Koncept och huvudtyper av modern bankverksamhet. Bankverksamhet

Bankverksamheten regleras av olika regler:

· Ryska federationens civillag, del ett av den 30 november 1994 N 51-FZ (som ändrat och kompletterat, träder i kraft den 1 juli 2009) definierar begreppen kredit, bankinsättning, bankkonto, reglerar kredit, avvecklingsförhållanden, allmänna bestämmelser för institutets kreditinstitut och villkor för att utföra dess verksamhet;

· Federal lag av den 10 juli 2002 N 86-FZ "Om Ryska federationens centralbank" (som ändrad och dessutom trädde i kraft den 10 januari 2009) definierar Ryska federationens centralbank som det organ som reglerar verksamheten av kreditorganisationer som utför banktillsyn och bankkontroll, grundläggande bestämmelser för bankverksamhet;

· Federal lag av den 2 december 1990 N 395-1 "Om banker och bankverksamhet" (som ändrad den 30 december 2008) reglerar de grundläggande bestämmelserna för bankverksamhet, organisation, omorganisation och likvidation av kreditinstitut, definierar de grundläggande begreppen och typer av bankverksamhet .

· Centralbankens förordning av 26 mars 2007 N 302-P "Om reglerna för redovisning i kreditinstitut belägna på Ryska federationens territorium" (som ändrat och kompletterat, som träder i kraft den 11 januari 2009) definierar regler för behandling av banktransaktioner .

Tillsynsakter som reglerar vissa typer av bankverksamhet:

· Federal lag av den 16 juli 1998 N 102-FZ "On Mortgage (Pledge of Real Estate)" (som ändrad och dessutom trädde i kraft den 26 januari 2009) definierar begreppet inteckning och villkoren för att bevilja en inteckning;

· Federal lag av den 29 oktober 1998 N 164-FZ "Om finansiell leasing (leasing)" (som ändrat den 26 juli 2006);

· Föreskrifter daterade den 24 december 2004 N 266-P "Om utfärdande av bankkort och om transaktioner som utförs med betalkort" (som ändrat den 23 september 2008).

Koncept och huvudtyper av modern bankverksamhet

All bankverksamhet kan delas in i passiv och aktiv.

Passiv verksamhet är verksamhet för att bilda bankens egna resurser och attrahera ytterligare medel för att bedriva bankverksamhet.

Aktiv verksamhet är verksamhet för att allokera bankresurser i syfte att generera vinst och reglera banklikviditeten.

Passiv:

Indexerad insättningär en inlåning vars ränta är bunden till en viss marknadsindikator, till exempel centralbankens diskonteringsränta, LIBOR, inflationstakt, MosPrime-index, etc.

En indexerad insättning har huvuddragen hos en klassisk insättning. För det första garanterar banken insättaren återbetalning av insättningens kapitalbelopp. För det andra åtar sig banken att under alla omständigheter betala minimiräntan - ränta på insättningen "Demand Deposit". För det tredje skyddas den indexerade insättningen av insättningsförsäkringssystemet. Samtidigt, som i en värdepappersfond, beror lönsamheten på en indexerad insättning på värdet på den tillgång som den är knuten till.

Lönsamheten för en sådan insättning är lika med värdet på indikatorn plus eller minus ytterligare ränta (beroende på bankens strategi och egenskaperna hos indikatorn).

E-fakturaär elektronisk överföring av fakturerings- och betalningsinformation över Internet eller andra elektroniska enheter mellan parter (företag, offentlig sektor, konsumenter) som är inblandade i kommersiella överföringar.

Till skillnad från pappersfakturor ger e-fakturor enorma fördelar för företag – de är lättare att behandla och når kunden snabbare. Det kan också noteras att information i detta fall lagras centralt till lägsta kostnad.

Aktiva:

Inteckning-- ett lån med säkerhet i fastigheter. Vanligtvis är lånet utfärdat av en bank, men långivaren under förpliktelsen som säkras genom inteckningen kan vara ett företag eller någon annan juridisk person. Hypotekslåntagaren säkerställer sin skyldighet att återbetala lånet med säkerhet för fastigheter som han eller hon äger för ekonomisk förvaltning. Med upplåtarens samtycke kan föremålet för inteckning även vara rätten att upplåta fast egendom.

Lånet ges för en lång löptid (upp till 50 år). Räntan på ett bolån är lägre än på andra banklåneprodukter. Låntagaren av ett hypotekslån måste ha en så kallad "handpenning" tillgänglig - en del av kostnaden för fastigheten som köpts med medel från hypotekslånet (även om detta villkor inte är obligatoriskt i vissa banker). Handpenningens storlek påverkar vanligtvis löptiden och räntan på lånet och varierar från 0 % till 70 % av värdet på bolånefastigheten.

Bolåneförmedling-- Dessa är tjänster för att välja, bearbeta och erhålla hypotekslån. Bolåneförmedling utförs av en specialist utbildad för denna verksamhet - en bolånemäklare.

Hypoteksbyrån som personen har ansökt till kommer att granska låneansökan, göra en första bedömning av möjligheterna, jämföra den med bankernas krav, hjälpa till att samla in många dokument och sedan skicka låneansökan till flera ställen samtidigt eller hjälpa till att slutföra köp genom en fastighetsmäklare. Det vill säga, på kortast möjliga tid får kunden ett ganska brett utbud av tjänster. Bolåneförmedlingstjänster är inte billiga, men de är värda det.

Factoring-- Det finns en rad tjänster som en bank (eller factoringföretag), som agerar som finansiell agent, tillhandahåller företag som arbetar med sina kunder på uppskjutna betalningsvillkor. faktorer historia och nuvarande verksamhet.

Leverantören kommer till banken och ingår avtal om factoringtjänster. Banken kontrollerar sina motparter och sätter en gräns för factoringverksamheten. Därefter ingår leverantörsföretaget ett avtal om leverans av sina produkter med uppskjuten betalning och fraktar varorna. Efter att ha skickat varorna tar han med sig leveransdokument till banken (fraktsedlar, fakturor, avsändardokument etc.) och utan att vänta på betalning från sin köpare får han pengar från banken för de levererade varorna - vanligtvis upp till 90 % av leveransbelopp. Resterande 10% överförs till leverantören efter tre eller fyra månader senare får banken pengar från köparen.

Förlåtande- en unik form av utlåning till exportörer och säljare vid försäljning av varor, som oftast används i utrikeshandelstransaktioner. Banken (förfaiter) köper av exportören (säljaren) importörens (köparens) monetära skyldighet att betala för de varor som köpts av honom omedelbart efter leveransen av varorna och betalar i förtid, helt eller delvis kostnaderna för varorna till exportören.

Förfalskade instrument är växlar. Men föremålet för förverkande kan också vara andra typer av värdepapper, huvudsaken är att dessa värdepapper endast innehåller en abstrakt förpliktelse.

Forfaiting används ofta för leverans av maskiner och utrustning för stora belopp med långfristig delbetalning (från 1 år till 5-7 år).

I motsats till den vanliga redovisningen av räkningar av affärsbanker, innebär förfallande överföring av alla typer av risker på en skuldförbindelse till köparen av växeln - förfallaren.

Leasing-- En typ av finansiella tjänster relaterade till finansieringen av ett företags anläggningstillgångar. Beroende på nyttjandeperioden för det leasade objektet, leasingavtalets löptid och ekonomiska väsen, särskiljs följande:

Finansiell leasing (finansiell leasing). Leasingavtalets löptid är jämförbar med nyttjandeperioden för det leasade objektet. Vid leasingavtalets slut är som regel restvärdet på leasingobjektet nära noll och leasingobjektet kan överlåtas till leasetagaren. Operationell (operativ) leasing. Leasingavtalets löptid är väsentligt kortare än nyttjandeperioden för det leasade objektet. I slutet av kontraktet återlämnas det hyrda objektet antingen till uthyraren och kan hyras ut igen, eller så köps det av hyrestagaren till det (materiella) restvärdet.

Leasingavtal kan föreskriva underhåll av levererad utrustning, personalutbildning etc.

Ämnet för leasing kan vara alla icke förbrukningsbara saker, inklusive ett företag och andra fastighetskomplex, byggnader, strukturer, utrustning, fordon och annan lös och fast egendom som kan användas för affärsverksamhet.

Kredit via telefon

Ett telefonlån är ett bekvämt, snabbt och enkelt sätt att få ett belopp på upp till 250 000 rubel. Låneansökan fylls i genom att ringa Kundservicecenter, och du behöver bara komma till banken en gång – för att få pengarna.

"Ett samtal" - du får ett lånebeslut 1 timme efter att du fyllt i ansökan per telefon, och för registrering behöver du bara 2 dokument (pass från en medborgare i Ryssland (kopia och original), ett andra dokument (kopia och original) efter eget val: registreringsbevis fordon - endast för ägaren av bilen som bekräftar faktumet att resa utomlands (förutom länderna i det tidigare CIS) under de senaste 6 månaderna av 2-NDFL eller ett certifikat i form av en bank (certifikatformuläret finns i avsnittet "Dokument").

"24 timmar" - ett beslut fattas inom 24 timmar, ett lån utfärdas till ett belopp på upp till 250 000 rubel.

Pengaöverföringar MIGOM

MIGOM är ett program för att göra pengaöverföringar till individer utan att öppna ett konto i OSS och Baltikum.

Fördelarna med MIGOM-penningöverföringsprogrammet är:

den maximala hastigheten för en penningöverföring är bara 5-10 minuter;

låga provisionssatser - från 2 till 3%;

säkerheten för dina pengar, säkrad av de största bankernas skyldigheter;

betalning av en penningöverföring utan provision;

enkelhet vid bearbetning av en pengaöverföring;

Automatisk tjänst "Telefonbank" tillhandahålls till juridiska personer och enskilda företagare.

