बैंक खाता नकद वारंट फॉर्म। व्यय नकद वारंट (फॉर्म डाउनलोड करें)

RKO प्राथमिक लेखा दस्तावेजों को संदर्भित करता है नकद लेनदेन. इसका उपयोग नकद संवितरण के लिए किया जाता है धनचेकआउट से। RKO एक प्रति में लेखा विभाग के एक कर्मचारी द्वारा बनाया जाता है और प्रमुख द्वारा हस्ताक्षरित होता है बजट संगठन, मुख्य लेखाकार, खजांची और प्राप्त करने वाला व्यक्ति नकद. लेख के अंत में, आप एक पूर्ण नमूना नकद रसीद मुफ्त में डाउनलोड कर सकते हैं।

आरकेओ में कोई सुधार नहीं होना चाहिए, अन्यथा यह अमान्य है। यदि कोई गलती की जाती है, तो दस्तावेज़ को सही संस्करण में फिर से लिखा जाना चाहिए।

KO-2 फॉर्म का उपयोग करने का दायित्व बैंक ऑफ रूस नंबर 3210-U दिनांक 11 मार्च 2014 के निर्देशों द्वारा निर्धारित किया जाता है। सार्वजनिक क्षेत्र के संगठनों के लिए, ऐसी आवश्यकता वित्त मंत्रालय के दिनांक 30 मार्च, 2015 के आदेश द्वारा निर्धारित की जाती है। नंबर 52एन।

फ्री कैश फ्लो ऑर्डर डाउनलोड करें, फॉर्म 2019

18 अगस्त 1998 की डिक्री संख्या 88 के अनुसार, एक व्यय आदेश OKUD 0310002 के अनुसार एक एकीकृत रूप का होना चाहिए। नीचे आप एक व्यय आदेश डाउनलोड कर सकते हैं नकद वारंट, फॉर्म करें, इसे प्रिंट करें और इसे अपने काम में इस्तेमाल करें।

RKO . कैसे लिखें

नकद खर्च करने के आधार, को छोड़कर वेतन, शायद:

• संगठन की जरूरतों के लिए धन के आवंटन पर प्रमुख का आदेश;
• निधियों के खाते को जारी करने के लिए एक कर्मचारी का आवेदन;
• के लिए नकद संवितरण यात्रा व्यय;
• एक कर्मचारी को सामग्री सहायता के लिए धन जारी करना।

नकद धनराशि कैश डेस्क से नकद वारंट पर जारी की जाती है।

व्यय आदेश प्राप्त करने के बाद, कैशियर भरने की शुद्धता की जांच करता है (निर्देश का खंड 6.1):

• मुख्य लेखाकार या लेखाकार के हस्ताक्षर की उपस्थिति (उनकी अनुपस्थिति में - प्रमुख के हस्ताक्षर की उपस्थिति);
• संख्याओं और शब्दों में लिखी गई राशि का पत्राचार, साथ ही साथ सहायक दस्तावेजों का अनुपालन।

नकद जारी करने से पहले, कैशियर को प्राप्तकर्ता से एक पहचान दस्तावेज के लिए पूछना चाहिए। उसके साथ जांच करने के बाद, वह उपयुक्त कॉलम में पासपोर्ट या अन्य दस्तावेज का विवरण दर्ज करता है। फिर प्राप्तकर्ता को धन हस्तांतरित करता है। उसे उन्हें गिनना चाहिए और व्यय नकद वारंट में हस्ताक्षर करना चाहिए।

हम इस बात पर जोर देते हैं कि सेंट्रल बैंक ऑफ रशिया नंबर 3210-यू दिनांक 11 मार्च 2014 नंबर 3210-यू को सेंट्रल बैंक ऑफ रूस के निर्देश दिनांक 19 जून, 2017 नंबर 4416-यू द्वारा संशोधित किया गया था, जिसमें कहा गया है कि ए कर्मचारी के आवेदन को कार्यकारी आदेश द्वारा प्रतिस्थापित किया जा सकता है। और आरकेओ जारी किया जा सकता है इलेक्ट्रॉनिक प्रारूप मेंएक इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर का उपयोग कर।

व्यय नकद वारंट: भरने का एक उदाहरण

धन जारी करने से संबंधित एक बजटीय संगठन के कर्मचारियों द्वारा कैश रजिस्टर भरे जाते हैं। ऊपर, आप नकद रसीद फॉर्म (वर्ड) को मुफ्त में डाउनलोड करने में सक्षम थे। अब, एक उदाहरण का उपयोग करके, हम विश्लेषण करेंगे कि इसे सही तरीके से कैसे भरें। साथ ही इंटरनेट पर आप ऐसी साइटें पा सकते हैं जो ऑनलाइन कैश ऑर्डर भरने की पेशकश करती हैं और फिर उसे डाउनलोड या प्रिंट कर सकती हैं।

तो, चलिए इसे स्टेप बाय स्टेप लेते हैं।

चरण 1. शीर्ष लेख भरना

"संगठन" लाइन में संगठन का पूरा नाम लिखा है, और कॉलम "स्ट्रक्चरल यूनिट" - उस इकाई का नाम जिसने कैश रजिस्टर जारी किया है। यदि ऐसा कोई संरचनात्मक उपखंड नहीं है, तो कॉलम में एक डैश लगाया जाता है।

OKPO सांख्यिकी एजेंसी द्वारा सौंपे गए डेटा के अनुसार भरा जाता है।

दस्तावेज़ संख्या को कैलेंडर वर्ष के दौरान कड़ाई से क्रम में दर्शाया गया है।

"तारीख" लाइन कैश रजिस्टर से जारी होने की तारीख को इंगित करती है।

चरण 2. "डेबिट" और "क्रेडिट" अनुभाग भरें

इन पंक्तियों को खातों के स्वीकृत चार्ट के अनुसार भरा जाता है।

"उद्देश्य कोड" लाइन में एक कोड दर्ज किया गया है जो कैश डेस्क से जारी किए गए धन का उपयोग करने के उद्देश्य को प्रदर्शित करता है। यदि उद्यम में ऐसे कोड का उपयोग नहीं किया जाता है, तो डैश लगाया जाता है।

चरण 3. हम इस बारे में जानकारी दर्ज करते हैं कि पैसा किसने और क्यों जारी किया था

लाइन "इश्यू" में अंतिम नाम, पहला नाम, उस व्यक्ति का संरक्षक होता है जिसे यह पैसा जारी किया जाता है।

लाइन "बेसिक" व्यापार लेनदेन की सामग्री को प्रदर्शित करती है। उदाहरण के लिए, यात्रा व्यय के लिए अग्रिम, संगठन की जरूरतों के लिए, आदि।

"राशि" पंक्ति में राशि शब्दों में लिखी गई है।

लाइन "एप्लिकेशन" में वह जानकारी दर्ज करें जो कैश डेस्क से धन जारी करने के आधार के रूप में कार्य करती है।

चरण 4. उस कर्मचारी के व्यक्तिगत डेटा के साथ अनुभाग भरें जिसे पैसा जारी किया गया था

