Principer för att arbeta med onlinekassa: steg för steg instruktioner. Hur fungerar ett kassaregister? Typer av kassaregister

Kassörskan är den huvudsakliga slutanvändaren av onlinekassan. Hur implementerar han användningen av den innovativa enheten i praktiken? Hur kan en säljare arbeta med en onlinekassa under olika force majeure-förhållanden? Låt oss ta reda på det.

Förberedelse för arbete

Innan du använder onlinekassan måste kassören utföra ett antal förberedande procedurer. Nämligen:

1. Läs instruktionerna för att arbeta med en onlinekassör för en kassa och ytterligare enheter som är anslutna till den - en inköpsterminal, en streckkodsläsare, vågar.

Video - instruktioner för att arbeta med kassaregister Mercury 185F:

1. Att studera kassaprogramvaran med vilken kassaregistret ska användas. Ta reda på hur denna programvara används, särskilt:

• för fiskalisering av mottagande och utgivning av medel, justering av kontroller;
• att generera olika rapporter om finansiell verksamhet;
• att sätta upp rabatter och genomföra andra åtgärder för att stimulera försäljningen.

1. Bekanta dig med tillämpningsreglerna kassaregister(eller användningen av alternativa skattemekanismer) i svåra situationer. Till exempel:

• när det är strömavbrott, Internet;
• i händelse av mjukvarufel i onlinekassan;
• i händelse av force majeure-situationer av naturlig och konstgjord natur;
• vid fel i utrustningen kopplad till kassan (till exempel om betalning med kort misslyckas).

Video - instruktioner om hur man arbetar med CCP Smart Terminal Evotor 7.2:

Arbetsgivarens uppgift är att i förväg ta fram sådana regler, instruktioner och rekommendationer. De kan innehålla andra instruktioner relaterade till driften av den centrala motparten. Till exempel:

• om förebyggande inspektion av onlinekassa innan arbetet (och om att reagera på identifierade felfunktioner);
• om förfarandet för att ta emot och överlämna växlingspengar;
• om förfarandet för att erhålla det material som är nödvändigt för att säkerställa driften av kassadiskar (först och främst är detta ett checkband);
• om organisation av vissa personers tillgång till onlinekassan;
• om förfarandet för skattereglering av transaktioner i början och slutet av arbetsdagen.

Video - instruktioner för att arbeta med Orion 100F kassaapparat:

Efter att ha förberett sig för att använda onlinekassan börjar butiksanställda sitt arbetspass. Fundera på vilka åtgärder han måste utföra redan under interaktionen med besökarna.

Hur man arbetar med ett kassaregister: steg för steg

Kommer till jobbet, gör nödvändiga åtgärder enligt anvisningarna och slå på kassan ska den butiksanställde först och främst generera en kassarapport om skiftets start. Detta är ett särskilt skattedokument: det, liksom kassacheckar, måste skickas till i elektroniskt format i Federal Tax Service (via OFD) i automatiskt läge.

Video - lära sig att arbeta med en onlinekassa (grundläggande funktioner):

När en kund går in i butiken, namnger den önskade produkten (eller hämtar köpet själv med en korg och sedan går till kassan) behöver butiksanställda (med hjälp av tillgänglig kassaprogramvara - i själva kassan eller på datorn som den är ansluten till):

1. Skapa en preliminär check, ange det belopp som ska betalas.

1. Att acceptera kontanter från köparen (eller aktivera inlösenterminalen för att göra betalningar med kort), betala honom genom att utfärda växel (se till att kortet har betalats).

1. Bryt kontrollen - fiskalisera verksamheten. Vänta tills checken är utskriven och ge den till köparen.

Video - hur du använder kassaapparaten Mercury 130-F:

Det är mycket viktigt under skatteregleringen att korrekt ställa in följande nyckeldetaljer för kontrollen:

1. « Tecken på uppgörelse».

Den kan presenteras i 4 versioner:

• "ankomst" (köp gjort);
• "retur av ankomst" (varorna returneras - till exempel på grund av att de är av otillräcklig kvalitet);
• "utgifter" (mottagande av varor från köparen på betald grund- till exempel köps grönsaker från en bonde);
• "return of cost" (grönsaker som returneras av någon anledning).

1. « Tecken på avräkningsmetoden».

Det kan presenteras i följande alternativ:

• i form av FÖRUTBETALNING koden 100% (eller 1) - om en full förskottsbetalning för en viss produkt har mottagits;
• i form av PREPAID-koden (eller 2) - om en partiell förskottsbetalning för en viss produkt har mottagits;
• i form av ADVANCE-koden (eller 3) - om beloppet mottogs som förskottsbetalning för en ospecificerad produkt ( specialfall- köpte ett presentkort);
• i form av en FULLSTÄNDIG AVLIKNINGSkod (eller 4) - med det vanliga godkännandet av betalning för varorna (med omedelbar utfärdande);
• i form av koden DELVISNING OCH KREDIT (eller 5) - vid delbetalning för varorna med omedelbar utfärdande (förutsatt att en kredit utfärdas för den återstående kostnaden för varorna);
• i form av koden TRANSFER ON CREDIT (eller 7) - vid omedelbar utfärdande av varor som säljs helt på kredit;
• i form av koden BETALNING AV KREDITEN (eller 9) - vid mottagandet från köparen, som tidigare mottagit varorna på kredit, medel som betalning för detta lån.

Anteckna det angivna koder fastställt för papperskvitton. Andra definieras av elektroniska - men säljaren behöver som regel inte tänka på det, eftersom dessa koder ställs in av specialister när du skapar ett onlinekassaregister. Men säljaren måste, med hjälp av kassaprogramvaran, korrekt tillämpa de koder som är definierade för checkar.