Denna tjänst gör det möjligt för kunden att självständigt få uppdaterad information om statusen på sina konton.

För att kunna ansluta till den måste du ha en telefon med tonval. Systemet är implementerat i form av en hierarkisk röstmeny, som kunden kommer åt genom att ringa ett dedikerat telefonnummer och ange den tilldelade personliga koden och lösenordet.

Förvärva-- acceptans av betalkort när man betalar för varor och tjänster -- har nyligen varit det snabbast utvecklande området för kortbranschen i Ryssland. Allt fler kunder föredrar att betala med betalkort och väljer i förväg butiker, restauranger, salonger, resebyråer etc. som tillhandahåller denna betalningsform.

VTB-24 Bank erbjuder sina kunder en sådan tjänst som "löneprojekt"

Som en del av löneprojektet får företagsanställda lönekort från internationella betalningssystem Visa International eller MasterCard. Kort utfärdas centralt, utan avbrott från produktionen, på företagets territorium.

Ägare av dessa kort får automatiskt ett antal ytterligare förmåner, inklusive möjligheten att använda en övertrassering, förmånliga tjänster i telebanksystemet och specialerbjudanden för företagskunder.

Guldkort "Mobilbonus 10%"

Med guldkortet "Mobilbonus 10%" får kunden ett paket med ytterligare tjänster och privilegier, inklusive:

gratis försäkringsprogram för dem som reser utomlands;

conciergeservice - en telefontjänst vars specialister hjälper till att lösa dina problem;

enkel och bekväm påfyllning av ditt telefonsaldo från ditt kortkonto med hjälp av den kostnadsfria tjänsten "Mobilbetalning" med tjänsten "Autopayment": fylla på ditt telefonsaldo från ditt kortkonto;

kontantbonus på 10 % av beloppet för betalningar för Beeline mobilkommunikation gjorda från kortkontot med hjälp av tjänsten Mobilbetalning;

räntefri lånetid: upp till 50 dagar.

Som kortinnehavare har du möjlighet att ge ut upp till 5 extra kort till dig själv och dina nära och kära.

VTB24-kort för resenärer

"VTB24-kort för resenärer" är det enda VTB24-kreditkortet som låter dig välja kontovaluta: rubel, amerikanska dollar eller euro. Samtidigt har kortet den lägsta räntan bland de kort som erbjuds av banken, samt en räntefri lånetid på upp till 50 dagar.

Du kan välja mellan kreditkort från internationella betalningssystem Visa och MasterCard.

Sberbank erbjuder resecheckar American Express i dollar, euro och kanadensiska dollar. Om du förlorar resecheckar hjälper detta företags supporttjänst dig att återställa dem inom några timmar i nästan alla länder i världen. Till skillnad från kontanter kan checkar bäras med dig i vilken mängd som helst. De där. När du reser utomlands kan du ta ut en check på valfritt belopp. Liksom kontanter kommer checkar i en mängd olika valörer.

Det finns flera typer av checkar: presentcheckar, checkar för två personer (tyvärr säljs denna typ av check inte ännu i Ryssland) - när ett gift par kan använda samma check på en resa. Nyligen släppte American Express-företaget, särskilt för den ryska marknaden, checkar för att hålla dem hemma, eftersom den största fördelen med resecheckar är att om de går förlorade kan de snabbt och fullständigt återställas.

Avräkningscentraler för redovisning och kontroll av betalningar är de en organisation som konsoliderar information som erhållits från organisationer - tjänsteleverantörer på fakturor som utfärdas till abonnenter för betalning för tillhandahållna tjänster.

Tekniken för att acceptera betalningar via ett faktureringscenter har betydande funktioner. Således används inte betalningsdokument när han accepterar betalningar: betalaren informerar helt enkelt den anställde som tar emot betalningen om sin adress, telefonnummer eller personliga konto i organisationens databas genom vilken betalningen kommer att göras. För att bekräfta mottagandet av betalningen får betalaren ett kvitto eller check som anger hans efternamn och initialer, adress, andra uppgifter i enlighet med vilka betalningen gjordes, syftet med betalningen och betalningsbeloppet. Nästa arbetsdag efter att ha accepterat betalningar får organisationer från faktureringscentret elektroniska register över betalningar som accepterats för dagen.

Resenärsskyddsförsäkringsprogram

Programmet ger försäkringsskydd i följande fall:

flyg- och bagageförseningar;

avbokning av resa;

Civilt ansvar;

medicinska och medicinska transportkostnader;

olycka.

Försäkringsbolagets ansvarsgräns är $100 000.

Försäkringen gäller endast för ägaren av Privilege-paketet.

Försäkringsskyddet gäller utomlands eller 100 km från den försäkrades permanenta vistelseort under de första 90 dagarna av varje resa.

Tillsammans med Privilege-paketet utfärdas 3 exemplar av försäkringen. Policyn kan användas när du ansöker om inresevisum på egen hand.

Konsulttjänster representerar en rad tjänster för att ge råd inom alla områden av bankverksamhet och tjäna provisioner. I synnerhet tillhandahåller banker samråd om genomförandet av investeringspolitiken, rationell placering av värdepapper och gör lönsamma investeringar av medel. Banker informerar i stor utsträckning sina kunder om listan över tillhandahållna tjänster och förfarandet för deras implementering.

Modern banklagstiftning kan delas in i tre nivåer:

1. Lagar om centralbanken och lagar som reglerar enskilda affärsbankers verksamhet.

2. Lagar relaterade till reglering av parallella institut och som påverkar bankverksamhet.

3. Lagar för universell handling. Den första nivån innehåller två block:

a) Lag om centralbanken;

b) Lagar som reglerar enskilda affärsbankers verksamhet.

Det ena lagblocket reglerar enskilda kreditinstituts verksamhet, det andra blocket av banklagar omfattar bestämmelser som reglerar affärsbankernas (kommersiella) verksamhet. Dessa kan vara separata lagar som reglerar kreditvalutatransaktioner och växelcirkulation.

Det första och andra blocket av lagar är lagar som reglerar både bankernas verksamhet i allmänhet och utförandet av deras individuella verksamhet.

Den andra nivån i banklagstiftningens system är lagar relaterade till regleringen av parallella institut som påverkar bankverksamheten.

Sådana lagar kan till exempel vara: lagar om börsen, aktier om värdepapper

papper, inteckningar, truster och trustverksamhet.

Den tredje nivån inkluderar lagar om universell handling. Till exempel:

Konstitutionen är landets huvudlag, civillagen och ekonomiska rättigheter.

Banklagstiftningens struktur innehåller förutom sina egna banklagar olika typer av instruktioner, föreskrifter,

order och förtydliganden från Rysslands centralbank.

Lagar som reglerar bankverksamhet är nödvändiga i första hand för bankerna själva. Eftersom lagstiftande normer bestämmer omfattningen av tillåtna och otillåtna operationer, förfarandet för licensiering, ansvar och kontroll.

Ett antal banklagar måste vara kända inte bara av bankanställda utan även av dess kunder.

Ett antal banklagar hjälper kunden att få förtroende för att, eller på annat sätt, bankens krav uppfylls. inte en fiktion, men har en viss rättslig grund.

Lagen "om Rysslands bank" och lagen "om banker och bankverksamhet" antogs först 1990.

Banklagstiftningen, baserad på internationell erfarenhet, även om den kännetecknas av en viss stabilitet, kan och bör förändras under påverkan av vissa skäl. Nya upplagor av banklagar som reglerar bankernas verksamhet dök upp 1905 och 2002.

2. Typer och allmänna egenskaper hos bankverksamhet (aktiv och passiv verksamhet).

Bankverksamhet och andra transaktioner i ett kreditinstitut.

Bankverksamheten inkluderar:

samla in pengar till privatpersoner och lagligt personer i inlåning (på begäran och under en viss period);

placering av medel som anges i punkt 1 i del ett av denna artikel för egen räkning och på egen bekostnad;

öppnande och införande av bankkonton för privatpersoner. och lagligt personer;

utföra avräkningar för enskildas räkning. och juridiska personer, inklusive korrespondentbanker, på sina bankkonton;

insamling av medel, räkningar, betalnings- och avvecklingshandlingar och kontanttjänster för privatpersoner. och lagligt personer;

köp och försäljning av utländsk valuta i kontanter och icke-kontanta former;

attraktion av avlagringar och placering av ädelmetaller;

utfärdande av bankgarantier;

9) göra pengaöverföringar för enskildas räkning. personer utan att öppna bankkonton (förutom för postöverföringar).

Andra kreditinstitut än de som anges i del ett av dennaArtiklar för bankverksamhet har rätt att utföra följande transaktioner:

utfärdande av garantier för tredje part som garanterar fullgörandet av skyldigheter i monetär form;

förvärv av rätten att kräva av tredje part fullgörande av skyldigheter i monetär form;

förtroendeförvaltning av medel och annan egendom enligt ett avtal med en individ. och lagligt personer;

utföra transaktioner med ädla metaller och ädelstenar i enlighet med Ryska federationens lagstiftning;

tillhandahållande av fysisk uthyrning och lagligt personer i särskilda lokaler eller kassaskåp som finns i dem för förvaring av dokument och värdesaker;

Leasingverksamhet;

Tillhandahålla konsult- och informationstjänster.

Ett kreditinstitut har rätt att utföra andra transaktioner i enlighet med Ryska federationens lagstiftning.

Aktiv bankverksamhet- Detta är transaktioner som involverar fonder där bankerna ställer resurserna till deras förfogande.