"प्राप्त" लाइन स्वयं प्राप्तकर्ता द्वारा भरी जाती है। वह रकम को शब्दों में, तारीख और हस्ताक्षर रसीद में लिखता है। नीचे आपको उस दस्तावेज़ का विवरण निर्दिष्ट करना होगा जो पहचान के लिए प्रस्तुत किया गया है।

अंतिम पंक्ति में, कैशियर या अन्य जिम्मेदार कर्मचारी अपने हस्ताक्षर और प्रतिलेख डालता है।

चरण 5. सिर के हस्ताक्षर

आरकेओ संकेत मुख्य लेखाकारऔर संगठन के प्रमुख।

व्यय नकद वारंट: 2019 में नमूना भरना

रिकॉर्ड कैसे रखें और कितना रखें

RKO अकाउंटिंग को कैश बुक के साथ-साथ कैश बुक में भी रखा जाता है। उनके आरकेओ के सीरियल नंबर जर्नल में दर्ज किए गए हैं। यह मुख्य लेखाकार या निदेशक द्वारा हस्ताक्षरित होने के बाद किया जाना चाहिए। पत्रिका को उद्यम के लेखा विभाग में या निदेशक के पास रखा जाना चाहिए।

साथ ही पीकेओ, आरकेओ को नए-लेन-रु-को-वो-दी-ते-लेम या-गा-नी-फॉर-टियन द्वारा स्थापित राइट-वी-लैम्स के अनुसार 5 साल के लिए संग्रहीत किया जाता है।

व्यय नकद आदेश (आरकेओ)। प्रपत्र KO-2 एक दस्तावेज है वित्तीय विवरण, जिसकी मदद से उद्यम (संगठन) के कैश डेस्क से धन जारी किया जाता है। फॉर्म का रूप एकीकृत है, 18 अगस्त 1998 नंबर 88 (3 मई 2000 को संशोधित), ओकेयूडी कोड 0310002 के रूसी संघ की राज्य सांख्यिकी समिति की डिक्री द्वारा विधायी स्तर पर अनुमोदित है। दस्तावेज़ है उद्यम में नकद लेनदेन करने की प्रक्रिया के आधार पर तैयार किया गया। आदेश एक लेखा अधिकारी या अन्य अधिकृत व्यक्ति द्वारा एक ही प्रति में भरा जाता है।

भरने के बाद, दस्तावेज़ को पंजीकरण लॉग में फॉर्म नंबर KO-3 में पंजीकृत (साथ ही) किया जाता है। एक नियम के रूप में, दस्तावेज़ जो धन जारी करने का आधार हैं, व्यय नकद वारंट से जुड़े होते हैं। हालांकि, यह ध्यान देने योग्य है कि यदि आदेश से जुड़े दस्तावेजों में प्रमुख के हस्ताक्षर हैं, तो आरकेओ में अब इसकी आवश्यकता नहीं है।

धन जारी करने और प्राप्त करने से संबंधित उद्यम के कई कर्मचारी नकद आदेश भरने में भाग लेते हैं। इसलिए, ऑर्डर भरते समय, आपको निम्नलिखित निर्देशों का पालन करना चाहिए:

• फ़ील्ड "संगठन" में विषय का नाम होना चाहिए आर्थिक गतिविधि, और स्तंभ "संरचनात्मक उपखंड" - इसका उपखंड जिसने वारंट जारी किया है। यदि ऐसी संरचनात्मक इकाई अनुपस्थित है, तो कॉलम में एक डैश लगाया जाता है;
• "दस्तावेज़ संख्या" और "संकलन की तिथि" की पंक्तियों में ऑर्डर की संख्या पंजीकरण लॉग के अनुसार फॉर्म KO-3 में दर्ज की जाती है, साथ ही DD.MM.YYYY प्रारूप में इसके संकलन की तारीख;
• कॉलम "डेबिट" में संरचनात्मक इकाई का कोड होता है जिसमें धन जारी किया जाता है (इस तरह की अनुपस्थिति में, एक डैश लगाया जाता है), संबंधित खाते की संख्या, उप-खाता, जिसका डेबिट धन के व्यय को प्रदर्शित करता है कैश डेस्क, साथ ही संबंधित खाते के लिए विश्लेषणात्मक लेखांकन का कोड (डैश - यदि संगठन में ऐसे कोड का उपयोग नहीं किया जाता है);
• लाइन "क्रेडिट" लेखा खाते की संख्या प्रदर्शित करती है, जिसके क्रेडिट पर धन जारी किया जाता है। एक नियम के रूप में, यह खाता 50 "कैशियर" है;
• "उद्देश्य कोड" फ़ील्ड में एक कोड दर्ज किया जाता है जो कैश डेस्क से जारी किए गए धन का उपयोग करने के उद्देश्य को प्रदर्शित करता है। यदि उद्यम में ऐसे कोड का उपयोग नहीं किया जाता है, तो एक डैश लगाया जाता है;
• लाइन "इश्यू" में उस व्यक्ति का उपनाम, नाम, संरक्षक शामिल है जिसे यह पैसा जारी किया गया है;
• लाइन "आधार" व्यापार लेनदेन की सामग्री को प्रदर्शित करती है। उदाहरण के लिए, यात्रा व्यय पर अग्रिम, जारी करना वित्तीय सहायताआदि।
• वितरित की जाने वाली राशि "राशि" लाइन में प्रदर्शित होती है और इसे शब्दों में लिखा जाना चाहिए। यदि, नीचे डालने के बाद, लाइन में खाली जगह है, तो एक डैश लगाया जाना चाहिए;
• "आवेदन" फ़ील्ड प्राथमिक दस्तावेजों का विवरण प्रदर्शित करता है जो कैश डेस्क से धन जारी करने के आधार के रूप में कार्य करता है।

उपरोक्त जानकारी भरने के बाद, मुख्य लेखाकार और उद्यम के प्रमुख के हस्ताक्षर उनके टेप के साथ चिपकाए जाते हैं। फिर इन निधियों को प्राप्त करने वाले व्यक्ति द्वारा भरी गई पंक्तियों का पालन करें। "प्राप्त" पंक्ति में, कैश डेस्क से प्राप्त धन की राशि शब्दों में इंगित की जाती है, प्राप्ति की तारीख और इस व्यक्ति के हस्ताक्षर इसके नीचे चिपकाए जाते हैं।

धन जारी करने के बाद, उद्यम के कैशियर, इसके लिए प्रदान की गई पंक्तियों में, नाम, संख्या, दिनांक, दस्तावेज़ जारी करने का स्थान इंगित करता है जो उस व्यक्ति की पहचान को प्रमाणित करता है जिसने कैश डेस्क से धन प्राप्त किया था। नीचे कैशियर के हस्ताक्षर उसकी प्रतिलेख के साथ है। उद्यम के कैशियर को संकलन की शुद्धता के लिए दस्तावेज़ की जांच करने और तारीख के साथ "भुगतान" या उद्यम की मुहर के साथ अनुबंधों को रद्द करने के लिए बाध्य किया जाता है। चुकौती के बाद, व्यय नकद वारंट उद्यम के कैश डेस्क पर रहता है। ओवरपेन्डिंग का भुगतान करते समय, कैश डेस्क से नकद निपटान के लिए नकद राशि जारी करने का आधार जवाबदेह व्यक्ति की रिपोर्ट है।