Om köparen före betalningsögonblicket försett säljaren med sina kontaktuppgifter för att få en elektronisk check, måste säljaren skicka honom motsvarande check genom att mata in nödvändiga uppgifter i kassaapparatens programvara via användargränssnitt.

Kontakter (e-post eller nummer mobiltelefon) kan överföras av klienten både verbalt och med hjälp av en genererad QR-kod mobil-app från Federal Tax Service - detta är snabbare (om säljaren har den tekniska förmågan att läsa denna kod från skärmen på köparens mobila gadget).

Efter avslutat arbetspass (det ska vara stängt senast 24 timmar efter öppning, det kan stängas och öppnas omedelbart - om butiken är dygnet runt) ska en rapport om slutförandet av skiftet genereras kl. kassan online. Liksom rapporten om skiftets början är detta ett särskilt skattedokument som registreras i skattedrevet och skickas till OFD i elektronisk form.

Video - hur man arbetar med Evotor 7.3-kassan (steg för steg):

Separata nyanser kännetecknas av användningen av korrigeringskontroller - som kan bildas i onlinekassan ganska regelbundet. Låt oss studera dem.

Hur man tillämpar korrigeringskontroller

Syftet med korrigeringskontrollen är att skjuta upp beskattningen av belopp som tas emot från enskilda som betalning för varor. Det vill säga - begås något senare än det omedelbara ögonblicket för avveckling. Detta kan bero på att:

• kassörskan, som slutförde skiftet, hittade obrutna belopp i kassan (eller, omvänt, en brist);
• vid avräkning med köparen kunde kassadisken av någon anledning inte användas (exempelvis om elen var avstängd).

De huvudsakliga skillnaderna mellan ett korrigeringskvitto och ett vanligt kassakvitto är att:

• det anger inte listan över släppta varor (som regel är det helt enkelt omöjligt att fastställa den på ett tillförlitligt sätt);
• det är möjligt att endast ange två möjliga värden i attributet "beräkningstecken" - "inkomst" (vid fiskalisering av överskjutande medel) eller "utgifter" (vid bristfiskalisering).

Video - typer av avkastning och korrigering av intäkter / kostnader:

En korrigeringskontroll ska inte förväxlas med en kontroll som används för att korrigera redan gjorda skatteposter (en sådan kontroll kallas ofta för en korrigerande kontroll). En check som används för att korrigera skatteuppgifter genereras om kassören, när den genererade en preliminär check, glömde att inkludera några varor i den (eller, omvänt, inkluderade onödiga sådana), och sedan skattemässigt transaktionen genom att acceptera betalning från köparen i en större eller mindre belopp jämfört med varans verkliga värde.

Efter att ha hittat ett sådant fel måste kassan:

• generera en check, som i den anger attributet "retur av kvitton" och det belopp som tidigare återspeglas i fel check (det vill säga, i själva verket annullera fel check);
• generera en check med erforderlig "inkommande" och rätt belopp.

Beroende på vems fördel misstaget gjordes, återlämnar butiken de överskjutande innehållna medlen till köparen eller omvänt betalar köparen mellanskillnaden.

Video - hur man gör en återbetalning vid onlinekassan på KKP "Mercury", "ATOL" och "SHTRIKH-M":

Observera att det finns ett något enklare sätt att korrigera beräkningarna: om det visade sig att beloppet skattemässigt var mer än vad som krävs (som ett alternativ - om checken innehåller en extra produkt), räcker det att bara generera ett "returkvitto" ” kontrollera det överskjutande beloppet (och utfärda det till köparen detta belopp).

Det är tydligt att för att kunna utföra dessa operationer, där en anpassningskontroll tillämpas, måste köparen vara närvarande i butiken. Därför behöver kassörskan i ovanstående situationer ha tid att dra till sig köparens uppmärksamhet innan han gick, eller vänta på nästa besök (eller kontakta honom på ett eller annat sätt och be honom komma till butiken).

Bortsett från de åtgärder som utförs direkt med onlinekassören, är kassan officiella uppgifter det kan vara nödvändigt att arbeta med ett antal dokument som används till stöd för den skattemässiga verksamheten. Låt oss bekanta oss med dem mer i detalj.

Nyanserna i dokumentflödet i finansverksamheten

De viktigaste dokumenten som kassörskan upprätthåller inkluderar:

1. Kassaböckerna.

Det används för att dokumentera all verksamhet som är relaterade till mottagande eller utgivning av medel i företaget. Detta inkluderar särskilt:

• godkännande av pengar från köpare (och utfärdande - vid retur av varor);
• utfärdande av reseersättningar till anställda, godkännande av medel som inte betalas ut under affärsresan;
• uppgörelser med motparter i kontanter.

Kassören själv ansvarar i regel endast för den första typen av operationer. Men inom gränserna för sin kompetens behöver han föra kassaboken.

1. Avräkning och kontantuppdrag (RKO), order om kassakvitto (PKO).

På basis av RKO och PKO görs anteckningar i Kassaboken. Egentligen bör alla dessa dokument betraktas i samma sammanhang - men var och en av dem har en specifik fyllning.

Observera att om kassans arbetsgivare är en enskild företagare (eller om den enskilde företagaren själv tar emot betalning från köpare) så är det inte nödvändigt att föra Kassabok, RKO och PKO. Enskilda företagare behöver dock behålla ett annat dokument - boken för redovisning av inkomster och utgifter.

Den huvudsakliga källan till data för att fylla i kassaregister, kassaregister och bokföring av inkomster och utgifter för IP är en rapport om slutet av skiftet, som genereras vid onlinekassan (som en vanlig check, den skrivs ut på en kvittoskrivare). Därmed används rapporten som det primära redovisningsdokumentet.

Samtidigt finns en regel enligt vilken en separat PQS ska upprättas för varje grupp av skattetransaktioner förenad med ett visst erforderligt ”kalkylattribut” eller ”kalkylmetodsattribut”. Det vill säga, en beställning upprättas för förskottsbetalningar, och en annan beställning för de som görs som en del av den vanliga betalningen för varor med dess omedelbara frisläppande.