Uppenbarligen, com. I sin verksamhet strävar banken efter att få högsta möjliga inkomst. Men som regel har högavkastande investeringar låg likviditet, vilket innebär att banken i jakten på vinst kan förlora förmågan att i tid reglera sina åtaganden. I bankpraxis är brott mot betalningsvillkor ett fenomen. en oacceptabel förbiseende eftersom han förlorar sitt betyg, sina kunder och därmed möjligheten att få maximal vinst.

Tillgångar som inte genererar inkomster för banken:

Korrespondentkonto;
Reservkonto;
Anläggningstillgångar.

Med hjälp av passiv verksamhet bildar bankerna sina resurser .

Det finns fyra former av passiv com operations. banker:

primär emission av värdepapper i en affärsbank;

avdrag från bankvinster för bildande eller ökning av medel;

få lån från andra juridiska personer. Personer;

inlåningsverksamhet.

Bankverksamhet är finansinstitutens verksamhet, som de ägnar sig åt i enlighet med statlig lagstiftning och på grundval av en licens utfärdad av centralbanken. Begreppet "operationer" inkluderar att utföra transaktioner mellan korrespondenter, göra avräkningar, anskaffa kapital och placera det på olika webbplatser, ge ut värdepapper samt attrahera dem.

Bankverksamheten omfattar dessutom utlåning till befolkningen, investeringar i projekt, tillhandahållande av konsulttjänster, förmedling och försäljning av materiella tillgångar som ädelmetaller.

Utföra bankverksamhet

Bankverksamhet är endast tillåten på grundval av en licens utfärdad av landets centralbank. Licensiering är utformad för att säkerställa skyddet av individer och fonder hos företag och andra juridiska personer.

I Ryssland måste bankverksamhet följa Ryska federationens civillag och lagstiftning som föreskriver bankstandarder. Detta är federal lag nr 395-1 av den 2 december 1990 "Om banker och bankverksamhet".

Licensen bestämmer också i vilken valuta/valutor banktransaktioner utförs.

Kreditbanksverksamhet

Kredittransaktioner är ett förhållande mellan en låntagare och en långivare. Kreditbanksverksamhet klassificeras i två kategorier, nämligen:

Aktiv - banken är långivare och ger ut lån och
Passiv - banken är en låntagare och attraherar medel från kunder och tredjepartsbanker på olika villkor som bestämmer brådska, betalning och återbetalning.

Passiv och aktiv verksamhet bedrivs i form av in- och utlåning. Kreditverksamhetens andel av banktillgångarna är direkt proportionell mot stabiliteten i ekonomin i staten. Det vill säga, ju sundare ekonomin är, desto större andel av kreditverksamheten.

Kreditinstituts bankverksamhet

Skillnaden mellan en bank och ett kreditinstitut är att det senare har en snäv inriktning, med restriktioner för vissa typer av verksamhet och tillhandahållna tjänster. Kreditinstituts bankverksamhet regleras i tillståndet. Baserat på artikel 5 i banklagen kan kreditinstitut utföra nästan all verksamhet som banker utför. Men de är förbjudna att ägna sig åt tillverkning, handel och försäkring.

Det är värt att notera att kreditorganisationer ger lån till upphöjda räntor och för kortare perioder.

Typer av bankverksamhet

Typer av bankverksamhet inkluderar följande:

Attrahera medel för insättningar från individer och juridiska personer, öppna och underhålla konton, samt utföra avräkningar på deras begäran, inklusive korrespondentbanker på deras konton
Placering av medel på finansiella plattformar
Insamling av medel, betalningsdokument, växlar, kontanttjänster för kunder
Valutaväxlingstransaktioner
Verksamhet med ädelmetaller
Tillhandahållande av bankgarantier
Genomföra transaktioner och överföringar för enskildas räkning utan att öppna ett bankkonto.

Banklicens

Den tillståndsgivande och rättsliga grunden för banker och kreditorganisationer är licensen utfärdad av landets centralbank. En licens för att utföra bankverksamhet är ett officiellt dokument som intygar rätten att utföra de banktransaktioner som anges i det, utan att begränsa dokumentets giltighetstid.

För närvarande har Rysslands centralbank godkänt åtta tillstånd som reglerar typerna och villkoren för verksamheten. Till exempel tillåter en "General License" en bank att öppna utländska representationskontor utomlands och förvärva andelar i utländska bankers tillgångar.

Redovisning av banktransaktioner

Kommersiella banker är skyldiga att regelbundet publicera finansiella rapporter i pressen eller på centralbankens officiella webbplats. Baserat på dessa data kan vi dra en slutsats om organisationens ekonomiska ställning och tillförlitlighet. Dessutom är sådan rapportering en indikator på kontroll inom själva banken.

Korrekt redovisning av bankverksamhet hjälper till att identifiera det optimala förhållandet mellan resurserna i den finansiella strukturen och dess investeringar i tillgångar. Baserat på de slutliga redovisningsresultaten beslutar bankens ledning om vissa åtgärder för att stärka kontrollen över verksamheten, försäljning av tillgångar och andra åtgärder.

Kontroll av bankverksamhet

Kontroll av bankverksamheten utförs dagligen på varje arbetsplats. Detta inbegriper kontroll av transaktionernas laglighet, korrekt utförande av dokument, överensstämmelse med det fastställda förfarandet för operationen, samt kontroll av registren för syntetisk och analytisk redovisning i slutet av driftsdagen.

Kontanttransaktioner kräver särskild kontroll, som utförs av 3 anställda - den ansvariga befattningshavaren, kontrollanten och kassörskan. Allt detta ingår i ansvaret för ansvariga chefer, revisorer för den operativa avdelningen, specialister som övervakar deras arbete, såväl som chefer för bankavdelningar.

Samband mellan bankverksamhet

Dagens banker tillhandahåller mer än 100 typer av tjänster och sammanlänkade verksamheter. Men huvudrelationen mellan bankverksamheten ligger i beroendet mellan passiv och aktiv verksamhet. Passiv verksamhet utgör grunden för aktiv verksamhet. Eftersom banker använder andras kapital är omfattningen av utlåning och finansiering direkt beroende av bankens förmåga att attrahera tillgängliga medel och sparande. Men utvecklingen av banksektorn försvagar märkbart den aktiva verksamhetens beroende av passiva.

Vi får inte heller glömma sammankopplingen av vissa typer av verksamhet som dikteras av den ökande konkurrensen mellan bankerna.

Bankernas verksamhet innebär att utföra vissa förfaranden i förhållande till monetära enheter, värdepapper och egendom. Det allmänna namnet för dessa åtgärder är bankverksamhet. Vissa av dem utförs på initiativ av bankerna själva, och några - på begäran av sina kunder. Förfaranden som genomförs på initiativ av banker syftar vanligtvis till att göra vinst åt dem, och i vissa fall till att säkerställa deras egen verksamhet.

Förfaranden som genomförs på initiativ av klienter strävar efter mål som bestämts av klienterna själva (banker kan också göra vinst när de genomförs). De kan syfta till att skydda besparingar från avskrivningar, göra vinst eller skaffa medel för tillfälligt bruk. De vanligaste förfarandena som utförs i förhållande till valutor eller värdepapper delas in i flera huvudkategorier:

Pengaöverföringar.
Valutaverksamhet.
Korttjänst.
Kontoservice (ACS).
Kreditverksamhet.
Samling.
Inlåningsverksamhet.
Leasing.
Utbytesverksamhet.

Pengaöverföringar

Dessa operationer utförs på uppdrag av vanliga medborgare (enskilda). De åtföljs inte av att öppna ett konto och kräver inte att avsändaren har ett. Åtgärder kan utföras i förhållande till andra medborgare, såväl som juridiska personer. I vissa fall är sådan verksamhet föremål för vissa restriktioner. De flesta av dem hänför sig till användningen av utländsk valuta av invånare (medborgare) i Ryska federationen.

Tekniskt sett är sådan bankverksamhet bland de enklaste. Klienten bekräftar sin identitet och överför pengarna till banken som överför dem till mottagaren. En överföring åtföljd av att öppna ett konto är en mer komplex åtgärd. Men detta ger kunden betydligt större möjligheter: till exempel göra regelbundna eller engångsbetalningar och använda Internet för dessa ändamål.

Valutaverksamhet

Dessa är förfaranden relaterade till förvärv eller försäljning av utländska monetära enheter. Vanligtvis är de inriktade direkt på köp eller försäljning (utbyte) av valuta. I vissa fall är dessa åtgärder mellanliggande: till exempel betalning av fakturor utfärdade i utländsk valuta. För att producera det måste du först köpa det nödvändiga antalet angivna monetära enheter.

Nästan alla typer av banktransaktioner relaterade till arbete med utländsk valuta är föremål för vissa restriktioner. De åläggs i enlighet med valutaregler som utförs av staten. Det syftar till att upprätta en kompromiss mellan enskilda medborgares nuvarande behov och behovet av att kontrollera växelkursen för den ryska nationella valutan. Restriktionerna i fråga gäller endast invånare i Ryska federationen.

Korttjänst

Denna kategori inkluderar alla typer av banktransaktioner, vars utförande endast bekräftas av närvaron av själva kortet och kunskap om en speciell kod. En bankomat eller betalterminal läser informationen som är inbäddad i kortet, kontrollerar koden som innehavaren har angett och utför de nödvändiga åtgärderna: oftast betalning för varor eller tjänster, samt överföring av pengar från ett kort till ett annat.

Sådana procedurer är mycket bekväma, de kräver minimal ansträngning från klienten och utförs mycket snabbt. Men sådan enkelhet minskar säkerheten något. För att kompensera för detta har transaktioner med bankkort vissa gränser. I synnerhet kan vissa åtgärder inte endast bekräftas av ett kort för att utföra dem, du måste kontakta ett bankkontor eller ett bankkontor.