चावल। सामग्री सहायता के लिए धन जारी करते समय नकद निपटान का एक उदाहरण

चावल। बैंक में पैसा जमा करने के लिए नकद निपटान का एक उदाहरण

चावल। यात्रा व्यय पर अग्रिम जारी करने के लिए रोकड़ रजिस्टर का उदाहरण

अनुदेश

कैश रजिस्टर का शीर्षक संगठन और संरचनात्मक इकाई (यदि कोई हो) का नाम दर्शाता है। यदि कोई संरचनात्मक उपखंड नहीं है, तो एक पानी का छींटा लगाया जाता है।

"कोड" राज्य सांख्यिकी समिति के संदर्भ से चुने गए हैं। OKUD 0310002 के लिए दस्तावेज़ कोड।

"दस्तावेज़ संख्या" इनकमिंग और आउटगोइंग नकद दस्तावेजों (फॉर्म नंबर KO-3) के पंजीकरण के जर्नल के अनुसार इंगित किया गया है।

कैलेंडर वर्ष की शुरुआत से नकद दस्तावेजों को क्रम में क्रमांकित किया जाता है।

एक व्यय नकद वारंट उस दिन तैयार किया जाता है जिस दिन कैश डेस्क से पैसा जारी किया जाता है, इसलिए इसमें दर्शाई गई तारीख वह तारीख है जब पैसा जारी किया गया था। दस्तावेज़ में, तारीख को निम्नलिखित प्रारूप में अरबी अंकों में उपयुक्त कॉलम में इंगित किया जाना चाहिए: DD.MM.YYYY।

कॉलम "डेबिट" और "क्रेडिट" एकाउंटेंट द्वारा भरे जाते हैं जो इस प्राथमिक दस्तावेज़ को संसाधित करेंगे।

कॉलम "डेबिट, स्ट्रक्चरल यूनिट का कोड" भरा जाता है यदि संगठन की संरचनात्मक इकाई में धन जारी किया जाता है, उदाहरण के लिए, स्टोर विभाग, विशिष्ट एक दुकान. अन्यथा, कॉलम पार हो गया है। अन्यथा, कॉलम पार हो गया है।

कॉलम "डेबिट, ऑफसेटिंग अकाउंट, सब-अकाउंट" में खाते की संख्या होनी चाहिए और यदि आवश्यक हो, तो उप-खाता, जिसका डेबिट संगठन के कैश डेस्क से धन की निकासी को दर्शाता है।

यदि संगठन में ऐसे कोड का उपयोग प्रदान किया जाता है तो कॉलम "डेबिट, विश्लेषणात्मक लेखा कोड" भरा जाता है। इस मामले में, कॉलम पिछले कॉलम में इंगित खाते के लिए विश्लेषणात्मक लेखांकन के कोड को इंगित करता है, अन्यथा एक डैश लगाया जाता है।

कॉलम "क्रेडिट" उस खाते की संख्या प्रदर्शित करता है, जिसके क्रेडिट पर धनराशि जारी की जाती है।

उपयोग किए गए खातों के चार्ट के अनुसार संगठनों द्वारा डेबिट और क्रेडिट भरे जाते हैं। व्यक्तिगत उद्यमीहो सकता है कि ये कॉलम न भरे जाएं, क्योंकि वे हिसाब नहीं रखते।

कॉलम में "राशि, रगड़। कोप।" लेखाकार संगठन के कैश डेस्क से जारी किए गए धन की राशि को आंकड़ों में इंगित करता है।

यदि संगठन अपनी गतिविधियों में उपयुक्त कोडिंग प्रणाली का उपयोग करता है तो कॉलम "उद्देश्य कोड" भरा जाता है। इस मामले में, सेवानिवृत्त निधियों के उपयोग के लिए गंतव्य कोड इंगित किया गया है।

उस व्यक्ति का उपनाम, नाम और संरक्षक जिसे कैश डेस्क से पैसा जारी किया जाएगा, "दे" लाइन में, मूल मामले में इंगित किया गया है।

"कारण" रेखा वित्तीय लेनदेन की सामग्री को इंगित करती है।

"राशि" लाइन उसी सिद्धांत के अनुसार भरी जाती है जैसे रसीद आदेश में।

लाइन में "आवेदन" संलग्न प्राथमिक और अन्य दस्तावेजों को इंगित करता है, जिसके आधार पर कैश डेस्क से पैसा जारी किया जाता है। यदि किसी तृतीय-पक्ष संगठन के कर्मचारी को धन जारी किया जाता है, तो धन प्राप्त करने के लिए उन्हें अपने संगठन से मुख्तारनामा प्रस्तुत करना होगा। पावर ऑफ अटॉर्नी दिन के दस्तावेजों में व्यय आदेश या विवरण के अनुलग्नक के रूप में बनी रहती है।

एक पूर्ण RKO को एक जर्नल (फॉर्म नंबर KO-3) में पंजीकृत किया जाना चाहिए और संगठन के प्रमुख और मुख्य लेखाकार (या प्रमुख द्वारा लिखित रूप में ऐसा करने के लिए अधिकृत व्यक्ति) द्वारा हस्ताक्षरित होना चाहिए। यह याद रखने योग्य है कि उपभोज्य पर प्रबंधक के हस्ताक्षर की आवश्यकता नहीं है यदि संचालन को अधिकृत करने वाला उसका संकल्प पहले से ही व्यय आदेश से जुड़े दस्तावेजों पर है।

लाइन "प्राप्त" उस व्यक्ति द्वारा भरी जाती है जिसे कैश डेस्क से पैसा जारी किया जाता है। इसमें, वह प्राप्त धन की राशि को इंगित करता है (रूबल - शब्दों में, एक बड़े अक्षर के साथ, लाइन की शुरुआत से; kopecks - संख्याओं में)। इस रेखा के नीचे, प्राप्तकर्ता हस्ताक्षर करता है और धन प्राप्ति की तारीख डालता है।

नकद निपटान के माध्यम से धन जारी करते समय व्यक्तिकैशियर को प्राप्तकर्ता की पहचान साबित करने वाला एक दस्तावेज (पासपोर्ट या अन्य दस्तावेज) प्रस्तुत करने की आवश्यकता होती है। व्यय आदेश की अगली पंक्ति में, कैशियर दस्तावेज़ जारी करने का नाम और संख्या, दिनांक और स्थान लिखता है। यह कोई भी आधिकारिक दस्तावेज हो सकता है जिसमें मालिक का फोटोग्राफ और हस्ताक्षर हो।

यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि दस्तावेज़ को इंगित किया गया है कि धन प्राप्तकर्ता कौन है: किसी तृतीय-पक्ष संगठन या कर्मचारी का प्रतिनिधि। यहां कोई अपवाद नहीं हैं।