Vi noterar också att om varorna returneras av köparen, så finns det ingen anledning att utfärda kontantavräkning. Istället bör du upprätta en kassakvittoorder för beloppet reducerat med värdet av värdet på de returnerade varorna. Som ett alternativ - en nollordning (om nödvändigt, kompletterad med ett redovisningsutdrag med förklaringar om dess utarbetande).

Låt oss nu överväga en annan nyans av kassans arbete - att svara på svåra situationer som kan uppstå när man arbetar med kassaapparater.

Hur man arbetar som kassörska med en onlinekassa i svåra situationer

Det kan handla om situationer som:

1. strömavbrott.

Om kassaregistret fungerar utan batteri (och det inte finns någon möjlighet att använda en avbrottsfri strömförsörjning), så kan den uppenbarligen inte användas för att skattemässigt skattemässigt mottagna belopp från kunder. Handeln i det här fallet måste avbrytas - eftersom godkännandet av pengar från köpare utan efterföljande fiskalisering av det accepterade beloppet är en administrativ överträdelse och leder till stora böter.

Men om det finns tillförlitliga bevis för att elektriciteten var avstängd under en lång tid och köpare verkligen behöver varor från butiken (till exempel om dessa är viktiga livsmedel), då sista utvägen du kan försöka genomföra sin semester utan att bryta checkar - med utfärdande av dokument till köpare som ersätter checkar (dessa kan till exempel vara försäljningskvitton eller brevhuvuden strikt ansvar). Men då måste du:

• bryta igenom intäkterna med hjälp av korrigeringskontroller som vi känner till;
• meddela Federal Tax Service om den påtvingade icke-användningen av onlinekassaapparater på grund av ett långt strömavbrott (med ett certifikat eller annat dokument från Energosbyt som anger att det var ett strömavbrott).

I alla fall, den här vägen"Legalisering" av försäljning med online-kassan inaktiverad minskar bara (om än avsevärt) sannolikheten för böter, men minskar den inte till noll. Allt beror på ställningen för ett visst skattekontor. Det är möjligt att butiksägaren måste bevisa sin sak genom domstol.

1. Internetavbrott.

Detta är den minsta frågan. En onlinekassa kan fungera fullt ut utan en permanent anslutning till Internet. Det viktigaste är att säkerställa överföringen av skatteuppgifter till OFD minst en gång var 30:e dag. Men om detta inte görs kommer skatteackumulatorn att blockeras i händelse av försening i att uppfylla denna skyldighet. Därför, om det finns fel på Internet, kommer det inte att vara överflödigt för kassören att informera ledningen eller anställda som är ansvariga för nätverket.

1. Kontantutrustning fel(till exempel har den ett programvarufel, den är skadad, något har spillts på den, etc.).

En kassa som vägrar att fungera kan uppenbarligen inte användas. Att inte använda den, även om den är påtvingad, utgör samma administrativa överträdelse som att inte använda ett kassaregister under ett strömavbrott. Därför finns det i allmänhet bara en rekommendation - att sluta handla.

Men det finns också icke-standardiserade situationer. Till exempel, ett massivt tekniskt fel i driften av en CCP från en viss tillverkare, som hände den 17 december 2017. Här har dock säljarna ett sätt att reagera på situationen till lägsta kostnad - liknande, faktiskt, den som diskuterades ovan i avbrottsscenariot. Du kan fortsätta handla utan att bryta kontroller (valfritt - med utfärdande av BSO eller försäljningskvitton till köpare för att bekräfta köpet), och sedan:

• fiskalisera accepterade belopp med hjälp av korrigeringskontroller;
• om det förekom ett omfattande tekniskt fel i driften av en kassaapparats utrustning från en viss tillverkare, begär från en sådan tillverkare av kassautrustning dokumentation som bekräftar förekomsten av ett massfel i kassautrustningen (och intygar det faktum att butiken har inget fel);
• skicka till Federal Tax Service all tillgänglig information om den uppkomna situationen.

Video - en rapport om ett massivt tekniskt fel i driften av onlinekassaapparater den 17 december 2017:

Men denna metod är tillämplig om kassaapparaten vägrade att fungera av skäl som inte är direkt beroende av kommersiellt företag. Om KKP är ur funktion på grund av att något har spillts ut eller tappats på det, kommer systemet vi har övervägt med största sannolikhet inte att fungera.

Ett specialfall är att kassaapparaten inte fungerar under force majeure.

1. Force majeure.

Här är scenarier möjliga med ett strömavbrott och med ett haveri av kontantutrustning, och, det är möjligt, med en långvarig avstängning av Internet - på grund av den destruktiva effekten av naturliga eller konstgjorda faktorer. Kassadisken kan sköljas bort av en regnvåg, något tungt föremål kan falla på den med en kraftig vindpust.

I det här fallet, enligt lagen, bör handeln stoppas, men ingen med sitt fulla sinne kommer att tänka på det. Butiken ska vara redo att omedelbart förse behövande med nödvändiga varor – med eller utan kvitton. Och den federala skattetjänsten kommer sannolikt inte ens att försöka begära några förklaringar från den ekonomiska enheten angående icke-användning av onlinekassaapparater.

Om du inte vet hur det utförs kommer det att hjälpa dig att förstå algoritmen för denna procedur.

Vilka innovationer användes när det gäller att beräkna, bearbeta och betala UTII.

Video - hur man använder onlinekassa EKR 2102K-F:

Anställda som:

– behärskar reglerna för CCP:s verksamhet inom räckvidden tekniskt minimum(till exempel har utbildats i CTO);
– studerat modellregler KKP:s verksamhet.

Samtidigt är det nödvändigt att sluta ett avtal med sådana anställda i sin helhet ansvar.