Kontoservice (ACS)

Dessa är alla banktransaktioner för kreditinstitut (eller banker själva) som utförs i relation till kundkonton av alla slag: överföring av pengar från ett konto till ett annat, göra kontanter och icke-kontanta betalningar och avvecklingar, insättning eller uttag av pengar. Detta inkluderar även utförande av betalningsuppdrag, tillhandahållande av utdrag och andra dokument på begäran av kunden. Komplexet av dessa tjänster kallas vanligtvis kontantavvecklingstjänster en provision eller en fast avgift kan tillhandahållas för deras tillhandahållande i enlighet med fastställda tariffer.

Sådana förfaranden kan vara föremål för vissa begränsningar. Till exempel om de initieras via Internet. När en kund kontaktar en filial eller ett kontor är det möjligt att utföra en operation av vilken skala som helst. Detta tjänstealternativ är säkrare jämfört med kortbetalning. Men det kräver kundens fysiska närvaro med bekräftelse på hans identitet för att garantera säkerheten för pengar. I vissa fall är det tillräckligt att ha ett lämpligt dokument - en betalningsorder (i klientens frånvaro).

Kredittransaktioner

Kreditbankverksamhet är alla åtgärder som utförs i utlåningsprocessen: tillhandahålla en kreditgräns, kreditera kreditmedel till ett konto eller ge ut kontanter. Detta inkluderar även betalningar som gjorts av kunden i processen att återbetala lånet och tillämpningen av straffavgifter för sena betalningar. Att få ett lån av en kund är också ett kreditförfarande.

Organisationen av bankverksamhet i denna kategori liknar att attrahera och placera insättningar. Att låna ut till kunder är ur bankens synvinkel exakt detsamma som att ränta sina egna medel. Banken investerar sina medel i kunder och räknar med deras avkastning i tid med ränta. Endast räntorna själva skiljer sig åt: för inlåning är de betydligt lägre. Därför klassificeras insättningsförfaranden ofta som kreditförfaranden, vilket kallar dem passiv kreditverksamhet.

Samling

Banker tillhandahåller inkassotjänster. Och bankverksamhet av denna typ innebär att bankanställda tar emot kundens kontanter och sedan sätter in dem på hans bankkonto. Vid mottagandet upprättas motsvarande handling. Registreringsproceduren åtföljs inte av dokument utan visas i rapporter som en motsvarande inkommande transaktion.

Utbildningsministeriet i Republiken Vitryssland

Läroanstalt

"Grodno State University uppkallad efter Yanka Kupala"

Juridiska fakulteten

Utrikesdepartementet, arbets- och jordbruksrätt

Specialitet 1-24 01 03 Ekonomisk rätt

KONCEPT FÖR BANKVERKSAMHET

Kursarbete

2:a årsstudent på korrespondenskurs

Parkhimovich Andrey Viktorovich

Handledare

Universitetslektor

Dulya E.N.

Grodno, 2011

SYMBOLISTA…………………………………..3

INLEDNING………………………………………………………………4

KAPITEL 1 KONCEPT FÖR BANKVERKSAMHET……………………….7

1.1 Koncept och egenskaper hos bankverksamhet…………………………………...7

1.2 Skillnaden mellan bankverksamhet och transaktioner med deltagande av kreditinstitut…………………………………………………..……11

1.3 Klassificering av bankverksamhet…………………………………14

KAPITEL 2 TYPER AV BANKVERKSAMHET………………………..18

2.1 Aktiv bankverksamhet…………………………………………..18

2.2 Passiv bankverksamhet…………………………………………23

2.3 Förmedlande bankverksamhet…………………………………...28

KAPITEL 3 ALLMÄNNA EGENSKAPER FÖR LAGSTIFTNING SOM REGLERAR BANKVERKSAMHET……………….33

3.1 Begreppet källor till bankrätt…………………………………33

3.2 Allmänna särdrag hos källorna till banklagstiftningen…………36

3.3 Banklagstiftning och internationell rätt......40

SLUTSATS………………………………………………………………...43

LISTA ÖVER ANVÄNDA KÄLLOR………………………..46

SYMBOLER

BC – Bankkoden för Republiken Vitryssland

Civil Code - Civil Code of Republic of Vitryssland

OBS – Republiken Vitrysslands nationalbank

Konst. - artikel

INTRODUKTION

Banksystemet i Republiken Vitryssland är en av de viktigaste delarna av dess finansiella system. Liksom hela ekonomin genomgår banksystemet för närvarande grundläggande förändringar som påverkar både dess strukturella och funktionella delar. Förändringar fixeras av banklagstiftningen, vars utveckling utförs på grundval av utländsk erfarenhet, moderna idéer om essensen och syftet med bankinstitut.

Banker är en av de centrala länkarna i systemet med marknadsstrukturer. Utvecklingen av deras verksamhet är en nödvändig förutsättning för det verkliga skapandet av en marknadsmekanism.

Bankernas ekonomiska karaktär uttrycks i deras specifika funktion: att utföra rollen som speciella finansiella mellanhänder på den ekonomiska marknaden. I denna egenskap lockar banker till sig gratis medel som frigörs i processen för ekonomiska aktiviteter för vissa enheter: staten, affärsenheter, individer, och tillhandahåller dessa medel i brådskande villkor, återbetalning och kompensation för tillfällig användning av andra.

Från det ögonblick som banken får tillstånd från centralbanken att utföra bankverksamhet, kan banken börja arbeta som en kreditorganisation och utföra de typer av operationer som är listade i licensen, såväl som andra typer av operationer och transaktioner, vars genomförande inte kräver tillstånd. Samtidigt är bankerna förbjudna att bedriva produktion, handel och försäkringsverksamhet. Denna begränsning är avsedd att begränsa bankens risker och säkerställa skyddet av borgenärernas intressen från eventuella förluster av medel som investerats i banken.

Bankernas huvudsakliga verksamhet är relaterade till tillhandahållande av olika finansiella tjänster till företag och befolkningen. Dessa tjänster inkluderar bankers prestation av verksamhet som för det första är att attrahera och lagra kundmedel, för det andra att säkerställa uppgörelser mellan dem under deras nuvarande verksamhet, för det tredje att placera insamlade medel i kundutlåningsverksamhet och i värdepapper för att generera inkomster för att betala kunder som placerar sina medel på banken, upplupen ränta på de medel de investerat och upprätthålla bankens livslängd.

Framgången för banksystemets funktion beror till stor del på perfektionen av banklagstiftningen, som fastställer villkoren för existensen och driften av kreditinstitut, såväl som på normerna för civillagstiftning, som bestämmer förfarandet för att utföra banktransaktioner .

Ett av de viktiga problemen med modern banklagstiftning är problemet med juridisk reglering av bankverksamhet.

De allmänna principerna för bankverksamhet är fastställda av banklagstiftningen, men många specifika regler för dessa transaktioner regleras av Vitrysslands civillag, vilket något komplicerar studiet av detaljerna i den relevanta lagregleringen.

En viktig källa till arbete var banklagstiftningen i Republiken Vitryssland, i första hand banklagen, samt civillagen och andra reglerande rättsakter.

Syftet med arbetet är att analysera funktionerna i den lagliga regleringen av bankverksamhet i enlighet med lagstiftningen i Republiken Vitryssland.

Jobbmål:

– överväga kärnan i begreppet "bankverksamhet";

– Identifiera sambandet mellan begreppen bankverksamhet och bankverksamhet.

– klargöra vilka typer av banktransaktioner som föreskrivs i den nuvarande lagstiftningen i Republiken Vitryssland.

– analysera egenskaperna och karakterisera den lagstiftning som reglerar bankverksamhet.

Strukturen på arbetet bestäms av logiken i de tilldelade uppgifterna. Kursarbetet består av en introduktion, tre kapitel uppdelade i avsnitt, en slutsats och en källförteckning.

KAPITEL 1

KONCEPT FÖR BANKVERKSAMHET

1.1 Bankverksamhetens koncept och egenskaper

Begreppet "bankverksamhet" är ett av banklagstiftningens grundläggande begrepp, eftersom de relationer som uppstår i samband med genomförandet av sådana transaktioner utgör kärnan, kärnan i bankverksamheten och har ett avgörande inflytande på frågan om rättslig reglering av banklagstiftningen som en komplex gren av lagstiftningen.

Men själva konceptet med bankverksamhet finns inte registrerat i officiella lagstiftningsdokument. Detta verkar vara en allvarlig lucka och det pågår en debatt om kärnan i detta fenomen.

Enligt banklagstiftningen är en bank en juridisk person som har ensamrätt att utföra följande banktransaktioner totalt:

Öppna och underhålla bankkonton för individer och (eller) juridiska personer (artikel 8 i bokkoden).

Affärsbanker tillhandahåller (bör tillhandahålla) heltäckande kundservice, vilket skiljer dem från särskilda icke-bankkreditinstitut som utför ett begränsat utbud av finansiella transaktioner och tjänster. Till skillnad från banker utför kreditorganisationer endast vissa banktransaktioner.

Begreppet bankverksamhet är oupplösligt kopplat till begreppet bankverksamhet.

Bankverksamhet är en uppsättning banktransaktioner som utförs av banker och icke-bankinstitutioner som syftar till att generera vinst (artikel 12 i bokkoden).

Det är nödvändigt att ta hänsyn till att hela bankverksamheten omvandlas till verksamhet i närvaro av vissa egenskaper: det systematiska genomförandet av operationer, konstansen och varaktigheten av deras genomförande, syftet med alla operationer tillsammans. En engångsimplementering av en eller flera bankverksamheter kan således ännu inte anses vara bankverksamhet.

