Co zrobić, jeśli czek w kasie online jest nieprawidłowo wybity. Czy można usunąć kontrolę korekty?

Kasjer przyjmuje towar, wybija czek ze znakiem kalkulacji „Zwrot paragonu”, gdzie m.in. wskazuje nazwę i ilość zwracanego towaru. Następnie kupujący otrzymuje ten czek i pieniądze z pudełka CCP. W efekcie zostanie wygenerowany raport zamknięcia zmiany w dniu zwrotu z uwzględnieniem wystawionej kwoty. Ustawa nr 54-FZ nie wymaga również wystawienia rozliczenia pieniężnego, jeśli osoba wróciła z towarem nie w dniu zakupu. - Czy kasjer powinien odebrać od kupującego czek wstępny za zwrócony towar? Jeśli tak, co zrobić, gdy na czeku jest 10 pozycji, a kupujący zwrócił dwa? - Zgodnie z ustawą o ochronie praw konsumenta osoba może w ogóle nie mieć podstawowej kontroli. Jeśli jednak udowodni, że kupił tu towar, sprzedawca jest zobowiązany do przyjęcia zakupu i zwrotu pieniędzy. Dlatego kasjer nie powinien przyjmować od kupującego czeku za zwrócony towar. Więc twoje drugie pytanie znika samo z siebie.

Instrukcje dotyczące korygowania błędnie wybitego czeku w kasie online

Aby uzyskać więcej informacji na temat anulowania wpisów do kasy online za pomocą czeku korygującego, zobacz artykuł „Kiedy czek korygujący jest używany w kasach online?”. Ponadto w kasach online występuje taki znak kalkulacji jak „zwrot paragonów”. Dzięki niemu możesz dostosować obliczenia dla kasy online w obecności klienta.
Jeśli okaże się, że wybiłeś niewłaściwy czek kupującemu, który wpłacił pieniądze w kasie, musisz wybić nowy czek na tę samą kwotę, co w niewłaściwym czeku, ale ze znakiem rozliczenia „zwrot paragonów” . Przy takim sprawdzeniu zostanie wskazany znak fiskalny podstawowego sprawdzenia z błędem. Oznacza to, że anulujesz zły czek. Następnie nowy czek jest wybijany na właściwą kwotę i wystawiany kupującemu.

Rezultaty Anulowanie czeku kasowego online jest możliwe tylko do czasu jego przebicia i wpisania do pamięci fiskalnej kasy. Następnie czek kasowy online można poprawić tylko za pomocą czeku korygującego.

Zwrot kosztów zakupu online

Oznacza to, że mówimy o sytuacjach, w których następuje korekta dokonanych wcześniej obliczeń, zgodnie z art. 4.3 ust. 4 ustawy o kasach fiskalnych. Na przykład sytuacja, w której kasjer zapomniał wybić czek, a sprzedaż pozostała nierozliczona lub gdy czek został anulowany na niewłaściwą kwotę. Kiedy można dokonać korekty za pomocą kontroli korekty? Korektę błędu można wykonać w dowolnym momencie, gdy ten błąd zostanie znaleziony.
Jaki jest cel korekty? Korekta ma na celu dostosowanie rzeczywistych informacji o sprzedaży do informacji fiskalnych (podlegających rachunkowości podatkowej). Czy można go obniżyć? Korekta dokonywana jest zarówno w przypadku zmniejszenia, jak i zwiększenia rzeczywistego i fiskalnego wolumenu sprzedaży, jednak wszelkie działania muszą być udokumentowane (w przypadku otrzymania wniosku z urzędu skarbowego). Jakie są rodzaje błędów po stronie kasjera? jeden.

Jak anulować czek przy kasie online?

Zwrot towaru do sklepu to powszechna procedura. Ale jak dokonać zwrotu przy kasie online, biorąc pod uwagę nowe przepisy dotyczące aplikacji? sprzęt kasowy,? Co nowego w jego realizacji pojawiło się w porównaniu z poprzednią procedurą zwrotu towaru - kiedy była używana kasa fiskalna w starym stylu? Jaki znak rozliczenia jest wskazany na paragonie kasjera podczas zwrotu towaru Pierwszym niuansem, który należy wziąć pod uwagę w kontekście studiowania procedury zwrotu towaru przy kasie online, jest użycie prawidłowego znaku rozliczenia na kasie. Faktem jest, że znak obliczenia jest integralną częścią kontroli kasy online.