Innan han börjar arbeta med CCP måste organisationens direktör (hans ställföreträdare, tjänsteadministratör, individuell entreprenör):

- öppna låset på drivenheten och KKT-räknare och, tillsammans med kassörskan, ta avläsningar (få ett rapportblad) av sektions- och kontrollräknare, jämför dem med avläsningarna som registrerats i kassörens operatörslogg i blankett nr. KM-4 för föregående dag;
- se till att avläsningarna stämmer överens och skriv in dem i boken för den aktuella dagen i början av arbetet, intyga med dina signaturer;
- rita början av kontrollbandet. För att göra detta måste du ange CCP:ns typ och serienummer, datum och tid för arbetets början, avläsningarna av sektions- och kontrollräknare (register). Dessa data är certifierade genom signaturer, varefter låset till pengadiskarna stängs;
- ge kassörskan nycklarna till kassaregistret, kassaapparaten och kassalådan;
- förse kassörskan med växlingssedlar och mynt i det belopp som krävs för avräkning med kunder;
- utfärda tillbehör till kassörskan för drift och underhåll av kassaregister (till exempel kvittoband av lämplig storlek, färgband);
– instruera kassan om åtgärder för att förhindra förfalskade checkar (kryptering av checkar, specifik färg kontrollera bandet som används, kontrollera mängdgränsen, etc.).

Kassören är skyldig att innan arbetet påbörjas med kassan:

– kontrollera funktionsdugligheten hos blockeringsanordningarna, fyll på kontroll- och kontrollbandet, ställ in dateraren till det aktuella datumet, ställ täljaren på nollor;
- slå på CCP i elnätet, kontrollera dess funktion genom att slå ut två eller tre nollkontroller. Dessa kontroller i slutet av dagen måste bifogas kassarapporten;
- torka av höljet med en torr trasa och installera en skylt med ditt namn på sidan av köparen (klienten);
- placera inventeringen som behövs för arbetet (mikroräknare).

Vid betalning för köpet är kassören-operatören skyldig att fastställa totala summan köp. Detta kan göras enligt indikationerna på CCP-indikatorn eller med hjälp av räkneanordningar (till exempel en miniräknare). Vidare måste detta belopp anropas till köparen (kunden) och ange betalningssätt.

Om köparen (kunden) betalar kontant, måste kassören få pengar från köparen (kunden), tydligt ange deras belopp och lägga dessa pengar separat framför köparen (kunden).

I händelse av att köparen (kunden) tillhandahållit ett bankkort för betalning, måste kassören eller köparen (kunden) själv sätta in kortet i en speciell plats på bankautomaten (systembanksterminal ansluten till banken). Vid inmatning av bankkort i bilen måste köparen (kunden) ange en personlig kod (PIN-kod) som endast är känd för honom. Via kommunikationskanalen rapporteras kreditkortsinnehavarens kontonummer, hans solvens bekräftas och ett kommando ges att debitera det angivna beloppet (kostnaden för köpet eller tjänsten) från kontot. Därefter måste kassörskan skriva ut kvitto och lämna tillbaka kortet till köparen samtidigt som kassakvittot.

Under arbetets gång är kassan förbjuden att:

- arbeta utan kontrolltejp eller limma den på platser där det går sönder;
- tillåta obehöriga personer att komma åt kassaregistret (med undantag för organisationens direktör (hans ställföreträdare, revisor, tjänstgörande administratör) ( individuell entreprenör), samt en teknisk specialist eller en kontrollerande person för att kontrollera kassan - endast med tillstånd från dessa personer);
– lämna kassan utan att meddela förvaltningen om det, utan att stänga av kassan, utan att låsa kassa och kassa med nyckel. Om det är nödvändigt att lämna kassan ska alla nycklar (från monter, kassalåda och kassalåda) finnas hos kassan;
- självständigt göra ändringar i kassaterminalens arbetsprogram;
- att ha personliga och icke bokförda kassamedel i kassan (med undantag för kassamedel som utfärdats före arbetsdagens början).

Vid slutet av arbetsdagen (skift) måste en representant för administrationen (enskild företagare) i närvaro av en kassörska:

- ta avläsningar av sektions- och kontrollmätare (register) och få en utskrift eller ta bort kontrollbandet som använts under dagen från CCP:n (Z-rapport);
- signera slutet av kontrollbandet (utskrift), och på det anger typ och nummer på kassaregistret, avläsningarna av sektions- och kontrollräknare (register), dagliga intäkter, datum och tid för arbetets slutförande;
- jämföra det faktiska beloppet av kontantkvitton och mottagna avläsningar och fastställa orsakerna till avvikelsen. Särskilt upprätta en returakt på blankett nr KM-3 för oanvända och felaktigt utstansade checkar.

Kassörskan behöver:

- förbereda kassakvitton och andra betalningsdokument;
- upprätta en kassarapport i blankett nr KM-6;
- lämna över intäkterna tillsammans med kassarapporten (blankett nr KM-6) till senior (chef) kassören (eller direkt till bankinsamlaren - om organisationen (enskild företagare) bara har en eller två kassadiskar);
- fyll i kassörens journal (blankett nr KM-4) Efter att ha slutfört utförandet av kassadokumenten:
– utföra översyn av maskinen och förbereda den för nästa dag, i enlighet med kraven i bruksanvisningen på given typ kassaregister;
- stäng kassaregistret med ett lock, efter att ha kopplats från elnätet tidigare;
- lämna över nycklarna till bankomat, kassakiosk till representanten för administrationen (direktör, chef, jouradministratör eller senior (chef)kassör) för förvaring mot kvitto.

Om du bestämmer dig för att öppna ditt eget företag kan du inte klara dig utan ett kassaregister. I handeln anses ett kassaregister vara en väsentlig artikel, eftersom ett väletablerat system kassaredovisning idag är omöjligt utan denna enhet. Den här artikeln kommer att berätta i detalj hur du använder kassaregistret.