"कैशियर द्वारा जारी" लाइन को कैशियर द्वारा अकाउंट कैश वारंट पर पैसे जारी करने के बाद ही भरा जाता है। इसमें, कैशियर को अपने उपनाम और आद्याक्षर पर हस्ताक्षर करना चाहिए और इंगित करना चाहिए।

उपभोज्य से जुड़े दस्तावेजों को खजांची द्वारा शिलालेख "भुगतान" या उन पर तारीख का संकेत देने वाली मुहर के साथ भुनाया जाता है।

इसके लिए क्या आवश्यक है

व्यय नकद आदेश (आरकेओ, रासखोदनिक) एक व्यक्तिगत उद्यमी या कंपनी के कैश डेस्क से धन जारी करने की प्रक्रिया के लिए प्राथमिक लेखा दस्तावेज है (केकेएम और कैश डेस्क एक ही चीज नहीं हैं)। उपभोज्य के रूप में एक एकीकृत रूप संख्या KO-2 है (रूस की राज्य सांख्यिकी समिति के दिनांक 18.08.98 नंबर 88 के डिक्री द्वारा अनुमोदित)। एक प्रति में जारी। यह याद रखना चाहिए कि एक व्यय नकद वारंट कैश डेस्क पर रहता है और उन व्यक्तियों को नहीं दिया जाता है जिन्हें धन प्राप्त हुआ है!

आरकेओ को हाथ से और पीसी की मदद से लिखा जा सकता है। इन दस्तावेजों में, भरते समय, धब्बा या सुधार की अनुमति नहीं है। इसलिए, यदि कोई गलती की जाती है, तो दस्तावेज़ को फिर से किया जाना चाहिए।

कैश डेस्क पर पैसे की प्राप्ति को इनकमिंग कैश ऑर्डर (PKO) का उपयोग करके संसाधित किया जाता है।

अक्टूबर 2013 में, हमने एक यूनिवर्सल ट्रांसफर डॉक्यूमेंट (यूपीडी) विकसित किया, जो एक रूप में एक चालान, एक कंसाइनमेंट नोट टीओआरजी -12 (टीएन), एम -15 पक्ष को सामग्री जारी करने के लिए एक चालान, स्वीकृति का एक अधिनियम है। और अचल संपत्तियों का हस्तांतरण OS-1, बिल ऑफ लैडिंग (TCN)।

नकद लेनदेन में उद्यम में नकदी की प्राप्ति और जारी करना शामिल है। उनमें से एक पैसा खर्च कर रहा है। इसमें एक विशेष रिपोर्टिंग दस्तावेज़ जारी करना शामिल है - एक नकद वारंट। आइए इसके बारे में अधिक विस्तार से बात करें और फॉर्म से परिचित हों।

प्रिय पाठकों! लेख के बारे में बात करता है विशिष्ट तरीकेसमाधान कानूनी मुद्देलेकिन प्रत्येक मामला व्यक्तिगत है। यदि आप जानना चाहते हैं कि कैसे बिल्कुल अपनी समस्या का समाधान करें- एक सलाहकार से संपर्क करें:

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यह दस्तावेज़ क्या है

रूसी संघ के सेंट्रल बैंक द्वारा स्थापित नियमों के अनुसार, देश के प्रत्येक उद्यम के पास होना चाहिए रोकड़ रजिस्टरव्यक्तियों और कानूनी संस्थाओं के साथ लेनदेन के लिए। सख्त रिपोर्टिंग के लिए डिवाइस के साथ एक किताब है।

जिम्मेदार कर्मचारी कैशियर और अपने कर्तव्यों का पालन करने वाला दूसरा व्यक्ति दोनों हो सकते हैं।

एक व्यय नकद वारंट जारी करने के लिए एक अनिवार्य दस्तावेज है यदि किसी आवश्यकता के लिए नकदी की आवश्यकता होती है। इस प्रकार, एक खर्च ऑपरेशन किया जाता है।

में छोटी कंपनियांऐसी स्थितियां अक्सर तब होती हैं जब जिम्मेदार अधिकारीभेजना:

• एक स्टेशनरी की दुकान में खरीदारी;
• कॉस्मेटिक मरम्मत के लिए सामग्री;
• भूनिर्माण के लिए धन और इतने पर।

हम में से बहुत से लोग अक्सर इस प्रकार के आदेश का सामना करते हैं, लेकिन हर कोई दस्तावेज़ जारी करने के नियमों और इसके निष्पादन की विशेषताओं को नहीं जानता है।

जब यह बना हो

दस्तावेज़ कैश डेस्क से धन जारी करने के समय जारी किया जाता है।

इससे कोई फर्क नहीं पड़ता कि नकद किस उद्देश्य से जारी किया जाता है:

• कंपनी के कर्मचारियों की व्यक्तिगत जरूरतों के लिए (यात्रा व्यय, कठिन जीवन स्थितियों में सामग्री सहायता);
• रिपोर्ट के तहत (इस श्रेणी में कंपनी की जरूरतों पर खर्च करने के लिए एक कर्मचारी को पैसा जारी करने के मामले शामिल हैं, जिनका उल्लेख ऊपर किया गया था);
• अग्रिम और मजदूरी का भुगतान करने के लिए (कुछ मामलों में);
• चालू खाते में जमा की जाने वाली आय की सुपुर्दगी पर बैंकों में;
• खजांची को धन प्रदान करते समय ताकि वे चेकआउट पर हों (अक्सर दुकानों में होता है ताकि ग्राहकों को परिवर्तन मिल सके)।

इस ऑपरेशन में हर बार कैश वारंट बनाना साथ दिया जाता है। दस्तावेज़ एक प्रति में जारी किया जाता है। हर बार एक नया जारी आदेश लेखा पत्रिका में दर्ज किया जाता है।

कुछ संचालन केवल तभी संभव होते हैं जब धन जारी करने के आधार को नियंत्रित करने और पहचानने के लिए लिखित विवरण तैयार किया जाता है। कैश रजिस्टर के लिए जिम्मेदार व्यक्ति को इस मुद्दे के प्रति संवेदनशील होना चाहिए और स्पष्ट रूप से समझना चाहिए कि व्यय आदेश कब जारी किया जाना चाहिए और कब नहीं।

जरूरी! नकद निकासी अन्य अनुमोदित दस्तावेजों के अनुसार भी की जा सकती है, जिसमें एक ही समय में एक व्यय नकद आदेश (आरकेओ) के विवरण के साथ एक मोहर होनी चाहिए।

रिपोर्टिंग दस्तावेज़ में एक स्पष्ट स्वीकृत प्रपत्र होता है, जिस पर हम नीचे चर्चा करेंगे।

संकलन नियम

फॉर्म के फॉर्म को 1998 में स्टेट स्टैटिस्टिक्स कमेटी के डिक्री द्वारा वापस अनुमोदित किया गया था। एल्बम में एकीकृत रूपनकद लेनदेन के लिए लेखांकन में, इसे KO-2 संख्या के तहत खोजना आसान है।

नियमों के अनुसार, आरकेओ के पंजीकरण से निपटने का अधिकार है:

• लेखाकार के लिए जिम्मेदार यह प्रजातिसंचालन;
• मुख्य लेखाकार;
• खजांची;
• सिर (यदि उद्यम में एक लेखाकार या मुख्य लेखाकार प्रदान नहीं किया जाता है)।

उनमें से प्रत्येक को दस्तावेज़ पर हस्ताक्षर करने का अधिकार है, लेकिन प्रमुख या मुख्य लेखाकार को प्राथमिकता दी जाती है। उनकी अनुपस्थिति में ही अन्य जिम्मेदार कर्मचारियों द्वारा आदेश को प्रमाणित किया जा सकता है।

फॉर्म भरने के लिए, इसे दो प्रकार के मीडिया में से एक का उपयोग करने की अनुमति है:

• कागज (फॉर्म खरीदें और हाथ से कैश रजिस्टर लिखें);
• इलेक्ट्रॉनिक (हमारी वेबसाइट पर डाउनलोड करें और इसे उद्यम की जरूरतों के आधार पर भरें)।

इलेक्ट्रॉनिक फॉर्म भरने के बाद उसे प्रिंट करना होगा। दस्तावेज़ उस दिन से दिनांकित है जब नकद जारी किया गया था। अन्य की अनुमति नहीं है।

जरूरी! आरकेओ भरते समय, धब्बा और सुधार निषिद्ध हैं।

दस्तावेज़ के निष्पादन में धन प्राप्त करने वाले व्यक्ति की पहचान की पहचान शामिल है। सबसे स्वीकार्य तरीका, यदि कोई नागरिक कंपनी का कर्मचारी नहीं है, तो इसे मुख्य दस्तावेज - पासपोर्ट के अनुसार करना है।

आप नीचे दिए गए लिंक से मुफ्त नकद रसीद फॉर्म 2019 डाउनलोड कर सकते हैं:

दस्तावेज़ भरने की प्रक्रिया इस प्रकार है:

1. कॉलम "संगठन" में शीर्ष पर कानूनी इकाई या व्यक्तिगत उद्यमी का पूरा नाम दर्शाया गया है। इस घटना में कि RKO एक उपखंड जारी करता है, पहली और दूसरी दोनों पंक्तियाँ भरी जाती हैं। यदि कोई नहीं है, तो बस एक पानी का छींटा डालें।
2. दस्तावेज़ संख्या को संचयी कुल के साथ क्रमिक रखा गया है। नंबर बाधित नहीं होना चाहिए। तिथि लेखा पत्रिका के अनुसार या आज की तिथि के अनुसार निर्धारित की जाती है यदि आज पैसा जारी किया जाता है।
3. सारणीबद्ध लाइन "डेबिट" में संरचनात्मक इकाई की संख्या होनी चाहिए जो नकद जारी करती है, या संवाददाता खाते की संख्या जिसके लिए धन का भौतिक व्यय प्रदर्शित होता है।
4. तालिका पंक्ति "क्रेडिट" में आमतौर पर 50 का नकद खाता होता है।
5. अब आपको नकद निकासी का उद्देश्य निर्धारित करना चाहिए और इसे "उद्देश्य कोड" फ़ील्ड में प्रतिबिंबित करना चाहिए। कुछ मामलों में, अगर कंपनी ने इस मामले के लिए कोड की एक प्रणाली शुरू नहीं की है, तो डैश लगाना उचित है।
6. लिखते समय लंबे स्थान को छोड़े बिना, राशि को रूबल और कोप्पेक में शब्दों में इंगित करें।
7. इश्यू कॉलम में, कर्मचारी या नागरिक का उपनाम, नाम और संरक्षक पूरी तरह से दर्ज किया गया है (पासपोर्ट में लिखा गया है)।
8. लाइन "कारण" में, यदि आवश्यक हो, तो यह इंगित किया जाता है कि नागरिक को नकद क्यों दिया गया था। कुछ मामलों में, आप एक पानी का छींटा डाल सकते हैं।
9. जहां "आवेदन" इंगित किया गया है, उस दस्तावेज़ का नाम और संख्या जिसके आधार पर जारी किया गया था, दर्ज किया गया है।

सभी पंक्तियों को भरने के बाद, आपको उन पर हस्ताक्षर करना चाहिए और उन्हें समझना चाहिए, साथ ही दस्तावेज़ को संगठन की मुहर के साथ प्रमाणित करना चाहिए। धन प्राप्त करते समय, एक व्यक्ति को नीचे दी गई पंक्तियों पर हस्ताक्षर करना चाहिए और उन्हें भरना चाहिए।

भरे हुए फॉर्म का एक उदाहरण:

यदि कर्मचारी को भुगतान करने के लिए धन जारी नहीं किया जाता है, तो राशि से व्यक्तिगत आयकर नहीं लिया जाता है। कृपया ध्यान दें कि दस्तावेजों के गलत पंजीकरण के लिए दंड का प्रावधान है। संगठन को 40 से 50 हजार रूबल का नुकसान हो सकता है।

रिपोर्टिंग वर्ष की समाप्ति के बाद दर्ज नकदी रजिस्टरों के भंडारण की अवधि पांच वर्ष होगी।

खाता नकद वारंट- यह नकद लेनदेन के प्राथमिक लेखांकन दस्तावेज का एक दस्तावेज है, जिसके अनुसार संगठन के कैश डेस्क से नकद जारी किया जाता है।

एक व्यय नकद वारंट का रूप

आउटगोइंग कैश ऑर्डर के लिए एक विशेष फॉर्म (फॉर्म एन केओ -2) स्थापित किया गया था, जिसे 18 अगस्त 1998 एन 88 के रूस की राज्य सांख्यिकी समिति के डिक्री द्वारा अनुमोदित किया गया था "लेखांकन के लिए लेखांकन दस्तावेज के एकीकृत रूपों के अनुमोदन पर। नकद लेनदेन के लिए, इन्वेंट्री परिणामों के लिए लेखांकन के लिए।"

व्यय नकद वारंट का प्रपत्र किन मामलों में भरा जाता है

निम्नलिखित मामलों में नकद सौंपे जाने पर एक व्यय नकद वारंट भरा जाता है:

जब चालू खाते में हस्तांतरण के लिए बैंक को नकद आय सौंपी जाती है, तो "आधार" लाइन में लिखा जाता है: "बैंक के निपटान खाते में स्थानांतरण के लिए नकद आय";

रिपोर्ट के लिए धन जारी करते समय (इसका तात्पर्य है कि नकदी का उपयोग करने के लिए) उद्यमशीलता गतिविधिइस उद्यम के प्रयोजनों के लिए कंपनी के एक कर्मचारी द्वारा) धन प्राप्तकर्ता (जवाबदेह व्यक्ति) के लिखित आवेदन पर जारी किया जाता है, दस्तावेज़ किसी भी रूप में तैयार किया जाता है, यह जारी किए जाने वाले धन की राशि और अवधि को इंगित करता है जो इसे जारी किया जाता है;