Anulowanie czeku błędnie wprowadzonego przy kasie online

Na przykład oprogramowanie układowe CCP online Evotor umożliwia powrót do procedury sprzedaży towarów (wprowadzenie ich do czeku), a także poprawienie listy towarów i całkowite anulowanie czeku. Jeżeli czek został już wystawiony, nie można go anulować za pomocą metod wymienionych powyżej dla kas z ECLZ. Powodem tego są zmiany w ustawie „O korzystaniu z kas fiskalnych” z dnia 22 maja 2003 r. nr 54-FZ.

Obecna wersja tej ustawy obejmuje stosowanie kontroli korygującej w celu skorygowania błędnych kontroli (klauzula 4, art. 4.3 ustawy nr 54-FZ). Musisz przebić się przez taką kontrolę w odstępie między otwarciem a zamknięciem zmiany. Jednocześnie można wybić kontrolę korekty w dowolnym innym dniu: data sprawdzenia korekty nie musi pokrywać się z datą błędnego obliczenia.

Błędy w czekach, zwrocie towaru i kasie online

Tabela „Tworzenie czeku korygującego dla ostatniej zmiany”: Pytanie Odpowiedź Sytuacja: kasjer wybił czek na kwotę większą/mniejszą niż faktycznie otrzymał, a stało się to na poprzedniej zmianie. Jak być? To pytanie dotyczy korekt po zmianie. Zgodnie z postanowieniami ust. 4 art. 4 ust. 3 ustawy kpk, kontrola korygująca musi zostać przerwana po zgłoszeniu otwarcia zmiany, ale przed sporządzeniem protokołu zamknięcia zmiany.

Tym samym korekta przychodów, zgodnie z literalną lekturą ustawy, nie może być dokonana po zamknięciu kasy. Zwolennicy tej interpretacji prawa twierdzą, że sprawdzenie korekty można stworzyć tylko dla bieżącej zmiany.

Jak dokonać zwrotu przy kasie online

Ważna uwaga: w celu uniknięcia kary konieczne jest przełamanie kontroli korygującej, środek ten jest ważny wtedy i tylko wtedy, gdy błąd został wykryty i poprawiony przed kontrolą podatkową. Jak postępować, jeśli błąd zostanie znaleziony „samo w sobie”? 1. Powstaje specjalny dokument - notatka, w którym wskazany jest moment (data i godzina) wystąpienia błędu, w wyniku którego pojawił się nierejestrowany przychód, dokument ten jest rejestrowany (pojawia się numer i data); 2. Numer rejestracyjny i data dowodu serwisowego są wskazane na sprawdzeniu korekty – na tej podstawie dokonuje się korekty; 3. W dokumencie korekty należy określić rodzaj rozliczenia „przychodzące” i „niezależne operacje” jako znak korekty; 4. Czek ten jest wybijany i wysyłany do OFD, wówczas sam kasjer musi (w sprawie reasekuracji) skontaktować się z urzędem skarbowym i zgłosić fakt wykrycia i usunięcia błędu.

Jak dokonać zwrotu przy kasie online

X - wielkość transakcji bezgotówkowej 2) Powtarzające się niewykorzystanie gotówki w ciągu jednego roku, w tym jeśli kwota rozliczeń bezgotówkowych wyniosła 1 mln rubli. (po 07.01.2017) Dyskwalifikacja od roku do dwóch lat Zawieszenie działalności na okres do trzech miesięcy (90 dni) 3) CCP nie spełnia nowych wymogów, po 07.01.2017 naruszone są zasady rejestracji. Kara: - dla przedsiębiorców indywidualnych - 1,5 - 3 tys. rubli. - dla osoby prawnej - 5-10 tysięcy rubli. 4) Naruszenie terminu składania dokumentów i danych na żądanie podatku (FTS) Podobnie jak w ust. 3 5) Niewystawienie czeku lub innego BSO (formularz ścisła odpowiedzialność) w wersji papierowej/nie wysyłam danych do w formie elektronicznej na żądanie kupującego Ostrzeżenie i grzywna w wysokości 2 tysięcy rubli. Ostrzeżenie i grzywna: - dla przedsiębiorców indywidualnych - 2 tysiące rubli; - dla osoby prawnej - 10 tysięcy rubli.