Vilka kriterier för att välja ett kassaregister

För att svara på denna fråga är det viktigt att överväga vissa faktorer:

• Omfattningen av ditt företag.
• Själva företagets karaktär.
• Utvecklingens takt och dynamik.
• Planerad omsättning (här kan även försäljning av tjänster vara underförstådd).
• Kassaflödets intensitet.
• Preferenser i funktionaliteten hos kontantutrustning.
• Prisklassen för denna enhet.

Nu måste du ta reda på hur du använder kassaregistret.

Använda ett kassaregister

Efter köpet ska kontantutrustning genomgå en obligatorisk tätning hos CTO och registrering hos skatteverket. Därefter är laglig användning av kassaregister möjlig.

Så vi kommer att berätta hur du använder kassaregistret. Instruktionen ser ut så här:

1. Från och med arbetsdagen måste du ansluta kassan till nätverket.
2. Kontrollera datumet och korrigera det vid behov.
3. Det aktuella datumet måste vara större än den tidigare Z-rapporten. Detta är nödvändigt för att aktivera det aktuella läget.
4. Ta bort X-rapport. För olika modeller kassaapparater kan tangentkombinationerna vid borttagning av anmälningar skilja sig åt, men i alla fall måste tillverkaren ange hur kassaregistret ska användas i bruksanvisningen.
5. Efter det kommer nollor att visas på enhetens skärm, och här börjar kassans huvudarbete: beloppen skrivs in, summan summeras och checkar skrivs ut.
6. Vid skiftbytet görs en avstämning av det i kassaregistratorn samlade beloppet mot kontanter i kassan (en X-rapport tas).
7. I slutet av skiftet behöver du även göra en X-rapport, stämma av summan med kontanter i kassan och göra en slutlig Z-rapport. I detta fall kopieras informationen till skatteminnet och den dagliga intäktsräknaren nollställs.

Ytterligare funktioner i kassan

Vi har täckt huvudpunkterna för hur man använder det, låt oss nu gå vidare till ytterligare funktioner.

Idag kan du i varje butik betala med ett plastkort. Här behöver du möjligheten till kontantlös betalning eller ett separat avsnitt på kassaregistret (detta beror på själva utrustningens modell). För att göra detta, läs instruktionerna eller rådgör med en annan anställd.

Du måste också ta reda på i förväg hur rabatter går till ett visst kassaregister (detta kan bara vara en minskning av beloppet eller en speciellt inbyggd funktion).

För att avbryta en felaktigt utförd operation eller för att utfärda en återbetalning finns en speciell knapp på kassaregistret. Men här viktig poängär också det faktum att i olika organisationer bedrivs förhållningssättet till sådana frågor på olika sätt.

Vi får inte glömma checkbandet i kassaapparater, eftersom det tenderar att sluta i det mest olämpliga ögonblicket. Därför, när färgade ränder visas på ett kvitto, är det brådskande att byta ut kvittopapperet med en ny rulle:

1. För att göra detta, ta bort plastskyddet som täcker tejpen.
2. Ta bort den gamla rullen från stången och lägg en ny på den.
3. Nu måste du skjuta in änden av papperstejpen under skaftet och trycka på lämplig knapp på kassaregistret.
4. Stäng sedan locket och riv av en ren check.

Kvittobandet ska uppdateras i tid så att det inte slutar på kontrollkvittot, annars kan kassaregistret gå sönder.

Så vi tittade på hur man använder kassaregistret på rätt sätt. Samtidigt måste du arbeta noggrant och koncentrerat, eftersom de är de första som kontrolleras. Underlåtenhet att göra det kan leda till straff.

De vanligaste kassaapparaterna

Den enklaste och vanligaste kassaapparaten är butiksutrustning märke "Mercury". Det dök upp på marknaden på 90-talet av förra seklet och har sedan dess ockuperat sin nisch hårt. Under åren har många modeller av detta märke kommit ut.

Hur man använder kassaregistret "Mercury"

Det har redan nämnts ovan att dessa enheter är ganska lätta att använda. Deras huvudsakliga arbete beskrivs i fyra akter:

1. Slå på maskinen och kontrollera korrekt datum och tid.
2. Ställa in kontantläge (tryck på "IT"-knappen tre gånger).
3. Slå en check (köpbelopp, tryck på knapparna "PI" respektive "Totalt").
4. Ta bort en skiftrapport (tryck på "RE"-knappen två gånger och "IT"-knappen två gånger).

Övriga funktioner beskrivs i detalj i tillverkarens manual för varje specifik modell.

Kontantutrustning för ett apotek

När man svarar på frågan om vilka kassaregister apoteken använder måste man tänka sig utrustningen på en helt ny namngiven sjukvårdsinrättning eller dess omutrustning. I princip är vilket kassaregister som helst lämpligt för ett apotek, men den installerade moderna datorutrustningen ser mycket mer bekväm och estetiskt tilltalande ut.

Detta kommer att öka dess konkurrenskraft och attrahera ytterligare kunder. Sådan utrustning är naturligtvis inte billig, men den lönar sig snabbt nog, speciellt eftersom du till att börja med kan klara dig med enklare och billigare alternativ. När du installerar sådan utrustning bör man inte glömma läsaren för plastkort, trots allt denna art Beräkningar har redan kommit in i våra liv idag.

Allt arbete på kassans plats börjar med att tanka kassan. För att göra detta sätts ett tejp in i det, på vilket en speciell märkning appliceras som innehåller numret på apparaten och dess typ. Också på bandet innehåller datum för arbetet, den exakta tidpunkten för införandet. I början tillämpas mätarställningen vid tidpunkten för kassörskans förbön. Före den första operationen certifieras all statistisk data av operatören eller skiftövervakaren.