व्यक्तिगत उपयोग के लिए कंपनी के किसी कर्मचारी को नकद जारी करते समय, उदाहरण के लिए, या सामग्री सहायता। इस मामले में, "आधार" पंक्ति में शब्दांकन स्वीकार्य है - "व्यक्तिगत जरूरतों के लिए";

जब उद्यम की जरूरतों के लिए नकदी की जरूरत होती है। इस मामले में, दस्तावेज़ को धन जारी करने के लिए एक विशिष्ट उद्देश्य का संकेत देना चाहिए। "कारण" लाइन में, आप निर्दिष्ट कर सकते हैं: "सेवाओं के लिए भुगतान करने के लिए धन जारी करना" या "माल की खरीद के लिए नकद।"

नकद रसीद जारी करना

एक व्यय नकद वारंट किसके द्वारा जारी किया जाता है:

एक लेखाकार या अन्य कर्मचारी (एक खजांची सहित) एक प्रशासनिक दस्तावेज जारी करके मुख्य लेखाकार के साथ समझौते में प्रमुख द्वारा निर्धारित;

प्रबंधक (मुख्य लेखाकार और लेखाकार की अनुपस्थिति में)।

इस मामले में, व्यय नकद वारंट पर प्रमुख, साथ ही मुख्य लेखाकार या लेखाकार द्वारा हस्ताक्षर किए जाते हैं, और उनकी अनुपस्थिति में - प्रमुख, खजांची।

नकद लेनदेन करने और प्रमुख द्वारा नकद दस्तावेज तैयार करने के मामले में, प्रमुख द्वारा नकद दस्तावेजों पर हस्ताक्षर किए जाते हैं।

एक व्यय नकद वारंट जारी किया जा सकता है हार्ड कॉपीया उपयोग कर रहे हैं तकनीकी साधनजानकारी को संसाधित करने के लिए डिज़ाइन किया गया, जिसमें शामिल हैं निजी कंप्यूटरऔर सॉफ्टवेयर।

यदि तकनीकी साधनों का उपयोग करके खाता नकद वारंट जारी किया जाता है, तो इसे कागज पर मुद्रित किया जाना चाहिए।

एक खाता नकद वारंट हमेशा पैसे के वास्तविक जारी होने के दिन तैयार किया जाता है।

व्यय नकद वारंट में सुधार की अनुमति नहीं है।

व्यय नकद वारंट भरने की प्रक्रिया

एक खाता नकद वारंट एक प्रति में भरा जाता है।

व्यय नकद वारंट भरते समय, निम्नलिखित बातों पर विचार किया जाना चाहिए:

• फ़ील्ड "संगठन" में व्यवसाय इकाई का नाम होना चाहिए, और कॉलम "स्ट्रक्चरल उपखंड" - इसका उपखंड जिसने आदेश जारी किया है। यदि ऐसी संरचनात्मक इकाई अनुपस्थित है, तो कॉलम में एक डैश लगाया जाता है;
• "दस्तावेज़ संख्या" और "संकलन की तिथि" की पंक्तियों में ऑर्डर की संख्या पंजीकरण लॉग के अनुसार फॉर्म KO-3 में दर्ज की जाती है, साथ ही DD.MM.YYYY प्रारूप में इसके संकलन की तारीख भी दर्ज की जाती है। खाता नकद वारंट बनाए रखते समय, उनकी निरंतर संख्या सुनिश्चित की जानी चाहिए;
• कॉलम "डेबिट" में संरचनात्मक इकाई का कोड होता है जिसमें धन जारी किया जाता है (इस तरह की अनुपस्थिति में, एक डैश लगाया जाता है), संबंधित खाते की संख्या, उप-खाता, जिसका डेबिट धन के व्यय को प्रदर्शित करता है कैश डेस्क, साथ ही संबंधित खाते के लिए विश्लेषणात्मक लेखांकन का कोड (डैश - यदि संगठन में ऐसे कोड का उपयोग नहीं किया जाता है);
• लाइन "क्रेडिट" लेखा खाते की संख्या प्रदर्शित करती है, जिसके क्रेडिट पर धन जारी किया जाता है। एक नियम के रूप में, यह खाता 50 "कैशियर" है;
• "उद्देश्य कोड" फ़ील्ड में एक कोड दर्ज किया जाता है जो कैश डेस्क से जारी किए गए धन का उपयोग करने के उद्देश्य को प्रदर्शित करता है। यदि उद्यम में ऐसे कोड का उपयोग नहीं किया जाता है, तो एक डैश लगाया जाता है;
• क्षेत्र में "राशि, रगड़। सिपाही।" - कैश डेस्क से खर्च की गई राशि को आंकड़ों में दर्शाया गया है;
• लाइन "इश्यू" में उस व्यक्ति का उपनाम, नाम, संरक्षक शामिल है जिसे यह पैसा जारी किया गया है;
• लाइन "आधार" व्यापार लेनदेन की सामग्री को प्रदर्शित करती है। उदाहरण के लिए, यात्रा व्यय पर अग्रिम, सामग्री सहायता जारी करना, आदि;
• वितरित की जाने वाली राशि "राशि" लाइन में प्रदर्शित होती है और इसे शब्दों में लिखा जाना चाहिए। मुद्दे की मात्रा रूबल में एक बड़े अक्षर के साथ लाइन की शुरुआत से शब्दों में इंगित की जाती है, जबकि शब्द "रूबल" ("रूबल", "रूबल") कम नहीं होता है, कोप्पेक संख्याओं में इंगित किया जाता है, शब्द " kopeck" ("पैसा", "kopecks") भी सिकुड़ नहीं रहा है। यदि, नीचे डालने के बाद, लाइन में खाली जगह है, तो एक डैश लगाया जाना चाहिए;
• "आवेदन" फ़ील्ड प्राथमिक दस्तावेजों का विवरण प्रदर्शित करता है जो कैश डेस्क से धन जारी करने के आधार के रूप में कार्य करता है।

उपरोक्त जानकारी भरने के बाद, मुख्य लेखाकार और उद्यम के प्रमुख के हस्ताक्षर उनके टेप के साथ चिपकाए जाते हैं।

फिर इन निधियों को प्राप्त करने वाले व्यक्ति द्वारा भरी गई पंक्तियों का पालन करें।

"प्राप्त" पंक्ति में, कैश डेस्क से प्राप्त धन की राशि शब्दों में इंगित की जाती है, प्राप्ति की तारीख और इस व्यक्ति के हस्ताक्षर इसके नीचे चिपकाए जाते हैं।

धन जारी करने के बाद, उद्यम के कैशियर, इसके लिए प्रदान की गई पंक्तियों में, नाम, संख्या, दिनांक, दस्तावेज़ जारी करने का स्थान इंगित करता है जो उस व्यक्ति की पहचान को प्रमाणित करता है जिसने कैश डेस्क से धन प्राप्त किया था।

नीचे कैशियर के हस्ताक्षर उसकी प्रतिलेख के साथ है।

उद्यम के कैशियर को संकलन की शुद्धता के लिए दस्तावेज़ की जांच करने और तारीख के साथ "भुगतान" या उद्यम की मुहर के साथ अनुबंधों को रद्द करने के लिए बाध्य किया जाता है।