Uwaga

Po kliknięciu należy wpisać kwotę zwrotu, wybrać numer działu (jeśli jest ich kilka) i nacisnąć przycisk enter. Jeżeli login jest zaprogramowany na dostęp Administratora, do wyświetlenia specjalnego hasła wymagana będzie pomoc osoby upoważnionej. Kasa internetowa Z-report Oprócz czeków dozwolone jest wystawianie dokumentów podstawowych - czynności o zwrot pieniędzy w formie KM-3.

Wcześniej taki podstawowy był obowiązkowy przy dokonywaniu zwrotów, ale teraz nowy format kas internetowych zwalnia sprzedawców z konieczności sporządzania takich formularzy. Niemniej jednak zaleca się jak najpełniejsze przeprowadzenie procedury zwrotu, aby uzasadnić przyczynę, przestrzegać dyscypliny gotówkowej i poprawnie odzwierciedlić transakcje w księgowości. Dodatkowo kasjer musi sporządzić notatka wyjaśniająca i dołącz komplet dokumenty do raportu Z na dzień. Następnie wszystkie formularze przekazywane są do księgowego firmy.

Informacje

Jeśli kontrola jest już zamknięta, kroki są następujące:

Kupujący zwrócił czek tego samego dnia - na czeku umieszcza się pieczęć „Anulowano” i podpis osoby odpowiedzialnej, pod koniec zmiany sporządza się akt w postaci KM-3, do którego błędnie czek jest załączony.
Błąd został wykryty po zamknięciu zmiany - wtedy ten fakt znajduje odzwierciedlenie w logu KM-4.

WAŻNY! Wszystkie powyższe manipulacje dotyczą kas z ECLZ. Wprowadzenie kas online zmieniło anulowanie czeków. Jeśli nie słyszałeś jeszcze o kasach online, przeczytaj o nich tutaj. Czy można anulować płatność online? W kasach internetowych anulowanie czeku jest możliwe na etapie, na którym nie został on jeszcze złamany.

Oprogramowanie kasowe online z reguły umożliwia anulowanie czeku przed jego wydrukowaniem i przekazaniem do OFD.

Czy można anulować zakup, jeśli jest uszkodzony przy kasie 1 s?

Ważny! Teraz mogą zostać pociągnięci do odpowiedzialności w ciągu roku (wcześniej okres rozliczania wynosił dwa miesiące). Ważne kwestie nie poruszone w temacie artykułu Pytanie nr 1. Jakie dane zawiera kontrola korekty? Odpowiedź:

nazwa czeku „Czek gotówkowy z korektą”;
rodzaj transakcji;
kwota pokwitowania korekty;
informacje o rodzaju płatności;
zbiorcze informacje, które są przesyłane do operatora (OFD) z odpowiednimi szczegółami odbiór gotówki.

do odbioru lub wydatkowania pieniędzy;
odzyskać dochody lub wydatki.

Pytanie nr 2.

Jak kasjer wyjaśniający (notatka) wygląda w przypadku nieprawidłowo wybitego czeku? Przykład takiej notatki pokazano poniżej. do CEO LLC „Redfrom-INTERNATIONAL” Mayorov D.V. Od kasjera-operatora Fedkina Yu.Yu.

Porady eksperta - Konsultant ds. sprawy finansowe

Powiązane zdjęcie

Dziś paragon gotówkowy to dokument fiskalny, czyli dokumenty potwierdzające zawarcie określonej umowy sprzedaży. Jeśli posiadasz taki paragon, możesz zażądać zwrotu lub wymiany zakupionego towaru. W przypadku błędnego wybicia przez kasjera czeku konieczne jest, zgodnie z obowiązującymi przepisami, anulowanie tego dokumentu dokument płatności. Po prostu postępuj zgodnie z tymi prostymi porady krok po kroku i będziesz na dobrej drodze w rozwiązywaniu swoich problemów finansowych.

Szybki przewodnik krok po kroku

Przyjrzyjmy się więc krokom, które musisz podjąć.