Nästa stegär att kontrollera datumet för KKP. De flesta elektroniska kassaapparater är automatisk installation och datumverifiering. Men individuella mekaniska modeller kräver manuell kontroll. I genomsnitt bör datumet inte vara tidigare än den senaste Z-rapporten gjordes. Annars blir det omöjligt att påbörja det nuvarande jobbet.

Alla normer och krav för inställning och kontroll av tid och datum finns i förordningen Ryska Federationen som kom ut i januari 1992. Om en tidsavvikelse på 5 minuter eller mer noteras i kassan, får anställda vid en skatterevision böta för att de inte använder CCP.

Öppnar ett skift i kassan

När ett skift öppnas kontrolleras uttagsautomaten för funktionsduglighet. För att göra detta skrivs ett testkvitto ut. Vid behov kan flera checkar skrivas ut, på vilka nollbeloppet står. Huvuduppgiften för nollkontrollen är att kontrollera utskriftens tydlighet, kvaliteten på beteckningen av detaljer, datum, kontrollsiffror. Innan man börjar sätta reella siffror i driften av CCP:n kan datum och tid justeras. Provkontroller lagras till slutet av operatörens skift eller slutet av avdelningen. De bifogas rapporten från uttagsautomaten.

Därefter skrivs X-rapporten ut. Det är av mellankaraktär. Under utskriften återställs inte det aktuella beloppet. X-rapporten skriver ut aktuella mätaravläsningar. De är indelade i sektioner och allmänna indikatorer. Huvuduppgiften för den första rapporten är att stämma av indikatorerna i 9:e kolumnen i tidskriften för föregående dag med aktuella data. De är också registrerade i dagboken för den aktuella dagen i den sjätte kolumnen. Under rösträknarens arbete tas flera X-anmälningar. De är utformade för att kontrollera de inkommande medlen till kassaregistret. De skrivs även ut under leveransen av en del av intäkterna. Antalet trasiga X-rapporter per dag är inte begränsat. Det påverkar inte statistiken över arbetet, men det hjälper kassören att spåra korrektheten i avvecklingsoperationer.

X-rapporter varierar beroende på typ. De kan tas bort efter sektioner, baserat på resultatet av skiftet eller det slutliga resultatet. De kontrollerar förekomsten av underskott eller överskottsmedel vid kassan. När rapporten skrivs ut stäms värdet av mot nuvarande kontanter i kassalådan.

De enklaste modellerna skriver ut en check först efter att varans kostnad har slagits igenom och enter-tangenten tryckts. De flesta kassaapparater har en kostnadsinmatning via en streckkod. Det är också möjligt att utföra mellanliggande operationer, beräkna förändringen från det mottagna beloppet och göra rabatter på specialkort.

Ett kvitto som bekräftar köpet ges till köparen vid tidpunkten för kontantinsamlingen. Att utfärda en check vid tidpunkten för leverans av varorna anses vara felaktig. Betydande annorlunda är operationen att slå en check, när avräkningen görs med en icke-kontant metod ( bankkort, checkar, kuponger).

förskottssystem

Vid arbete med företagare tillåts ett förskottssystem. I hennes fall erhålls betalning för varor och tjänster i kassan i förskott med ett delbelopp. Detta fenomen kallas för förskott. Skattesystemet insisterar på att en check från KKM ska utfärdas på förskott. Om en del av beloppet har mottagits, och det återstående värdet betalas vid mottagandet av varan, måste en separat check utfärdas för detta belopp. Alltså måste hela kostnaden för varor och tjänster passera kassan.

Vissa företagare håller inte med om detta arrangemang. De noterar att försäljningen sker först när varorna överförs, därför går förskottet inte genom kassan. Men i det här fallet utmanas situationen i domstol.

Strömavbrott (ljus) vid arbete i kassan

Ofta finns det situationer då elen stängs av i lokalerna. Om enheten inte fungerar, måste företagare eller kassörskor stoppa arbetet tills lampan tänds. Anmälan i OKUD-blankett nr 0700003 är inte tillåten, eftersom det inte finns angivet i lagen. Enligt skrivelsen den 19 april 2005 ”Om användning av kassaregister vid genomförandet av kontantavräkningar med befolkningen” och andra rättshandlingar gör domstolen en bedömning om checken inte bröts under blackouten. Så det finns fall då en företagare bötfälldes upp till 30 tusen rubel för avsaknad av en check, särskilt om det finns ett kassaregister som fungerar utan direkt anslutning till strömförsörjningen.

Fel belopp visas på checken

Vid arbete under belastning uppstår situationer då fel belopp slås ut på checken. I det här fallet bör du stämpla om kontrollen för rätt värde. En felaktig kontroll lagras till slutet av arbetet i annullerad form. När skiftet är stängt och dagsredovisningen lämnats bifogas de och upprättas i ett dokument. Det kallas lagen om återlämnande av pengar till kunder på outnyttjade kassakvitton. Lagen anger modell, typ, klass, nummer på dess tillverkare, registreringsnummer för kassadisken. Kolumnen Ansökningsprogram innehåller information om programmet som används för att redovisa varor och bokföring för en företagare. Om programmet inte är installerat visas ett streck i kolumnen. Kassörsraden bör innehålla uppgifter om personalnumret på den kassaansvarige som lämnar in anmälningar och felaktigt stansat en kassacheck. Akten innehåller också information om checknumret, det belopp som angavs på det. Själva checken klistras på arket och bifogas akten.

Själva handlingen intygas av kassörskan och företagaren. Om företagets chef själv är vid kassan, undertecknar och godkänner han handlingen på egen hand.