चुकौती के बाद, व्यय नकद वारंट उद्यम के कैश डेस्क पर रहता है।

उसी समय, जारी किए गए धन के बारे में रोकड़ बही (फॉर्म एन केओ -4) में एक प्रविष्टि की जाती है।

मजदूरी का भुगतान करते समय खाता नकद वारंट भरना

निपटान और भुगतान के अनुसार नकद में मजदूरी जारी करते समय या पेरोलआपको एक व्यय नकद वारंट भी तैयार करना होगा।

ऐसा करने में, निम्नलिखित आदेश का पालन किया जाना चाहिए:

आरकेओ न तो विवरण में इंगित कुल राशि के लिए, और न ही इसके कार्यकाल की शुरुआत से बयान के तहत पहले से जारी राशि के लिए, जारी नहीं किया गया है;

रोकड़ बही या तो जारी करने के लिए अभिप्रेत धन या कर्मचारियों को दिए गए विवरण के अनुसार पहले से जारी धन को नहीं दर्शाती है।

आखिरकार आखिरी दिनबयान की वैधता की अवधि, खजांची बयान पर हस्ताक्षर करता है, उसमें जमा राशि को चिह्नित करता है और इसे लेखा विभाग को स्थानांतरित करता है।

लेखाकार सब कुछ जांचता है और अपने हस्ताक्षर भी करता है।

और उसके बाद ही, लेकिन हमेशा उसी दिन, लेखाकार कर्मचारियों को वास्तव में जारी की गई कुल राशि के लिए नकद निपटान तैयार करता है, और विवरण के अंतिम पृष्ठ पर इसकी संख्या और तारीख इंगित करता है। इस मामले में, आरकेओ के संकलन की तारीख बयान को बंद करने की तारीख होगी, यानी वेतन का भुगतान करने की अंतिम दिन।

फिर कैशियर कैश बुक में कैश रजिस्टर दर्ज करता है।

यदि कैश डेस्क पर केवल एक कर्मचारी को वेतन मिलता है या संगठन में कई कर्मचारी नहीं हैं, तो वेतन जारी करते समय, आप बिना किसी विवरण के कर सकते हैं, अर्थात प्रत्येक कर्मचारी को धन जारी करने के लिए एक अलग आरकेओ तैयार करें।

इस मामले में, व्यय आदेश पहले से ही जारी किया जाना चाहिए सामान्य नियम- पूरा नाम इंगित करना और कर्मचारी का पासपोर्ट डेटा और उसके हस्ताक्षर प्राप्त करना।

साथ ही, ऐसे आरकेओ पर निदेशक द्वारा हस्ताक्षर करने होंगे, क्योंकि इस मामले में व्यय आदेश भी नकद डेस्क से वेतन का भुगतान करने के लिए प्रमुख से लिखित निर्देश के रूप में कार्य करता है।

इनकमिंग और आउटगोइंग नकद दस्तावेजों के पंजीकरण का जर्नल

एक आउटगोइंग कैश ऑर्डर इनकमिंग और आउटगोइंग कैश डॉक्यूमेंट (फॉर्म नंबर KO-3) के रजिस्टर में पंजीकृत होना चाहिए।

नकद दस्तावेजों के पंजीकरण के जर्नल KO-3 - नकद लेनदेन के संचालन के दौरान नकद दस्तावेजों के पंजीकरण के लिए अभिप्रेत है और इसका उपयोग आने वाले और बाहर जाने वाले नकद आदेशों के लेखा विभाग द्वारा पंजीकरण के लिए किया जाता है।

फॉर्म नंबर KO-3 में एक कवर और एक इंसर्ट शीट होती है, जिसके मॉडल के अनुसार जर्नल के सभी पेज डिजाइन, भरे और प्रिंट किए जाते हैं।

ढीली शीट को दो भागों में विभाजित किया गया है: एक आने वाले नकद दस्तावेजों (कॉलम 1-4) के पंजीकरण के लिए है, दूसरा व्यय के लिए (कॉलम 5-8)।

दंड

प्राथमिक नकद दस्तावेजों की अनुपस्थिति या अनुचित निष्पादन, जिस पर, विशेष रूप से, एक व्यय नकद वारंट लागू होता है, कला के अनुसार करदाता के लिए दंड का परिणाम हो सकता है। रूसी संघ के टैक्स कोड के 120।

तो, इस लेख के अनुसार, आय और (या) व्यय और (या) कराधान की वस्तुओं के लिए लेखांकन के नियमों का घोर उल्लंघन, यदि ये कार्य एक के भीतर किए गए थे कर अवधि, कर अपराध के संकेतों की अनुपस्थिति में, दस हजार रूबल की राशि में जुर्माना लगाया जाता है।

इसी समय, आय और व्यय और कराधान की वस्तुओं के लिए लेखांकन के नियमों का घोर उल्लंघन प्राथमिक नकद दस्तावेजों सहित प्राथमिक दस्तावेजों की अनुपस्थिति के रूप में समझा जाता है।

इसके अलावा, संगठन से प्राथमिक नकद दस्तावेजों की अनुपस्थिति कर प्राधिकरण के इनकार का आधार बन सकती है, जो कि सरलीकृत कराधान प्रणाली (- आय) के अनुसार लाभ या एकल कर के उद्देश्य से संगठन के निर्दिष्ट खर्चों को मान्यता देता है। खर्च की गई राशि से कम)।

नकद प्राप्तियों का शेल्फ जीवन

व्यय नकद आदेशों के भंडारण की शर्तें, सभी प्राथमिक दस्तावेजों के लिए, रिपोर्टिंग वर्ष के पांच साल बाद हैं।

अभी भी लेखांकन और करों के बारे में प्रश्न हैं? उनसे लेखा मंच पर पूछें।

व्यय नकद वारंट: एक लेखाकार के लिए विवरण

• एक स्वायत्त संस्थान में नकद निपटान का संगठन

  प्रत्येक इनकमिंग और आउटगोइंग कैश ऑर्डर के लिए उत्पादित। किए गए परिवर्तनों के अनुसार, एक कैश रजिस्टर रखें ... नकद प्राप्तियों के अनुसार नकद जारी किया जाता है। मजदूरी के भुगतान के लिए नकद जारी करना ... नकद आदेश, पेरोल, पेरोल के अनुसार किया जाता है। एक खाता नकद आदेश प्राप्त होने पर (निपटान ... किसी खाते पर नकद जारी करते समय नकद आदेश, खजांची नकदी की राशि तैयार करता है ...

• ऑनलाइन कैश रजिस्टर का उपयोग करते समय खरीदार को धनवापसी

  सेवाएं। पहले, रिटर्न नकद प्राप्तियों (बाद में आरकेओ के रूप में संदर्भित) और ...) के अनुसार जारी किया गया था। आउटगोइंग कैश ऑर्डर जारी करने की आवश्यकता के लिए (फॉर्म केओ -2 स्वीकृत है ... इनकमिंग कैश ऑर्डर और आउटगोइंग कैश ऑर्डर का गठन), बैंक से संपर्क करना उचित है ... आउटगोइंग कैश ऑर्डर 0310002 (इसके बाद संदर्भित) नकद दस्तावेजों के रूप में)। इनकमिंग कैश ऑर्डर 0310001, आउटगोइंग कैश ऑर्डर 0310002 ... सामग्री: "6.6. आउटगोइंग कैश ऑर्डर 0310002 पूरा होने पर जारी किया जा सकता है ...