Förhållandet mellan bankverksamhet och bankverksamhet bestäms av ett sådant begrepp som bankernas funktioner.

Bankernas funktioner är deras huvudsakliga uppgifter, vad banker skapades för. Bankernas funktioner är av ekonomisk karaktär och går ner till följande huvudpunkter:

Ackumulering (attraktion) av medel i inlåning;

Deras placering (investeringsfunktion);

Kontanter och avvecklingstjänster för kunder.

En affärsbanks verksamhet representerar en konkret manifestation av bankfunktioner i praktiken. Implementeringen av dessa funktioner är syftet med bankverksamhet och utförs genom en viss uppsättning bankverksamheter som fastställts i lag.

Sålunda, generellt sett, kan bankverksamhet definieras som bankens agerande avseende finansiella instrument, som inkluderar pengar, värdepapper och valutavärden.

I enlighet med del 1 i art. 14 f.Kr. bankverksamhet inkluderar:

Attrahera medel från individer och (eller) juridiska personer till insättningar;

Placering av insamlade medel för din egen räkning och på din egen bekostnad enligt villkoren för återbetalning, betalning och brådskande;

Öppna och underhålla bankkonton för individer och (eller) juridiska personer;

Öppna och upprätthålla konton i ädelmetaller;

Tillhandahålla avveckling och (eller) kontanttjänster till individer och (eller) juridiska personer, inklusive korrespondentbanker;

Valutaväxlingstransaktioner;

Köp och försäljning av ädelmetaller och (eller) ädelstenar i fall som föreskrivs av lagstiftningen i Republiken Vitryssland;

Attraktion och placering av ädelmetaller och (eller) ädelstenar i avlagringar;

Utfärdande av bankgarantier;

Förvaltning av fonder enligt ett förvaltningsavtal för fonder;

Insamling av kontanter, betalningsinstruktioner, ädla metaller och ädelstenar och andra värdesaker;

Utgivning av bankplastkort i omlopp;

Emission av värdepapper som bekräftar attraktionen av medel till insättningar (insättningar) och deras placering på konton;

Förse enskilda personer och (eller) juridiska personer med speciella lokaler eller kassaskåp i dem för bankförvaring av dokument och värdesaker (kontanter, värdepapper, ädelmetaller och ädelstenar, etc.);

Transport av kontanter, betalningsinstruktioner, ädelmetaller och ädelstenar och andra värdesaker mellan banker och icke-bankfinansiella institutioner, deras separata och strukturella divisioner, samt leverans av sådana värdesaker till kunder hos banker och icke-bankfinansiella institutioner.

Listan ovan är uttömmande.

För att avsluta analysen av konceptet och kärnan i bankverksamhet är det omöjligt att inte nämna att bankverksamhet har följande viktiga egenskaper:

De är av fortlöpande karaktär, det vill säga de utförs ständigt utan tidsgränser;

Deltagare i rättsliga relationer (transaktionsobjekt) befinner sig i en ojämlik rättslig ställning;

Till stor del har de egenskapen förtroende, från valet av bank och slutar med förtroendetransaktioner;

De utförs enligt standardregler, inklusive i internationell skala;

På grund av det senare behöver de enhetlig rättslig reglering både på nivån för nationell lagstiftning och på nivån av lokala bankakter.

Bankavtalens fortlöpande karaktär visar sig i det faktum att det i regel, även om avtalet är tidsbestämt, ingås för att utföra en hel serie snarare än en specifik åtgärd.

Transaktionernas personliga förtroende karaktär uppstår endast när lagen förknippar vissa juridiska konsekvenser med den. Sådana transaktioner har vanligtvis följande egenskaper:

Rättigheter och skyldigheter är nära förknippade med identiteten på borgenären och (eller) gäldenären;

Förlust av förtroende hos en av parterna till den andra ger rätt att vägra

avtal ensidigt utanför domstol utan motivering av skäl.

Begreppet bankverksamhet måste särskiljas från begreppet banktjänster. Banktjänster utför funktioner relaterade till bankverksamhet, gör dessa operationer mer bekväma för banker eller deras kunder och skapar förutsättningar för att uppnå önskat resultat till lägsta kostnad. Banktjänster definieras som bankens komplexa aktiviteter för att skapa optimala förutsättningar för att attrahera tillfälligt gratis resurser och för att möta kundens behov under bankverksamhet, som syftar till att göra vinst.

Således är en bankverksamhet en åtgärd eller en uppsättning inbördes relaterade åtgärder som syftar till att utföra bankernas funktioner (utbildning (ackumulering) av medel, tillhandahållande av kredit, främjande av betalningsomsättning).

1.2 Skillnaden mellan bankverksamhet och transaktioner som involverar kreditinstitut

Låt oss överväga hur en bankverksamhet relaterar till begreppet "transaktion", "banktransaktion".

Som nämnts ovan, den givna listan över bankverksamhet i del 1 av art. 14 f.Kr. är uttömmande. Av den följer att namnen på banktransaktioner inte är identiska med motsvarande civila transaktioner.

Enligt art. 154 i civillagen erkänns transaktioner som handlingar av medborgare och juridiska personer som syftar till att upprätta, ändra eller avsluta medborgerliga rättigheter och skyldigheter.

När man använder begreppet "transaktion" uppmärksammas i första hand de juridiska aspekterna av verksamheten. Ovanstående verksamhet är civila transaktioner som i första hand regleras av normerna i civillagen och annan civillagstiftning.

Dessa begrepp sammanfaller dock inte i omfattning - en banktransaktion (till exempel en banköverföring av medel) kan förmedlas av flera transaktioner (ett avtal mellan betalaren och den sändande banken, ett avtal mellan den sändande banken och den förmedlande banken , ett avtal mellan den förmedlande banken och den förmedlande mottagaren, avtal mellan den mottagande banken och mottagaren). En bankverksamhet är inte begränsad till dess lagliga registrering. Som en del av banktransaktioner genomförs ett betydande antal faktiska transaktioner.

Samtidigt, enligt civilrättsliga normer, görs transaktionen genom ömsesidig överenskommelse mellan parterna och ingen av parterna har rätt att påtvinga den andra parten sin vilja. Däremot utförs en banktransaktion av endast en part - kreditinstitutet. Det är absolut nödvändigt till sin natur, eftersom reglerna och förfarandet för att utföra banktransaktioner fastställs av centralbanken.

Dessutom kräver bankverksamhet, inte transaktioner, en banklicens. Annars blir bankverksamhet olaglig.

Skillnaden mellan begreppet bankverksamhet och begreppet transaktion är av praktisk karaktär. Enligt lagen, till skillnad från transaktioner, kan bankverksamhet endast utföras på ett kreditinstituts eller dess filials territorium. Till exempel kan ett låneavtal, eftersom det är ett samförståndsavtal, ingås på territoriet för ett representationskontor för en kreditorganisation, men själva bankverksamheten för att utfärda ett lån, för att öppna ett personligt konto för låntagaren, för hans redovisning, för avräkningar och betalningar, kan inte utföras där. Den måste göras antingen hos ett kreditinstitut eller i dess filial.

Till skillnad från ett låneavtal kan ett bankinlåningsavtal, som ett verkligt avtal, endast ingås i ett kreditinstitut eller i dess filial. Ett bankinlåningsavtal för en individ ingås samtidigt med insättningen. Början av en bankverksamhet av ett kreditinstitut och tidpunkten för ingående av dess avtal med insättaren sammanfaller i tiden. Därför måste ett bankinlåningsavtal ingås med ett kreditinstitut eller dess filial.

Så kärnan i skillnaderna mellan en bankverksamhet och en transaktion med deltagande av ett kreditinstitut kommer ner på följande:

Verksamheten utförs av endast en part - kreditinstitutet. Däremot utförs transaktionen av två parter - kreditinstitutet och dess kund;

Endast ett kreditinstitut måste ha tillstånd att bedriva bankverksamhet. Till exempel, för att bli insättare krävs ingen licens, men för att utföra transaktioner med insättningar krävs en särskild licens;

Bankverksamhet regleras med hjälp av imperativ metod, och transaktioner - den dispositiva;

Bankverksamhet är föremål för lagreglering för offentlig rätt, och transaktioner är huvudsakligen privaträttsliga;

En bankverksamhet är en teknik för att genomföra en banktransaktion som regleras av banklagar och förordningar från centralbanken. Ett kreditinstitut har inte rätt att avvika från denna teknik. När det gäller transaktionen handlar dess parter av egen fri vilja och i sitt eget intresse. De har rätt att tillhandahålla avtalsvillkoren;

Bankverksamhet är föremål för rättsliga relationer mellan centralbanken och kreditinstitutet, och transaktioner är föremål för rättsliga relationer mellan kreditinstitutet och dess kunder.

Även i del 4 av art. 14 f.Kr. listar andra transaktioner som banker och icke-bankfinansieringsinstitut har rätt att utföra:

Garanti för tredje part som tillhandahåller fullgörande av skyldigheter i monetär form;

Förtroendehantering av ädelmetaller och (eller) ädelstenar;

Operationer (transaktioner) med ädelmetaller och (eller) ädelstenar;

Leasingverksamhet;

Konsulttjänster och informationstjänster;

Emission (emission), försäljning, köp av värdepapper och andra transaktioner med värdepapper;

Andra aktiviteter som föreskrivs i lagstiftningen i Republiken Vitryssland.

Bankverksamhet bör särskiljas från andra transaktioner som utförs av banker och icke-bankfinansieringsinstitut. Det sista begreppet är bredare till sin räckvidd, eftersom inkluderar alla typer av aktiviteter som är tillåtna enligt lag och som utförs av dessa enheter. Som en allmän regel utfärdar inte centralbanken något tillstånd för denna verksamhet.