Retur av varor genom kassan

På liknande sätt upprättas dokument vid retur av varor vid upptäckt av defekter. Lagen "Om skydd för konsumenternas rättigheter" den 7 februari 1992 säger att köparen har rätt att vägra varan och kräva återbetalning för den köpta varan, om väsentliga brister och defekter påträffas i den. Returen utförs inom garantitiden, som inte är mer än 2 år. Retur av varor kan utföras utan kassakvitto eller andra dokument som bekräftar köpet. Enligt punkt 5 i punkt 18 i artikeln har butiken inte rätt att vägra köparen, men kan kräva att ett personligt uttalande skrivs som anger passdata och skäl för returen. Dessutom måste köparen bevisa köpet i just denna avdelning i butiken.

Returer är också föremål för produkter som inte passade köparen av ett antal anledningar: stil, färg, storlek eller andra skäl. I detta fall kan köparen utfärda en återbetalning om produkten inte har använts, inte har några defekter och dokumenten sparas för det. När du kontaktar butiken måste du lämna taggarna och det kvitto som köpet gjordes för. Där anges också orsaken till misslyckandet. Dokumenten kan vara: ett garantikort, ett kontant- eller försäljningskvitto, ett kontrollband, som kan begäras av företagaren. I genomsnitt bör den bevaras i fem år.

Vid retur av köp på köpdagen kan du visa upp ett kassakvitto. I det här fallet sätter kassan eller operatören som utfärdar returen en signatur på den. Därefter upprättas ett dokument om retur av varor. Han bär en ledig uniform. Efter att pappersarbetet är ifyllt och undertecknat av företagaren eller chefen kan kassörskan utfärda kontanter till köparen. Därefter måste du utarbeta en handling som är ansvarig för återlämnandet av pengarna till köparen. Registreringsprocessen har beskrivits ovan. Lagen är upprättad i enlighet med alla krav som motsvarar blanketten nr KM-3. Återbetalningsbeloppet skrivs i kolumn 15 i kassajournalen. Dagliga intäkter minskas med mängden utgivna medel. Följaktligen, om checken förs på en annan dag än returen, går den inte igenom handlingarna.

Arbetsdagens slut i kassan

I slutet av arbetspasset skrivs en X-rapport ut. Den tjänar till preliminär avstämning av tillståndet för kassaregister och kontanter. Efter det slår kassörskan Z-rapporten. Den tjänar till att återställa den dagliga informationen i kassaregistret. All data överförs från random access minne kassadiskar i skatteverket. Som ett resultat nollställs den dagliga intäkten och skatteskiftet stängs.

Z-rapporten tjänar inte bara till att visa aktuella belopp som har passerat kassan under arbetsdagen, utan även att visa antalet returer. Den visar rabatter, annullerade köp och annan information. Som ett resultat av detta måste de dagliga kvittonen i kassan motsvara de uppgifter som visas i kontrollsiffran på rapporten och det belopp som överlämnats till företagaren. Leverans av intäkter kan ske flera gånger per skift. Hur ofta pengar samlas in beror på mängden köp som görs. Vid insamling av medel sker registrering kontant teckningsoption. Den har formen nr KO-1. Kassörskan behåller samtidigt ett kvitto, som anger hur mycket som satts in. Om huvudet utför funktionerna som en kassör, ​​kan han klara sig utan leverans av medel och utförande av en beställning.

Alla rapporter som tas från kassan har ett löpnummer. I takt med att Z-rapporter tas ökar antalet med 1. Alla rapporter, oavsett typ, sparas under dagen och lagras i separat dokumentation. De bifogas kassörens dagsrapport i slutet av skiftet.

I slutet av skiftet upprättar kassörskan ett intyg. Den har blanketten nr KM-6 och bär en anmälningsblankett. Data för referens är hämtade från den slutliga Z-rapporten. Huvuduppgiften är att i den ange värdet av kassaregisterräknare, dagliga intäkter och gjorda returer. Datum och antal kvittobeställningar när det gäller entreprenörens arbete utfärdas inte. Om intäkterna lämnas över till banken till insamlaren, fylls fälten "Skickat till banken" och kvittots nummer i.

Om på försäljningsstället flera enheter fungerar, sedan skapas en sammanfattande rapport i slutet av arbetsdagen. Den har formen nr. KM-7. Den innehåller data som erhållits från alla kassörers referensrapporter. Mer information om det finns i resolution nr 132.

Efter att kassören genomfört skiftet och tagit bort Z-rapporten är denne skyldig att göra anteckningar i journalen om kassaräknarnas värde vid skiftets början och slut. De är noterade i den 6:e och 9:e kolumnen. Också i kolumn 10 anger han indikationerna på daglig inkomst. I slutet lämnar han en personlig signatur under uppgifterna. Hans uppgifter bekräftas av företagarens eller chefschefens underskrift.

Alla journalanteckningar görs med hjälp av Z-rapporter. Om det inte fanns någon intäkt för dagen tas en nollrapport. Alla fält är ifyllda. Den första kolumnen anger alltid datumet då Z-rapporten togs. Därefter anbringas rapportens serienummer. Kolumnerna 4 och 5 är avsedda för dem. I journalens punkt 11 finns information om de kontanter som överlämnats till företagaren eller chefschefen. Denna kolumn innehåller uppgifter om de belopp som chefen tar ut ur kassan av olika anledningar.

För att ange information om köp som gjorts via banköverföring (kredit- och bankkort) finns kolumnerna 12 och 13. De innehåller den totala kostnaden för alla sådana köp. 15 § i journalen är avsedd för inmatning av medel som returnerats för varor eller stansats felaktigt.

Alla uppgifter som förs in i journalen ska intygas genom underskrift av den kassörska-operatör som lämnar över skiftet och företagaren eller verkställande direktören. Kolumnerna 8, 17 respektive 7, 16 är avsedda för detta. Om det inte finns någon separat kassör i företaget kan chefen endast logga i kolumn 7 och 16.

