotlar hech qachon kredit olmaganlar. Ko'pincha faktoring oziq-ovqat kabi yuqori qiymatli mahsulotlarni sotadigan firmalar tomonidan qo'llaniladi.

Faktoring operatsiyalari sxemasi

Faktoring nima ekanligini tushunish uchun sxemani batafsil ko'rib chiqish kifoya:

Bir qarashda, uch tomon o'rtasidagi munosabatlar chalkashdek tuyuladi - aslida hamma narsa juda oddiy. faktoring agentligi (biz xizmat ko'rsatuvchi provayderga oddiygina qo'ng'iroq qilamiz omil) o'zining debitorlik qarzlarini unga sotadi, buning evaziga qisqa muddatli moliyalashtirishni oladi. Tovarlar partiyasi sotilganda mijoz faktordan debitorlik qarzlari qoldig'ini qaytarib sotib oladi. Qarzning butun miqdori qaytarilmaydi, chunki omil undan komissiyalar va foizlarni olib tashlaydi, bu, aytmoqchi, juda muhim bo'lishi mumkin. Faktor bilan uzoq muddatli munosabatlar foydasiz, shuning uchun sotiladigan mahsulotlar yuqori likvidli bo'lishi kerak.

Rasmdagi raqamlangan amallarning har birini ko'rib chiqing:

Yetkazib beruvchi mahsulotni xaridorga kechiktirilgan to'lov bilan etkazib beradi.

Yetkazib beruvchi xaridordan omil talab qilish huquqini beradi. Buning uchun omil deb ataladigan qarzning bir qismini oladi oldindan to'lov. Avans to'lovi belgilanmagan va hatto qarz miqdorining 90% ga yetishi mumkin.

Yetkazib beruvchi bir qismini oladi pul da'vosi omildan.

Xaridorni qaytarish omili.

Faktor qaytarilgan summadan komissiya va allaqachon o'tkazilgan qismini chegirib tashlaydi va qolgan qismini etkazib beruvchiga yuboradi.

Ko'rinib turibdiki, omil oddiy broker, xaridor va sotuvchi o'rtasida vositachidir. O'zaro munosabatlarda omilning mavjudligi har uchala ishtirokchiga ham foydali holatda bo'lishiga imkon beradi: etkazib beruvchi pulning bir qismini darhol oladi, xaridor kechiktirishdan foydalanishi mumkin va omil hozirda unga ega bo'lganligi sababli pul oladi. . Biroq, omil xaridor tomonidan to'lanmaslik xavfini o'z zimmasiga oladi, bu ham uni kredit muassasasi bilan bog'liq qiladi. Shuning uchun faktoring kompaniyasi xodimlari riskni baholashga katta e'tibor berishadi, bu esa mijozga taklif qilingan shartlarda o'z aksini topadi. Universal shartlar faktoring har bir mijozga qat'iy individual yondashuvni nazarda tutmaydi.

Faktoring operatsiyalarining ijobiy va salbiy tomonlari

Faktoring operatsiyalari ko'p miqdorda afzalliklari:

Shartlarning moslashuvchanligi. Bank yoki boshqa kredit muassasasidan farqli o'laroq, omil munosabatlardagi ishtirokchilarni qat'iy vaqt chegaralari bilan cheklamaydi. Biroq, "istaganingizda qaytib keling" tamoyili ham ishlamaydi - omil oqilona muddatga pul qarz beradi. Bundan tashqari, xaridorga uzoq vaqt davomida pulni qaytarish foydasiz - u komissiyalarda o'zini shunchaki yo'q qilish xavfini tug'diradi.

Oddiylik. Faktor to'lov qobiliyatini va yaxshi kredit tarixini tasdiqlaydigan bir nechta qog'oz va hujjatlarni talab qilmaydi.

Buxgalteriya operatsiyalarini soddalashtirish. Faktoring mijozdan debitorlik qarzlarini olib tashlaydi, bu esa moliyaviy hisob-kitoblarni soddalashtiradi.

Qo'shimcha mablag' olish imkoniyati. Shartlar kabi miqdor ham aniqlanmagan. Agar mijoz kerak bo'lsa ko'proq pul, keyin omil ularni mamnuniyat bilan ta'minlaydi, chunki komissiya ham o'sib bormoqda.

Faktoringning yagona, lekin juda katta kamchiligi - bu yuqori narx. Bu erdagi stavkalarni bank stavkalari bilan taqqoslab bo'lmaydi - ular yiliga bir necha yuz foizga yetishi mumkin.

Faktoring turlari

Faktoringni turlarga bo'lish imkonini beruvchi bir qancha tasniflar mavjud. Eng keng tarqalgani faktoring operatsiyalarini ikki turga bo'lishni taklif qiladi:

Shunday qilib, regress huquqi bilan faktoring, faktor xaridor tomonidan to'lanmagan schyot-fakturani yetkazib beruvchiga qaytarib o'tkazishini va xaridordan pul talab qilmasligini nazarda tutadi. Noresurs faktoring, aksincha, omil barcha risklarni (demak, xaridordan qarzni undirish xarajatlarini) o'z zimmasiga olishini nazarda tutadi. Barcha faktoring kompaniyalarining 90% ikkinchi turdagidir.

Ochiq va yopiq faktoring ham mavjud. Da ochiq Faktoringda xaridor undan qarzni yetkazib beruvchi emas, balki omil talab qilishini biladi. Da yopiq xaridor faktoring kompaniyasining bitimda ishtirok etishini umuman bilmaydi.