1.3 Klassificering av bankverksamhet

För att utföra sina uppgifter måste banken utföra ett antal åtgärder som kallas bankverksamhet. De spelar en primär roll inte bara i bankens funktion, utan också i utvecklingen av olika sektorer av ekonomin. Bankernas verksamhet är omfattande. Under de senaste åren har antalet och mångfalden av tjänster som tillhandahålls av affärsbanker och deras filialer ökat.

Det finns olika principer för att klassificera bankverksamhet, främst beroende på deras roll och plats i bankverksamheten. Dessutom är grunden för klassificeringen för närvarande i de flesta fall den ekonomiska kärnan i de relevanta transaktionerna och inte deras rättsliga karaktär.

De transaktioner som utförs av banker är mycket olika, förändras omärkligt från den ena till den andra och är ständigt blandade. Följande klassificering av banktransaktioner föreslås. För det första, beroende på de funktioner som utförs av kreditinstitutet, måste alla banktransaktioner delas upp i transaktioner relaterade till cirkulationen av finansiella tillgångar (pengar, valuta och aktievärden) och transaktioner som inte är relaterade till dem. Transaktioner som klassificeras i den första gruppen kommer i sin tur att delas upp i aktiva och passiva, och även avvecklingstransaktioner kommer att klassificeras som passiva. Den andra gruppen av transaktioner kommer att omfatta olika hjälpoperationer, såsom tillhandahållande av värdeskåp för uthyrning till kunder, tillhandahållande av konsult- och informationstjänster, etc.

Enligt art. 15 f.Kr. bankverksamhet kan vara aktiv, passiv och intermediär.

Aktiv – verksamhet som syftar till att tillhandahålla medel från banker och icke-bankfinansieringsinstitut.

Passiv – verksamhet som syftar till att locka till sig fonder, ädelmetaller och (eller) ädelstenar från banker och icke-bankers finansiella institutioner.

Intermediär – verksamhet som underlättar genomförandet av bankverksamhet av banker och icke-bankfinansierade finansinstitut.

Den givna klassificeringen i art. 15 f.Kr. är en särskild klassificering av bankverksamhet, som huvudsakligen används för bankändamål. Denna klassificering gäller endast för bankverksamhet och gäller inte för andra transaktioner som utförs av banker och icke-bankfinansieringsinstitut.

Denna klassificering baseras på ekonomiska kriterier, nämligen: den är baserad på transaktionernas ekonomiska inriktning. Detta är helt berättigat, eftersom på grundval av denna klassificering fastställs ekonomiska standarder för säker funktion av banker.

Det förefaller som om basen för bankverksamheten utgörs av verksamheter som syftar till att anskaffa medel (passiv verksamhet), som historiskt sett spelar en primär och avgörande roll i förhållande till aktiv verksamhet. Den stora majoriteten av den aktiva verksamheten bedrivs med lånade medel.

Således är aktiva och passiva operationer som två motsatta sidor av dialektisk enhet. Utan passiva operationer är aktiva operationer omöjliga, och utan aktiva operationer blir passiva operationer meningslösa.

Republiken Vitrysslands lagstiftning inkluderar följande som passiva operationer:

Bankinsättning (insättning);

Bankkonto;

Förtroendehantering av medel.

I den ekonomiska litteraturen är alla passiva banktransaktioner relaterade till att samla in pengar, beroende på deras ekonomiska innehåll, uppdelade i:

Inlåning, inklusive erhållande av interbanklån;

Emission (placering av aktier eller bankpapper).

Med insättning avses uppgifter som indikerar förekomsten av vissa kundkrav på banken, eller kundmedel i banker i form av insättningar enligt avtal och kontrakt.

Banklagstiftningen inkluderar följande som aktiv verksamhet:

Banklån;

Finansiering mot överlåtelse av en penningfordran (factoring);

Bankgaranti.

Förmedlande verksamhet inkluderar:

Beräkningar;

Valutaväxlingstransaktioner;

Bankförvaring, tillfällig användning av bankskåp;

Insamling och transport av kontanter, betalningsinstruktioner, ädelmetaller och ädelstenar och andra värdesaker.

Litteraturen betonar ibland att all bankverksamhet i huvudsak kan reduceras till finansiell förmedling - att samla in pengar från vissa individer för att placera dessa medel till andra individer. I denna aspekt är identifieringen av mellanliggande bankverksamhet ganska godtycklig. Dessa verksamheter har en annan juridisk karaktär och till och med ekonomisk karaktär. De förenas endast av omöjligheten att klassificeras som aktiva eller passiva verksamheter, eftersom de inte syftar till att attrahera eller tillhandahålla medel, utan att tillhandahålla tjänster.

KAPITEL 2

TYPER AV BANKVERKSAMHET

2.1 Aktiv bankverksamhet

När de använder medel som affärsbanker lockar till sig från deras kundkrets, andra banker, från penning- och finansmarknaderna, såväl som bankens egna resurser, för att göra vinst, gör banker olika typer av investeringar (investeringar), som i sin helhet utgör deras aktiva verksamhet. Samtidigt, även om huvudmålet för affärsbanker är att göra vinst, kan de inte investera alla sina medel endast i mycket lönsamma verksamheter (som utlåning till kunder), eftersom dessa banker samtidigt måste se till att de bedriver aktiv verksamhet. snabb avkastning av attraherade medel till sina ägare genom att upprätthålla en viss nivå av likviditet, klokt fördela risker efter typ av investering, följa olika lagstiftande normer, förordningar och instruktioner från bankkontrollmyndigheter, såväl som kraven i landets kreditpolicy. regering.

Aktiv verksamhet är insatser för att placera bankens upplånade och egna medel i olika finansiella och icke-finansiella tillgångar för att generera intäkter och upprätthålla likviditet. Den huvudsakliga typen av aktiv verksamhet är kreditverksamhet. Utlåning är affärsbankernas huvudsakliga verksamhet, där dess funktion som finansiell mellanhand förverkligas. Det är ingen slump att en bank ofta kallas för kreditinstitut. Och detta är sant: i den totala mängden banktillgångar utgörs huvudandelen av kreditverksamhet. Oftast är det genom utlåning till kunder som banken får merparten av sina intäkter. Strukturen och kvaliteten på en banks låneportfölj avgör till stor del kvaliteten på dess tillgångar, effektiviteten i att utnyttja dess kreditpotential, hållbarheten och lönsamheten i dess arbete.

Kreditkällan är tillfälligt gratis resurser i monetär form, som frigörs under kreditinstitutens verksamhet. De där. Lån lämnas på bekostnad av bankens egna och lånade medel, samt medel som tagits upp från individer och juridiska personer, med undantag för de nödvändiga reserver som reserverats i fonden. Kredit som ekonomisk kategori särskiljs från alla andra former av tillhandahållande av medel (subventioner, subventioner, subventioner etc.) av tre grundläggande principer - brådskande, återbetalning och betalning.

I det här fallet innebär brådskande förhandsöverenskomna villkor för återbetalning av lånade medel till långivaren; under återbetalning - obligatorisk betalning till borgenären av beloppet av huvudskulden på de överenskomna villkoren. Betalning innebär att i en given ekonomisk transaktion representerar pengar en specifik produkt och dess pris uttrycks i procent.

Tillhandahållandet av ett lån är nödvändigtvis åtföljt av ingåendet av ett låneavtal. Enligt art. 771 i civillagen definieras ett låneavtal som en transaktion enligt vilken en bank eller icke-bank finansiell institution (långivare) åtar sig att tillhandahålla medel (lån) till en annan person (låntagare) till det belopp och på de villkor som anges av avtal, och låntagaren förbinder sig att återbetala det erhållna beloppet och betala ränta på det.

Låneavtalet är:

Samförstånd - träder i kraft från det ögonblick som parterna når en överenskommelse om alla dess väsentliga villkor;

Bilateralt – långivaren är skyldig att lämna ett lån, varvid låntagaren har rätt att kräva att långivaren fullgör denna skyldighet. I sin tur är låntagaren skyldig att återbetala lånet inom den tid som avtalet fastställer och betala ränta, och långivaren har rätt att kräva att denna skyldighet fullgörs;

Betald – ränta för att använda ett lån är en väsentlig förutsättning för denna typ av avtal.

Företag som är inblandade i försäljning av varor (arbeten, tjänster) hamnar ofta i ett dilemma: om du säljer dina produkter endast på förskottsbetalning kan du skrämma bort många potentiella köpare, och om du säljer dem på uppskjutna betalningsvillkor kan förlora en betydande mängd rörelsekapital som behövs för att finansiera den pågående verksamheten. Detta problem kan lösas med hjälp av antingen ett kortfristigt lån eller factoring - finansiering mot överlåtelse av en penningfordran.

Factoring är ett ganska nytt fenomen för vitrysk lagstiftning och bankpraxis. På den juridiska nivån reglerades factoringrelationer först av Vitrysslands civillag från 1998.

Enligt ett finansieringsavtal för överlåtelse av en penningfordran (factoring-avtal) åtar sig en part (faktor) - en bank eller ett finansiellt institut utanför bankerna - gentemot den andra parten (borgenären) att ingå en monetär förpliktelse mellan borgenären och kreditgivaren. gäldenär på borgenärens sida genom att betala borgenären beloppet av gäldenärens penningförpliktelse med rabatt . En rabatt förstås som skillnaden mellan beloppet av gäldenärens monetära förpliktelse och det belopp som betalas av faktorn till borgenären (artikel 153 i Code Book).