Krok - 1
Przede wszystkim sporządź akt w formie KM-3. Jest to ustawa „O zwrocie pieniędzy kupującym za niewykorzystane pokwitowania gotówkowe (w tym błędnie przebite pokwitowania gotówkowe)”. Następnie przejdź do kolejnego kroku rekomendacji.

Krok - 2
Dołącz (przypnij) ten paragon gotówkowy (błędny) bezpośrednio do wypełnionej ustawy o formularzu KM-3. Następnie przejdź do kolejnego kroku rekomendacji.

Krok - 3
W razie potrzeby (jeśli jest używany w Kasa papier termiczny), sporządź kopię tego paragonu, a także dołącz go do uprzednio wypełnionej ustawy. Następnie przejdź do kolejnego kroku rekomendacji.

Krok - 4
Na czeku, który został przebity przez pomyłkę, umieść znak „Anulowany” (jeśli jest kilka takich czeków, umieść podobny znak na każdym anulowanym czeku). Następnie przejdź do kolejnego kroku rekomendacji.

Krok - 5
Napisz notatkę wyjaśniającą skierowaną do dyrektora (lub kierownika). Podaj w nocie wyjaśniającej przyczynę omyłkowego wpisania czeku kasjerskiego. Wskaż jeden z tych powodów, na przykład nieuwagę podczas pracy z kasą lub awarię w działaniu kasy. Następnie przejdź do kolejnego kroku rekomendacji.

Krok - 6
Wprowadź określone dane w odpowiednim dzienniku kasjera-operatora. W kolumnie dziennika pod numerem dziesiątym zapisz informacje o całkowitych wpływach za dany dzień i nie odejmij od sumy kwoty wskazanej w anulowanym czeku. W kolumnie dziennika pod numerem jedenastym wpisz wskaźniki całkowitego przychodu, od którego odjęto kwotę z anulowanego czeku. W kolumnie dziennika pod numerem piętnastym wprowadź dane dotyczące łącznej liczby czeków, które zostały nieprawidłowo lub błędnie wybite (tj. czeki anulowane). Następnie przejdź do kolejnego kroku rekomendacji.

Krok - 7
Po wypełnieniu dziennika upewnij się, że kwota wskazana w kolumnie dziennika pod numerem dziesiątym jest równa łączna kwota wskaźników, które są wskazane w kolumnach jedenastej i piętnastej czasopisma.

Dodatkowe informacje oraz pomocne wskazówki ekspert finansowy Nieprawidłowo wybite czeki to dość powszechna sytuacja. Najważniejsze jest, aby poprawnie odzwierciedlić je w dokumentacji sprawozdawczej.
Mamy nadzieję, że odpowiedź na pytanie - Jak anulować czek kasjerski - zawierała dla Ciebie przydatne informacje. Powodzenia! Aby znaleźć odpowiedź na swoje pytanie, skorzystaj z formularza -

Główną różnicą pomiędzy kasami internetowymi jest obecność napędu typu fiskalnego, który na co dzień przekazuje do struktury podatkowej informacje o przychodach otrzymywanych przez organizację za pośrednictwem specjalnych fiskalnych operatorów danych (OFD).

Korzystanie z urządzenia internetowego jest obowiązkowe dla przedsiębiorstw działających w ramach ogólnych lub uproszczonych systemów podatkowych (,), a także prowadzących sprzedaż wyrobów objętych podatkiem akcyzowym.

Włączenie do obowiązkowego korzystania z innowacji innych kategorii podatników, w tym przedsiębiorców indywidualnych w dniu i, przewidywane jest etapami od połowy tego roku (od 07.01.2018) i roku przyszłego (od 07.01.2019). Wyjątkiem są organizacje i przedsiębiorcy prowadzący działalność określoną w zatwierdzonym regionalnym organy rządowe wykaz (FZ nr 54, 22.05.2003).

Obowiązkowe korekty podlegają rozliczeniu przy kasie online w przypadku błędów, które doprowadziły do zaksięgowania nadwyżek przy kasie lub pojawienia się pieniędzy.