• रिपोर्ट के तहत नकद लेनदेन दर्ज करने और फंड जारी करने की प्रक्रिया बदल दी गई है

  क्रेडिट नकद आदेश (f. 0310001); व्यय नकद आदेश (f. 0310002)। निर्देश संख्या 4416-... को नकद आदेश (f. 0310001), एक व्यय नकद आदेश (f. 0310002) को जारी किया गया ... 0310004) उनके हस्ताक्षर के साथ। इनकमिंग और आउटगोइंग कैश ऑर्डर (f. 031001, 0310002), संलग्न ... प्रपत्र। व्यय नकद वारंट (f. 031002) के संबंध में भी स्थिति समान है। एक हस्ताक्षर की उपस्थिति ... गतिविधियों के कार्यान्वयन के साथ कानूनी इकाई, एक खाता नकद वारंट (f. 0310002) के अनुसार जारी किया जाता है: ...

• नकद लेनदेन करने की प्रक्रिया में बदलाव किए गए हैं

  अलग-अलग रसीदों और व्यय नकद आदेशों के साथ जारी किया जाना चाहिए। ध्यान दें कि प्रत्येक इनकमिंग और आउटगोइंग कैश ऑर्डर के संबंध में ... वहीं, निर्देश में... नकद प्राप्तियों के अनुसार नकद संवितरण किया जाता है। भुगतान के लिए नकद जारी करना ... खाते में नकद वारंट, पेरोल, पेरोल। एक खाता नकद आदेश प्राप्त होने पर (निपटान ... किसी खाते पर नकद जारी करते समय नकद आदेश, खजांची नकद की राशि तैयार करता है, ...

• रिपोर्ट के तहत नकद लेनदेन और धन जारी करने की नई प्रक्रिया

  नकद दस्तावेज: इनकमिंग कैश ऑर्डर, आउटगोइंग कैश ऑर्डर। संशोधनों की शुरूआत के साथ... रोकड़ बही। इनकमिंग और आउटगोइंग कैश ऑर्डर का पंजीकरण यदि कैशियर इनकमिंग कैश निकालता है ... आउटगोइंग कैश ऑर्डर को भी छुआ। आउटगोइंग कैश ऑर्डर, सेटलमेंट ... कंपनी की गतिविधियों के कार्यान्वयन से संबंधित कैशियर द्वारा अधिकृत व्यक्तियों के हस्ताक्षर की उपस्थिति की जाँच, आउटगोइंग कैश ऑर्डर कानूनी के प्रशासनिक दस्तावेज के अनुसार तैयार किया जाता है ...

• नकद लेनदेन में नवाचार

  तथ्य यह है कि एक इनकमिंग कैश ऑर्डर, एक आउटगोइंग कैश ऑर्डर शायद इस तरह के प्रस्ताव के अंत में जारी किया जाएगा। नकद प्राप्तकर्ता द्वारा इलेक्ट्रॉनिक रूप में आउटगोइंग कैश ऑर्डर जारी करने के मामले में ...

• क्या उपभोग्य में "प्राप्त" लाइन में शब्दों में राशि मुद्रित करना संभव है, या इसे केवल अपने हाथ से लिखना संभव है?

  कैशियर आउटगोइंग कैश ऑर्डर 0310002 को जारी की जाने वाली नकदी की राशि तैयार करता है और आउटगोइंग कैश ऑर्डर ... को कैशियर द्वारा या ऑटोमेशन टूल्स का उपयोग करके पहले से भरे हुए आउटगोइंग कैश ऑर्डर को जारी करता है ... धन प्राप्त करने वाला आउटगोइंग कैश ऑर्डर में केवल एक व्यक्तिगत हस्ताक्षर डालना, प्रावधानों को बाध्य करना ... एक व्यय नकद वारंट में गलत डेटा के प्रतिबिंब से संबंधित दुरुपयोग। कोई भी अधिकारी...

• संगठन के कैश डेस्क पर फंड बदलें: प्रक्रिया और आवश्यकताएं

  ... (केंद्रीय) कैश डेस्क एक खाते के नकद वारंट के आधार पर और विनिमय की शेष राशि की दैनिक वापसी ... सामान्य तरीके से - एक खाता नकद वारंट जारी करने के साथ। अदालतों ने भंडारण की इस पद्धति को जारी नहीं किया ... प्राप्त (जारी) के लिए जारी किए गए प्रत्येक आने वाले नकद आदेश (आउटगोइंग कैश ऑर्डर) के लिए ... एक परिवर्तन निधि के रूप में, आने वाले और बाहर जाने वाले नकद आदेश जारी नहीं किए गए थे। यह भी देखें... कैशियर को नकद एक आदेश, एक व्यय नकद आदेश, एक पर्ची शीट द्वारा पुष्टि की जाती है रोकड़ बही. ...

• नकद अनुशासन के अनुपालन की जाँच करना

  नकद वारंट (f. 0310001); व्यय नकद आदेश (f. 0310002); पंजीकरण पत्रिका ... अंतिम नाम का पत्राचार, पहला नाम, पेट्रोनेरिक पावर ऑफ अटॉर्नी और नकद आदेश में चिपका हुआ (साथ ... प्रॉक्सी द्वारा। "पॉवर ऑफ अटॉर्नी नकद आदेश (निपटान और भुगतान या) से जुड़ा हुआ है भुगतान ... नकद) नकद आदेश से जुड़ा हुआ है। प्रतिबंधों के अनुपालन न करने के तथ्यों की पहचान ... व्यय नकद वारंट के रजिस्टर में निहित है; व्यक्तियों को शामिल करने की वैधता का सत्यापन ...

  71 50-1 15,000 खाता नकद वारंट ईंधन भरने के काम की लागत परिलक्षित होती है ...

• सीसीपी के माध्यम से बेचे गए माल की वापसी का पंजीकरण

  कैश डेस्क से यह अनिवार्य प्रविष्टि के साथ एक आउटगोइंग कैश ऑर्डर के आधार पर आवश्यक है ... संगठन के मुख्य कैश डेस्क से एक आउटगोइंग कैश ऑर्डर तैयार किया जाता है (केओ -2 फॉर्म एक संकल्प द्वारा अनुमोदित है। .. कैशियर द्वारा एक आउटगोइंग कैश ऑर्डर के आधार पर पैराग्राफ के अनुसार किया जाना चाहिए ..।

• तीसरे पक्ष को मजदूरी का भुगतान

  ... "आउटगोइंग कैश ऑर्डर पर नकद जारी करते समय, कैशियर पुष्टि की उपस्थिति के लिए भी जांच करता है ... कैशियर द्वारा सीधे आउटगोइंग कैश ऑर्डर (पेरोल, पेरोल ...