Factoringavtal klassificeras enligt:

Öppet när gäldenären underrättas av borgenären om ingåendet av ett factoringavtal, enligt vilket borgenärens rättigheter överförs till banken. I detta fall överför gäldenärerna medel till faktorns konto;

Dold, när gäldenären inte underrättas av borgenären om ingåendet av ett factoringavtal, enligt vilket borgenärens rättigheter överförs till banken. Gäldenärer överför pengar till borgenärens konto;

Factoring plats:

Internt, om parterna i factoringavtalet är bosatta i Republiken Vitryssland;

International, om en av parterna i factoringavtalet är en icke-bosatt i Republiken Vitryssland;

Betalningsvillkor:

Med regressrätt, när banken har rätt att inom viss tid återlämna penningfordringar som inte betalats av gäldenären till borgenären, om borgenären åtagit sig borgen för gäldenären till banken och står för risken för utebliven betalning av monetära fordringar på banken;

Regressfri, när banken finansierar långivaren utan rätt att i efterhand återlämna obetalda penningfordringar till långivaren. I det här fallet bär banken risken för utebliven betalning av penningfordringar från gäldenären.

I Republiken Vitryssland är den så kallade dolda factoringen mest utbredd. Vanligtvis utförs factoringoperationer enligt följande schema:

1. Ett företag ingår ett avtal om tillhandahållande av factoringtjänster med en finansiell agent - en faktor. Enligt ett sådant avtal skickar kunden kopior av alla fakturor för transaktioner som slutits med någon partner och informerar banken om dem, och faktorbanken betalar kunden 80 % av beloppet för dessa fakturor omedelbart. Kunden betalar banken vid mottagandet av hela transaktionsbeloppet från partnern.

2. Baserat på kontrakten med kunder och fraktdokument som tillhandahålls av kunden, bestämmer banken, baserat på de fastställda betalningsvillkoren, finansieringsperioden. Beroende på finansieringstid, betalningsvillkor och ränta bestäms diskonteringsbeloppet. Rabatten utgör i detta fall en ersättning till banken för den tillhandahållna tjänsten. Företaget får till byteskontot ett belopp som motsvarar skillnaden mellan beloppet för din fordran till köparen och rabattbeloppet.

Leverantörsföretaget ger alltså köparen möjlighet att köpa varor med uppskjuten betalning, men förlorar samtidigt inte större delen av sitt rörelsekapital.

Att använda factoring gör det möjligt att:

Planera kassaflöden effektivt;

Öka försäljningsvolymerna;

Erbjud gäldenärer längre betalningsvillkor;

Banklagstiftningen särskiljer också en bankgaranti bland aktiv verksamhet.

Med stöd av en bankgaranti (artikel 164 i BC) ger en bank eller icke-bank finansiellt institut (borgensman) på begäran av en annan person (huvudman), för egen räkning, en skriftlig skyldighet att betala huvudmannens borgenär. (förmånstagare) i enlighet med villkoren för garantin en summa pengar (gör en betalning) .

Bankgaranti är en skriftlig skyldighet för banken att till den person till vars fördel bankgarantin ställs ut en summa pengar i enlighet med villkoren i bankgarantin, vid underlåtenhet från den person för vars räkning bankgarantin är utfärdat för att fullgöra sina avtalsenliga förpliktelser.

En bankgaranti är inte ett betalningsmedel, den ger bara de parter som ingår i ett avtalsförhållande förtroende för att transaktionen som de har slutit faktiskt kommer att genomföras.

För utfärdande av bankgaranti betalar huvudmannen en avgift till borgensmannen;

Efter mottagandet av förmånstagarens begäran skall borgensmannen omedelbart underrätta huvudmannen och förse honom med kopior av kravet med alla handlingar som hänför sig till det;

Borgensmannen har rätt att av huvudmannen genom regress kräva återbetalning av de belopp som betalats till förmånstagaren enligt bankgarantin, på det sätt och på de villkor som bestäms av borgensmannens överenskommelse med huvudmannen, enl. som garantin utfärdades. Om borgensmannen har betalat ut pengar till förmånstagaren som inte överensstämmer med villkoren i garantin eller om borgensmannens förpliktelser gentemot förmånstagaren har åsidosatts, har han ingen rätt att kräva återbetalning av dessa belopp från huvudmannen. I avtalet mellan borgensmannen och huvudmannen kan dock föreskrivas annat, inkl. hel eller partiell ersättning av borgensmannens motsvarande utgifter av huvudmannen.

Fördelar med bankgaranti:

Omsättningen av företagets rörelsekapital accelererar;

Endast varor som faktiskt levererats (levererade tjänster) betalas för;

Ett billigare instrument än traditionell utlåning eller factoring.

Det bör noteras att en bankgaranti oftast används i utländsk ekonomisk verksamhet, men på senare tid har denna typ av kreditprodukter blivit alltmer utbredd på den inhemska marknaden.

2.2 Passiv bankverksamhet

I en marknadsekonomi är processen att bilda bankskulder, optimera deras struktur och, i samband med detta, kvaliteten på förvaltningen av alla källor till medel som utgör resurspotentialen för en affärsbank av särskild betydelse. Det är uppenbart att bankens stabila resursbas gör det möjligt för den att framgångsrikt genomföra utlåning och annan aktiv verksamhet. Därför strävar varje affärsbank efter att öka sina resurser.

Passiv verksamhet tjänar till att locka tillfälligt fria medel från ekonomiska aktörer till banken, på grundval av vilka resurserna i en affärsbank bildas. Med hjälp av dessa operationer genererar banken både egna och lånade (lånade) medel. Passiva transaktioner är av stor betydelse för varje affärsbank. För det första, som redan nämnts, bestämmer resursbasen till stor del kapaciteten och omfattningen av aktiva operationer som säkerställer mottagandet av bankintäkter. För det andra är stabiliteten hos bankresurserna, deras storlek och struktur de viktigaste faktorerna för bankernas tillförlitlighet. Och slutligen påverkar priset på de mottagna resurserna storleken på bankvinsterna.

Det bör också noteras den viktiga ekonomiska och sociala roll som passiv verksamhet av banker spelar. Med deras hjälp gör mobiliseringen av tillfälligt fria medel från företag och befolkningen det möjligt för banksystemet att tillfredsställa ekonomins behov av fast kapital och rörelsekapital, omvandla besparingar till produktiva investeringar och ge konsumentlån till befolkningen. Och ränta på bankers inlåning och skuldebrev kompenserar åtminstone delvis befolkningen för förluster från inflation.

Bankens passiva verksamhet inkluderar: att samla in pengar till avveckling och löpande konton för juridiska personer och individer; öppna brådskande konton för medborgare, företag och organisationer; emission av värdepapper; lån som erhållits från andra banker m.m. .

Passiv verksamhet delas in i två grupper. Den första inkluderar operationer för bildande av egna medel, som hör direkt till banken och inte kräver återbetalning.

Eget kapital utgör en liten del av bankens resurser (15 % - 20 %), men spelar en mycket viktig roll i dess verksamhet och utför garanti-, regulatoriska och operativa funktioner. Garantifunktionen är att säkerställa täckning av förluster som uppstår i samband med bankverksamhet och fullgörande av förpliktelser gentemot kunder. Tillsynsfunktionen ger möjlighet för statliga organ för bankreglering och tillsyn att påverka olika parametrar för bankverksamheten, främst risker, samt överföring av regleringsimpulser genom finansiella mellanhänder till andra sektorer av ekonomin. Den operativa funktionen är förmågan att använda bankens kapital som finansieringskälla för dess verksamhet.

Med hjälp av den andra gruppens verksamhet samlar banken in pengar för en tid och skapar lånade resurser. För den andra gruppens verksamhet har banken skyldigheter (mot insättare, kreditgivare). Därför kallas den andra gruppens verksamhet ofta för passiv kreditverksamhet i motsats till aktiv kreditverksamhet (banklån). I passiv kreditverksamhet är banken låntagare och dess kunder är bankens fordringsägare, medan banken i aktiv kreditverksamhet är fordringsägare i förhållande till sina kunder.

Grunden för bankens resursbas är dock inte dess egna, utan attraherade resurser, som utgör 80-85% av alla skulder. Denna del av resursbasen är uppdelad i två delar: resurser som attraheras från inlåningskällor och icke-insättningskällor (lånade medel). Resurser som attraheras från inlåningskällor bildas på initiativ av kunder som använder bankens inlåningsverksamhet. Banken kan generera resurser på eget initiativ genom att bedriva kredit- och emissionsverksamhet. Dessa är icke-insättningskällor för bildandet av dess resursbas.

De huvudsakliga typerna av passiv bankverksamhet är således inlåning, kredit och utsläpp.

Inlåningsverksamhet i vid bemärkelse innebär verksamhet för att attrahera medel från kunder – privatpersoner och juridiska personer till konton och inlåning.

I art. 179 f.Kr. definierar att en bankinsättning (insättning) är pengar i vitryska rubel eller utländsk valuta som placerats av individer och juridiska personer i en bank eller en icke-bankfinansiell institution i syfte att lagra och ta emot inkomster under en period, antingen på begäran, eller fram till förfallodagen (utebliven) av en omständighet (händelse) som anges i det ingångna avtalet.

Modern bankpraxis kännetecknas av ett brett utbud av insättningar och följaktligen inlåningskonton:

Depositioner på anspråk;

Tidsinsättningar;

Sparinsättningar;

Investeringar i värdepapper.

Insättningar kan också klassificeras efter villkor, kategorier av insättare, villkor för insättning och uttag av medel, betald ränta, möjlighet att få förmåner för aktiv bankverksamhet m.m.