Zwrot w przypadku nieprawidłowego wprowadzenia dokumentu za pośrednictwem kasy online

W kasie online operacje zwrotu są przetwarzane:

Jeśli naruszenie zostanie wykryte przed zakończeniem zmiany kasjera dyżurnego (do momentu trafienia skonsolidowanego kasjera) za pomocą czeku zwrotnego. Wystawiony dokument zwrotu paragonów, jednocześnie z raportem Z zawierającym wskaźniki przychodu przedsiębiorstwa za dzień lub dobę (24 godziny) pracy, jest przesyłany przez operatora do jednostki struktury podatkowej. Przesłany raport zawiera wyjaśnienie wskazujące na oryginalny dokument błędny, w efekcie kwota wskazana w dokumencie podlega potrąceniu z całkowitego przychodu na dany dzień.
Przy zwrocie pieniędzy nie w dniu zakupu produktów, ale w ciągu 14 dni od daty zakupu, zgodnie z prawem ochrony konsumentów, gdy kasjer wystawi dyżur nakaz pieniężny na koszt (RKO) i dokonuje wydania pieniędzy z kasy głównej. Wcześniej kasjer przyjmuje od kupującego sporządzony przez niego wniosek, w którym nakreśla problem i sprawdza zgodność danych paszportowych wskazanych we wniosku z dokumentem przedstawionym przez obywatela.

Notatka! Wystawienie czeku zwrotnego możliwe jest tylko w dniu zakupu przy korzystaniu z nowego modelu w obsłudze kasy. Dla wszystkich opcji zwrotu zaleca się sporządzenie deklaracji zwrotu. Pieniądze(podobny do formularza KM-3 o zwrocie pieniędzy klientom na niewykorzystanych lub błędnie przebitych paragonach), który wraz z błędnymi paragonami (przyklejonymi do czystej kartki papieru) wyjaśnieniem i dokumentami do raportu Z, trafia do działu księgowości firmy.

Formularz KM-3 można sporządzić tylko w formie zatwierdzonej dekretem Państwowego Komitetu Statystycznego Federacji Rosyjskiej (nr 132, 25.12.1998). Przedsiębiorstwo ma prawo opracować inny dokument do wystawienia zwrotu, ale użycie KM-3 nie będzie naruszeniem, pomimo opcjonalnej formy (pismo Ministerstwa Finansów Federacji Rosyjskiej nr 03-01-15 / 54413, 16.09.2016).

Jeżeli kupujący zapłacił za zakupiony towar kartą płatniczą, wówczas środki są również zwracane w formie bezgotówkowej na kartę (instrukcja Banku Centralnego nr 3073, 07.10.2013). Przelewając pieniądze nie w dniu zakupu, kupujący musi sporządzić wniosek i przedstawić własny paszport, a kasjer zwraca środki i składa pakiet dokumentów (ustawa, wyjaśnienie, raport Z) do działu księgowości.

Uwaga! Niewyeliminowanie naruszeń związanych ze zwrotem pieniędzy przy kasie internetowej pociąga za sobą zastosowanie sankcji wobec przedsiębiorstwa na podstawie Kodeksu wykroczeń administracyjnych Federacji Rosyjskiej (art. 14).

Korekta błędu wprowadzania danych do kasy online

W przypadku wykrycia błędu wprowadzania danych przy kasie online (czek nie został wystawiony, brakuje niektórych pozycji na czeku), generowany jest czek korygujący z winy kasjera lub z powodu awarii technicznej urządzenia.

Celem procedury jest dostosowanie rzeczywistych danych sprzedażowych do danych podlegających rozliczeniu w Zgromadzeniu Narodowym (podatkowym). W dowolnym momencie po wykryciu błędu można dokonać korekty ze względu na spadek lub wzrost sprzedaży. Możliwe są dwie sytuacje.

Sytuacja 1. W przypadku odrzucenia przez kasjera dokumentu gotówkowego za kwotę mniejszą niż faktycznie otrzymana, powstaje sytuacja pojawienia się niezarejestrowanych wpływów ze sprzedaży. Organy podatkowe mogą interpretować ten fakt jako ukrywanie części dochodu podlegającego opodatkowaniu oraz nielegalne niekorzystanie z kas fiskalnych.

Aby nie podlegać karom za płatności podatku, wymagane jest wygenerowanie czeku korygującego. W przypadku samodzielnego wykrycia błędu do operatora (OFD) wysyłany jest czek dziurkowany wraz z aktem i notą wyjaśniającą zawierającą godzinę i datę wystąpienia błędu.