Faktoring moliyalashtirish bilan yoki moliyalashsiz bo'lishi mumkin. Moliyalashtirish bilan faktoring jo'natilgan mahsulot qiymatining bir qismini etkazib beruvchiga darhol o'tkazishni nazarda tutadi - qoida tariqasida, bu yuk qiymatining 80-90% ni tashkil qiladi. Qolgan mablag'lar faktoring operatsiyasi muvaffaqiyatli yakunlangandan so'ng bron qilinadi va mijozga o'tkaziladi. Mablag'larning bir qismi, esda tuting, omil saqlanib qoladi.

Moliyalashtirishsiz faktoring xaridorning yig'ish omilini ifodalaydi. Mijoz mahsulotlarni jo‘natishda faktor orqali xaridorga hisob-faktura beradi, bu esa o‘z vaqtida qaytariladi. Faktor etkazib beruvchiga pul o'tkazmaydi, shunchaki lot to'lanishi kafolati sifatida ishlaydi.

Moliyalashsiz va regress huquqi bilan faktoring mutlaqo foydasiz protsedura ekanligini tushunish oson.

Biznesni uzluksiz olib borish uchun korxona ko'pincha jalb qilishi kerak pul mablag'lari garovsiz kreditlash ostida. Bugungi kunda buni faktoring shartlarida qilish eng foydali hisoblanadi. Biroq, ushbu turdagi kreditlarga murojaat qilishdan oldin, tushunish juda muhim: faktoring nima.

Faktoring - bu oddiy so'zlar bilan o'z mijozlariga to'lovlarni kechiktirish sharti bilan tovarlar yoki xizmatlar bilan ta'minlaydigan tashkilotlar uchun kafolatsiz turdagi. Bunday moliyalashtirish odatda kompaniyalarga beriladi. Faktoring mexanizmidan foydalanish ko'plab kompaniyalarga uzluksiz xizmat ko'rsatish imkonini beradi iqtisodiy faoliyat, xom ashyo etkazib berish xarajatlarini qoplash, tayyor mahsulotlar, shuningdek, muayyan ishlarni oldindan to'lovsiz amalga oshirish. Shuningdek, aynan shu mexanizm ko'plab firmalarga uzoq muddatli kreditlarni jalb qilmasdan o'z hisoblarini soddalashtirish va zarurat tug'ilganda faoliyatini kengaytirish imkonini beradi.

Faktoring: jarayon ishtirokchilarining rolini tushunish orqali oddiy so'z bilan aytganda nima

Faktoring bitimida faqat uchta tomon ishtirok etadi. Sxematik jihatdan ularning faktoring shartnomasidagi vazifalari quyidagi jadval ko'rinishida ifodalanishi mumkin:

Ushbu rollar, bitim sxemasidan qat'i nazar, faktoring ishtirokchilari o'rtasida taqsimlanadi.

Faktoring turlari

Yopiq faktoring mavjud bo'lib, unda tashkilot mijozlarga to'lov muddati kechiktirilgan holda tovarlar yoki xizmatlarni taqdim etadi, yuzaga kelgan debitorlik qarzlari asosida bankdan qisqa muddatli kredit oladi (bu eng keng tarqalgan) va ochiq faktoring, bunda qarz to'liq bankka o'tkaziladi, mos ravishda tovar yoki xizmatlarni xaridorga to'g'ridan-to'g'ri ushbu tashkilotga to'lash kerak. Faktoringning bu turi kamroq mashhur.

ham ichida xalqaro amaliyot ajratish:

murojaat qilmasdan faktoring (bunda to'lamaslikning barcha tavakkalchiliklari bank yelkasiga tushadi);
regress bilan faktoring, aynan kreditor moliya muassasasiga pulni o'z vaqtida qaytarish uchun javobgar bo'lganda.

Bundan tashqari, faktoringning mahsulot sotish yoki muayyan ishlarni amalga oshirish bo'yicha shartnomada g'olib chiqqan kompaniyalar uchun taqdim etiladigan tender faktoringi, shuningdek, tovar yoki mahsulot yetkazib beruvchi kompaniyaga moliyalashtirilmaydigan kafolatli faktoring turlari kiradi. xizmatlariga alohida e’tibor qaratiladi.

Faktoring bosqichlari va jarayon oqimi

Faktoring sxemasini yaxshiroq tushunish uchun keling, ko'rib chiqaylik aniq misol ochiq faktoring:

Qarz beruvchi o'z mijoziga to'lovni kechiktirish bilan uni qiziqtirgan xizmatlar yoki tovarlarni taqdim etadi.
Kreditor faktorga ko'rsatilgan tovarlar yoki xizmatlar uchun debitorlik qarzlarining paydo bo'lishini tasdiqlovchi bayonot taqdim etadi.
Faktor qarzning muhim qismini buzadi. Bu holda kreditor foydasiga e'lon qilish miqdori 70% dan 95% gacha bo'lishi mumkin.
Qarzdor tovarlar yoki xizmatlar uchun qarzini to'laydi.
Faktorga ega bo'lgan kreditor yakuniy o'zaro hisob-kitoblarni amalga oshiradi. Kompaniya faktorga o'zi tomonidan oldindan to'langan mablag'larni shartnomada belgilangan foizlar bilan qaytaradi va omil bo'lgan bank kreditorga mablag'lar qoldig'ini beradi (shartnoma shartlariga qarab, bu qoldiq 30% ni tashkil qiladi). 5% gacha). Bu faktoring operatsiyasining yakuniy bosqichidir.

Ushbu misol faktoring bosqichlarini ko'rsatadi yopiq turi. Xuddi shu holatda, agar tomonlar ishlasa ochiq tutashuv, kreditor bankdan tovarlar yoki xizmatlar uchun summaning 100% kompensatsiyasini oladi, bu sxema bo'yicha oxirgi bosqich o'tkazib yuboriladi.