All information som bekräftar överföring och mottagande av medel, detta är kassörens journal, z-rapporter för alla arbetsdagar, kontrollband och andra papper, lagras under den period som är satt för förvaring av primärhandlingar. Det är minst 5 år. Allt ansvar för lagring av information ligger på företagaren.

I händelse av att kassaregistret avregistreras har skatteinspektionen rätt att begära kontroll av alla handlingar som bekräftar att medel har passerat kassan.

Detaljer

Att bli kassörska är inte så svårt. Det viktigaste är att lära sig hur man hanterar kassan. Att utbilda en kassörska i ett kassaregister är dock kort och enkelt. Men obligatoriskt.

Varje företagare som arbetar med kontanter måste ha ett kassaregister installerat. Det är vad modern lag säger.

Även enskilda hantverkare måste bearbeta sin försäljning genom CCP, för att inte tala om stora butiker och detaljhandelskedjor, vare sig det är stormarknader eller stora butiker hushållsprodukter, bilhandlare m.m. Därför borde någon arbeta med kassan. Som regel görs detta av en särskilt tilldelad anställd - en kassörska.

Var kan jag få utbildning i hur man använder ett kassaregister?

Många branschföretag genomför kassautbildning på egen hand i ett kassaregister. Alla som vill behärska denna teknik kan bemästra denna visdom. lära sig det långa år inte nödvändigt, en veckas praktik under ledning av en erfaren anställd och en nybörjare kommer att kunna börja utföra sina uppgifter på egen hand.

Det finns inga särskilda begränsningar för sökande till denna tjänst, men i princip hände det att kvinnor arbetar i kassan. Detta beror på att kvinnor ofta behöver ett sådant okvalificerat arbete, eftersom det inte alltid går att hitta ett annat jobb med samma förmåner.

Fördelarna med att arbeta som kassörska: arbete inom gångavstånd från hemmet, en mängd jobberbjudanden på arbetsmarknaden, låga startkrav på erfarenhet och kvalifikationer, samtidigt som du är ganska konkurrenskraftig lön, möjlighet att arbeta i skift och ha fritid, möjlighet att lära sig relaterade specialiteter, såsom revisor, handelsman, säljare. Som du kan se är det inte svårt att utbilda en kassörska för att arbeta i ett kassaregister, det finns många fördelar med ett sådant yrke.

Men det finns också nackdelar. Det är nödvändigt att ständigt behålla koncentrationen, vara uppmärksam, vänlig och vänlig.

Nackdelarna kan också hänföras till det faktum att rutinuppgifterna för en kassörska är ganska monotona. Innan arbetet påbörjas måste kassören: kontrollera om kassaregistret som anförtrotts honom fungerar, ställa in datum och tid, återställa kassaregistret. Innan arbetet påbörjas måste kassörskan också slå ut flera nollcheckar och därigenom kontrollera utskriftsmekanismens funktion. I slutet av arbetspasset återställer kassörskan kassan och lämnar över pengarna till en auktoriserad anställd eller samlare.

Det är viktigt att förstå att utbildning av en kassörska i ett kassaregister innebär mer än bara knapptryckningar. I utvecklingsprocessen får framtida medarbetare veta att kassan behöver underhållas.

Kassörskan matar in värdena i kassaregistret kassaböckerna, bekräftar deras riktighet med sin signatur. Varje ny rulle av kontrollbandet måste också utfärdas - bandet anger enhetens nummer, datum och data för kontrollregistret. I början av arbetsdagen ska det finnas småpengar i kassan som kassan får av ansvarig. Allt detta är också nödvändigt att veta och kunna.

Vad ska en KKM-kassör veta?

PÅ kvalifikationshandbok professions listar sådana kunskaper som en KKM-operatör bör ha:

• Att känna till KKM-enheten och reglerna för dess drift, för att kunna utföra avvecklingsoperationer på KKM olika typer;
• Kunna känna igen tecken på felfunktion och eliminera mindre haverier;
• Känna till och följa den juridiska lagstiftningen om användning av kassaregister vid kontantavräkningar med kunder;
• Känna till tecknen på pengars solvens;
• Säkerställ servicesäkerhet.

Det finns två obligatoriska villkor för enheten till positionen som en kassör. De som arbetar med kassan måste nödvändigtvis skriva på ett ansvarsavtal och innan de börjar arbeta måste de lära sig hur man sköter kassan på rätt sätt. Om det första uppnås lätt, måste du lära dig för att få kunskap.

Kassautbildningar

Om du vill få ett jobb i en organisation som inte bedriver preliminär praktik för nyanställda, är det vettigt att utbilda en kassörska vid ett kassaregister i kortsiktiga specialiserade kurser som erbjuds av servicecenter för kassaregister och utrustning. Efter att ha fått ett kassacertifikat kommer du att kunna utöka utbudet av möjliga jobb.

I slutet av kursen känner kassörskan till arbetsproceduren noggrant, handlingsalgoritmen ser ut ungefär så här:

Kassörskan meddelar tydligt det belopp som beräknats för köpet, tar emot pengar från köparen enligt värdet som anges på prislappen, anger köpeskillingen i kassan, i enlighet med driftreglerna, skriver ut en check, namnger beloppet tydligt. förfaller till ändring, utfärdar den tillsammans med checken till köparen.

Utbildning av en kassörska i ett kassaregister utförs till exempel av sådana centra som: "MaxMaster", TsTO VESTOR, servicecenter Underhåll kassaapparater Garant Service, Service-KKM LLC och många fler.

Efter att ha blivit instruerad i ett sådant center kommer du att behärska de nödvändiga färdigheterna, lära dig de grundläggande operationerna i kassaregistret, förstå om sådant arbete är lämpligt för dig, eftersom du i praktiken kommer att kunna föreställa dig arbetsflödet tydligare. Det kan inte sägas att kassörskans arbete är ett av de mest intressanta, men det är värt respekt och har många fördelar. Kanske är det just detta som passar dig.