Następnie organizacja własna wola, ale nie jest to obowiązkowe) może wystąpić do działu NS i powiadomić o wykryciu i usunięciu niezgodności. Po otrzymaniu zamówienia z organu podatkowego, który otrzymał informację o nierejestrowanej sprzedaży, generowany jest czek korygujący wskazujący na zamówienie TC jako podstawę, który jest wysyłany do operatora i do TC wraz z obowiązkiem zapłaty przez organizację kary (art. 14 Kodeksu wykroczeń administracyjnych Federacji Rosyjskiej).

Sytuacja 2. Jeśli kasjer wybije dokument kasowy na kwotę większą niż faktycznie otrzymana, powstaje nadwyżka wpływów ze sprzedaży nad danymi fiskalnymi (niedobór). W takim przypadku utworzenie czeku korygującego nie jest obowiązkowe ze względu na brak podejrzeń o niekorzystanie z urządzeń kasowych. Kasjer powinien przebić dokument w celu zwrotu paragonów na brakującą kwotę i sporządzić notę wyjaśniającą wyjaśniającą przyczynę braku pieniędzy w kasie.

W przypadku złamania czeku na niewłaściwą kwotę w obecności kupującego możliwe jest również nieutworzenie czeku korygującego. Pracownik generuje dokument zwrotu paragonów w wysokości błędnej kwoty, a następnie wybija dokument kasowy do odbioru w prawidłowy rozmiar. Prawidłowy czek jest przekazywany kupującemu, błędny czek jest zwracany do kasjera, a prawidłowe dane przesyłane są do OFD i Zgromadzenia Narodowego.

Notatka! W razie potrzeby należy utworzyć czek korygujący w odstępie czasu między utworzeniem protokołu otwarcia zmiany a protokołem jej zamknięcia (pismo Ministerstwa Finansów Republiki Kazachstanu nr 03-01-15 / 28914, 05.12.2017). Nie oznacza to jednak, że nie można dokonać poprawek po zakończeniu zmiany, która popełniła błąd.

W momencie zamknięcia kolejnej zmiany, kwoty zaksięgowane na dokumentach kasowych i czekach do korekt są wykorzystywane przez akumulator fiskalny do wygenerowania ostatecznej informacji o zmianie (FZ nr 54, 22.05.2003). W związku z tym dopuszczalne jest utworzenie paragonu korekty po zakończeniu zmiany, pod warunkiem, że odzwierciedla on moment popełnienia naruszenia (data, godzina). Np. dokument sporządzony w dniu 10.11.17 w celu skorygowania błędu popełnionego w dniu 09.02.17 może zawierać opis korekty w postaci: „Pokwitowanie gotówki z błędnie wskazaną kwotą zostało wygenerowane o godzinie 10:10 dnia 09.02.2017".

Informowanie struktur podatkowych o korektach

Podatnicy są zobowiązani do przekazywania informacji i dokumentów do departamentów Federalnej Służby Podatkowej w formie elektronicznej za pośrednictwem szaf kas fiskalnych zgodnie z przepisami dotyczącymi korzystania z kas fiskalnych (art. 5 ustawy federalnej nr 54).

Ale normy prawne nie zawierają obowiązków dla użytkowników kas fiskalnych do informowania organu podatkowego o dokonywanej samodzielnie korekcie danych fiskalnych. Wszystkie dokumenty fiskalne, w tym dokumenty korygujące, podlegają przeniesieniu do struktury podatkowej za pośrednictwem specjalnego operatora danych fiskalnych (art. 1 ustawy federalnej nr 54). W ten sposób organ podatkowy gromadzi informacje o wszystkich korektach dokonanych w kasie internetowej.

Uwaga! Podatnik jest zwolniony z odpowiedzialności za naruszenia w zakresie użytkowania urządzeń kasowych (FZ nr 290, 07.03.2016), jeżeli dobrowolnie zawiadomił Federalną Służbę Podatkową o użytkowaniu urządzeń kasowych, które nie są zgodne ustalone wymagania lub naruszenie warunków i procedury rejestracji / ponownej rejestracji / stosowania kas fiskalnych ustanowionych przez ustawę federalną nr 54. Jednocześnie z powiadomieniem organów podatkowych organizacja musi dostarczyć potwierdzenie usunięcia domniemanego naruszenia (przed wydana zostanie decyzja o wykroczeniu administracyjnym).

Strona główna / Jak dokonać zwrotu, sprawdzić korektę, anulować błędny czek? W tym artykule przyjrzymy się, jak prawidłowo przetwarzać zwroty i błędne czeki w kasach internetowych, aby nie zadawać pytań z urzędu skarbowego. Wcześniej było to proste: zwrot w dniu zmiany - przez kasę, na drugi dzień - tylko przez główną kasę przedsiębiorstwa i kasę. Oświadczenie kupującego i akt KM-3 miały zostać zwrócone. Jeśli chodzi o błędne czeki, proponowano je po prostu zapisać i wraz z notą wyjaśniającą od kasjera przypiąć do aktu KM-3 i wysłać do działu księgowości. Teraz, wraz z pojawieniem się kas online, oprócz zwrotów pojawiły się czeki korygujące. Wszyscy są zdezorientowani. Spróbujmy to rozgryźć, podając przykłady z życia. Aby rozpocząć definicję: Głównym celem czeków zwrotnych jest zwrot pieniędzy kupującemu. Głównym celem kontroli korygujących jest poprawienie błędów.

Czek w kasie internetowej został nieprawidłowo wybity - co robić?

Uwaga

Ustawa nr 54-FZ nie wymaga również wystawienia rozliczenia pieniężnego, jeśli osoba wróciła z towarem nie w dniu zakupu. - Czy kasjer powinien odebrać od kupującego czek wstępny za zwrócony towar? Jeśli tak, co zrobić, gdy na czeku jest 10 pozycji, a kupujący zwrócił dwa? - Zgodnie z ustawą o ochronie praw konsumenta osoba może w ogóle nie mieć podstawowej kontroli. Jeśli jednak udowodni, że kupił tu towar, sprzedawca jest zobowiązany do przyjęcia zakupu i zwrotu pieniędzy. Dlatego kasjer nie powinien przyjmować od kupującego czeku za zwrócony towar.
Więc twoje drugie pytanie znika samo z siebie.

Co zrobić, jeśli czek kasjerski online jest nieprawidłowo wybity?

Otwierając zmianę na nową, użytkownik CCP online może sprawdzić korektę lub zwrot czeku dla dowolnej daty (na przykład, jeśli zmiana jest otwarta 20 sierpnia, a błąd musi zostać poprawiony do 3 marca). W takim przypadku data nie odgrywa żadnej roli i w ten sam sposób musisz dokonać zwrotu paragonu poprzez sprawdzenie korekty. Korzystanie z internetowego CCP daje możliwość skorygowania wszelkich nieścisłości lub przeoczeń.

Materiały na ten temat Niedobór lub nadmiar towaru W sytuacji, gdy kasjer pomylił się z ilością towaru i odebrał kupującemu mniej niż oczekiwano, nie wydaje się paragonu korygującego. W tym przypadku występuje niedobór, którego przyczynę należy ustalić w ramach dochodzenia wewnętrznego. W końcu, jeśli faktycznie w kasie było mniej pieniędzy niż na czeku, kierownictwo organizacji musi zrozumieć w pytaniu o błędzie kasjera lub nielegalnych działaniach.

Błędy w czekach, zwrocie towaru i kasie online

Aby zrozumieć algorytm korygowania błędnie wybitego czeku, należy zapoznać się z przepisami ustawy „O korzystaniu z kas fiskalnych (KKT / KKM) przy dokonywaniu płatności gotówkowych i (lub) płatnościach kartami płatniczymi” z dnia 05.22. 2003 nr 54-FZ. W przypadku zmian w już przeprowadzonych obliczeniach wymagana będzie ich korekta lub zwrot dochodu. W tym celu przewidziano oddzielne operacje dla kas online o tych samych nazwach, którym towarzyszy produkcja specjalnych dokumentów - czeku korygującego lub czeku zwrotu paragonu.

Dlatego odpowiedź na pytanie: „Jak wystawić błędnie wybity czek” jest następująca: konieczne jest wykonanie operacji korekty wcześniej wykonanych obliczeń lub zwrotu dochodu.

Jak dokonać zwrotu przy kasie online

Aby więc dokładnie wiedzieć, jak dokonać zwrotu przy kasie online, należy najpierw wyjaśnić, kiedy produkt/usługa zostanie zwrócona – w dniu zakupu lub później. Notatka! Możesz dokonać zwrotu pieniędzy za pośrednictwem kasy online TYLKO w DNIU zakupu. Czy mogę skorzystać z korekty czeku dla kas online przy zwrocie zakupu? Zgodnie z wyjaśnieniami specjalistów Federalnej Służby Podatkowej, korekta czeku jest usuwana, jeśli konieczne jest naprawienie błędów i naruszeń popełnionych przez kasjera, a także w przypadku awarii technicznych kasy, które spowodowały maszyna do awarii.

Informacje

Na przykład, jeśli pracownik zapomniał dokonać zakupu, a przychody pozostały nierozliczone. Lub jeśli podczas kompilacji paragonu gotówkowego odrzucono niewłaściwą kwotę. W takim przypadku korektę można przeprowadzić w dowolnym dniu, niezależnie od daty wykrycia niedokładności.

Głównym celem korekty jest dostosowanie rzeczywistych danych o dochodach do danych fiskalnych.

Jak dokonać zwrotu pieniędzy, sprawdzić korektę, anulować błędny czek?

Przelewając pieniądze nie w dniu zakupu, kupujący musi sporządzić wniosek i przedstawić własny paszport, a kasjer zwraca środki i składa pakiet dokumentów (ustawa, wyjaśnienie, raport Z) do działu księgowości. Uwaga! Niewyeliminowanie naruszeń związanych ze zwrotem pieniędzy przy kasie internetowej pociąga za sobą zastosowanie sankcji wobec przedsiębiorstwa na podstawie Kodeksu wykroczeń administracyjnych Federacji Rosyjskiej (art. 14). Korekta błędu wprowadzania danych przy kasie online W przypadku wykrycia błędu wprowadzania danych przy kasie online (czek nie został wystawiony, brakuje niektórych pozycji na czeku), generowany jest czek korygujący z winy kasjera lub z powodu awarii technicznej urządzenia.
Celem procedury jest dostosowanie rzeczywistych danych sprzedażowych do danych podlegających rozliczeniu w Zgromadzeniu Narodowym (podatkowym). W dowolnym momencie po wykryciu błędu można dokonać korekty ze względu na spadek lub wzrost sprzedaży. Możliwe są dwie sytuacje. Sytuacja 1.

Anulowanie czeku błędnie wprowadzonego przy kasie online

To właśnie te czynności dotyczące zwrotu towaru za pośrednictwem „codziennej” kasy internetowej nazywane są zwrotnymi i są wydawane za pomocą paragonu zwrotnego. Przykładem są sytuacje, w których kupujący zwraca towar (w całości lub w całości) w dniu zakupu. Z reguły dzieje się to przed zamknięciem sklepu, czyli przed pobraniem raportu Z.

Ważny

Następnie kasjer dokonuje zwrotu odpowiedniej kwoty, a dopiero potem oblicza skumulowaną sumę za zmianę. Nomenklatura w kasa online Ale co, jeśli zwrot pieniędzy zostanie dokonany za pośrednictwem kasy online nie tego samego dnia, ale później? W końcu konsumenci, zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej, mają 14 dni na ostateczne podjęcie decyzji o zakupie. W takim przypadku wszystkie transakcje są realizowane nie za pośrednictwem urządzenia, ale z kasy indywidualnego przedsiębiorcy / organizacji poprzez wystawienie nakazu gotówkowego na konto.

W nocie wyjaśniającej pisze: „Proszę o 100 rubli, przebitych przez pomyłkę, aby nie były uwzględniane w przychodach. Potwierdzenie zwrotu w załączeniu. Jeśli kupujący wróci, będzie mógł odebrać właściwy czek. Zapomnieli wybić czek gotówką i zamknęli zmianę.

Otwarta zmiana.
Złam zapomniany czek. Zamknij zmianę.

Po zamknięciu zmiany kasjer zauważył nierozliczone przychody. Przypomniał sobie, że zapomniał wbić kupującemu czek na 1000 rubli na buty. Kasjer ponownie otwiera zmianę, łamie czek, zamyka zmianę i pisze notatkę wyjaśniającą.

Zapomnieli wybić czek bezgotówkowy (wybili go przy odbiorze) i zamknęli zmianę.