Enligt ett gällande (avvecklings-) bankkontoavtal åtar sig en part (en bank eller ett finansiellt institut utanför bank) att öppna ett löpande (avvecklings-) bankkonto för den andra parten (kontoägaren) för att lagra kontoinnehavarens medel och (eller ) kreditera medel till detta konto, mottagna till förmån för kontoinnehavaren, samt utföra kontoinnehavarens instruktioner för överföring och uttag av relevanta medel från kontot, och kontoägaren ger banken eller icke-bankfinansieringsinstitutet rätt att använda tillfälligt gratis medel på kontot med betalning av ränta som bestäms av lag i Republiken Vitryssland eller ett avtal, och betalar en bank eller icke-bankfinansiell institution en ersättning (avgift) för de tjänster som tillhandahålls till den (artikel 197 från BC).

Således inkluderar gruppen av inlåningsverksamhet två typer:

Operationer för att locka kunders pengar till konton (för att ta emot avveckling och kontanttjänster);

Verksamhet för att locka pengar till insättningar (i syfte att lagra och generera intäkter).

Dessutom attraherar banker medel i form av lån från andra banker och centralbanken. Kreditverksamheten kommer att vara passiv om banken agerar som låntagare.

Den tredje typen av passiv verksamhet av banker är utsläpp, det vill säga operationer för emission och placering av sina egna värdepapper för att locka till sig medel. Banker kan emittera räntebärande värdepapper (obligationer, depositionsbevis och sparcertifikat och växlar) och aktier (aktier). I det första fallet bildas bankens lånade medel, i det andra - egna medel.

Bildandet av en resursbas i processen för en banks passiva verksamhet har historiskt sett spelat en primär och avgörande roll i förhållande till dess aktiva verksamhet. Huvuddelen av bankresurserna, som bekant, bildas i processen för att genomföra bankens insättningsoperationer, på den effektiva och korrekta organisationen av vilken i slutändan hållbarheten i ett kreditinstituts funktion beror.

2.3 Intermediär bankverksamhet

Förmedlande verksamhet utförs av en affärsbank på uppdrag av, på uppdrag av och på bekostnad av kunder och genererar intäkter till banker i form av provisioner. Verksamheter av denna typ kallas oftare tjänster.

En mellanhandsverksamhet förstås som en tjänst som tillhandahålls av en bank som inte är relaterad till tillhandahållande av medel till kunder (aktiv drift) eller insamling av medel från kunder (passiv drift) och som underlättar bankens bankverksamhet.

Förmedlande verksamhet är verksamhet som underlättar bankernas finansiella omsättning. Dessa inkluderar:

Avvecklingsverksamhet;

Valutaverksamhet;

Bankförvaring;

Samling.

Avvecklingsverksamheten upptar den största andelen bland bankens förmedlingsverksamhet. Utförs på grundval av ett avtal för avveckling och kontanttjänster, enligt vilket den ena parten förbinder sig att hålla sina tillgängliga medel på ett bankkonto, åtar sig den andra parten att utföra alla order från kunden i förhållande till kontot, göra avvecklingstransaktioner .

Avvecklingstransaktioner utförs med hjälp av befintliga betalningsformer och betalningsmetoder kontant och icke-kontant. Kontoägaren betalar för bankens tjänster för att utföra avvecklingstransaktioner (provisionsbetalningar), och för användningen av medel på kontot betalar banken till ägaren en procentsats (inlåningsränta) som fastställts i avtalet.

I enlighet med art. 231 f.Kr. beräkningar kan utföras på två sätt:

I kontanter;

Icke kontanta medel.

Ett viktigt område av bankens verksamhet vid kontantbetalningar är kontanttransaktioner. De består av att ta emot kontanter från kunder, kreditera dem till konton, lagra accepterade medel och ge ut kontanter på kundens begäran.

Särskilt viktigt för bankinstitutioner är att i rätt tid och fullständigt tillfredsställa kundens krav för utgivning av kontanter. Kundens förtroende för banken, deras förmåga att fritt hantera sina pengar och normalt fullgöra sina skyldigheter avseende löner och andra kontantbetalningar beror på detta.

Kontantaffärer är av stor betydelse för banken och för kunderna. Genom att ta emot kontanter från kunder ökar banken sina fria reserver, samtidigt som den bedriver aktiv verksamhet och får intäkter. Vid utgivning av kontanter till en kund tar bankinstitutioner ut en provision. För att utföra kontanttransaktioner öppnar bankerna en operativ kassadisk, som består av en kassa, där kontanter tas emot, och en kassa, där kontanter ges ut.

Valutatransaktioner är transaktioner som involverar överföring av äganderätten till valutavärden i samband med export och överföring av utländsk valuta till utlandet, import och överföring av utländsk valuta till Republiken Vitryssland, samt användning av nationell valuta i utländsk ekonomisk verksamhet .

I enlighet med art. 4 i lagen "om valutareglering och valutakontroll" valutatransaktioner är:

Transaktioner som involverar användning av utländsk valuta, värdepapper i utländsk valuta, betalningsdokument i utländsk valuta;

Transaktioner mellan invånare och utländska medborgare som involverar användning av vitryska rubel, värdepapper i vitryska rubel, betalningsdokument i vitryska rubel;

Transaktioner mellan icke-invånare som involverar användning av vitryska rubel, värdepapper i vitryska rubel, betalningsdokument i vitryska rubel, utförda på Republiken Vitrysslands territorium;

Import och transport till Republiken Vitryssland, samt export och transport från Republiken Vitryssland av valutavärden;

Banköverföringar i utländsk valuta som inte är relaterade till avräkningar för transaktioner som anges i punkt två i denna del;

Banköverföringar mellan invånare och utländska medborgare i vitryska rubel, inte relaterade till avräkningar för transaktioner som anges i punkt tre i denna del;

Internationella banköverföringar i vitryska rubel mellan invånare och utländska;

Transaktioner från utländska medborgare med vitryska rubel på konton och bidrag (insättningar) i banker och icke-bankfinansiella institutioner i Republiken Vitryssland, som inte medför överföring av äganderätten till dessa vitryska rubel;

Transaktioner med utländsk valuta på konton och insättningar i banker och icke-bankfinansiella institutioner i Republiken Vitryssland, banker och andra kreditorganisationer utanför Republiken Vitryssland, som inte medför en överföring av äganderätten till denna utländska valuta.

Valutatransaktioner är indelade i löpande och relaterade till kapitalrörelser.

Nuvarande verksamhet inkluderar:

Penningöverföringar både i utländsk valuta och i nationell valuta till och från Republiken Vitryssland för att göra betalningar utan uppskjuten betalning för export av varor, arbeten och tjänster, samt för att göra betalningar relaterade till utlåning för exportverksamhet under en relativt kort period ;

Ta emot och tillhandahålla kontantlån under en kort period;

Överföringar till och från Republiken Vitryssland av räntor, utdelningar och andra inkomster på inlåning, lån och transaktioner relaterade till kapitalrörelser;

Icke-handelsöverföringar till och från Republiken Vitryssland, inklusive överföringar för välgörande ändamål, såväl som andra liknande transaktioner.

Valutatransaktioner som involverar kapitalrörelser inkluderar:

Direktinvestering - förvärv av invånare av en andel i det auktoriserade kapitalet hos en utlänning;

Portföljinvesteringar – förvärv av inhemska från utlänningar av värdepapper utgivna av utlänningar, med undantag för förvärv av aktier under deras första placering, det vill säga med direktinvestering;

Utföra uppgörelser om skyldigheter avseende förvärv av en invånare från en utlänning av egendom klassificerad som fastighet enligt lagstiftningen i det land där den är belägen;

Göra betalningar för export och (eller) import av varor, verk, tjänster, information, resultat av intellektuell verksamhet, inklusive exklusiva rättigheter till dem, såväl som i fallet med att ta emot (tillhandahålla) en förskottsbetalning, förskottsbetalning, anstånd och avbetalning betalning för de angivna objekten på lång sikt;

Tillhandahållande av krediter och lån till utländska medborgare för en längre period än för löpande transaktioner;

Andra valutatransaktioner som genomförs mellan hemmahörande och utländska som inte klassificeras som löpande valutatransaktioner.

Enligt ett avtal om förvaring av banker åtar sig en part (förvaringsinstitut) att mot en avgift lagra dokument och värdesaker som överförts till den av den andra parten (borgmannen) och återlämna dem till borgen på ett säkert sätt (artikel 278 i Rysslands centralbank).

Bankförvaringsföremål kan vara kontanter, värdepapper, ädelmetaller, ädelstenar och halvädelstenar och andra värdesaker, samt dokument.

Alla juridiska personer och enskilda företagare är skyldiga att lämna över mottagna kontanter som inte har spenderats under dagen på bankställen för kreditering på deras konton.

Insamling av kontanter, betalningsinstruktioner, ädelmetaller och ädelstenar och andra värdesaker avser insamling av sådana värdesaker från kassadiskar hos juridiska personer och enskilda företagare som utförs på grundval av ett avtal av insamlingstjänster för banker och icke-banker. finansiella institut och deras leverans till bankers och icke-bankkreditinstituts kassadiskar -finansiella organisationer.

Transport av kontanter, betalningsinstruktioner, ädelmetaller och ädelstenar och andra värdesaker innebär transport av sådana värdesaker mellan banker och icke-bankfinansieringsinstitut, deras separata och strukturella avdelningar, såväl som leverans av sådana värdesaker till kunder hos banker och banker. finansiella institutioner som inte är banker (art. 287 f.Kr.).

Förmedlande verksamheter är således mycket heterogena till sin natur: de omfattar både transaktioner för att underlätta betalningar (avveckling, indrivning) och extra bankverksamhet (bankdepå, valutatransaktioner).

KAPITEL 3

ALLMÄNNA KARAKTERISTIKA FÖR LAGSTIFTNING

BANKREGULATOR

3.1 Begreppet källor till banklagstiftning

I teorin förstås rättskällor som statsviljans uttrycksform, den form i vilken statens rättsliga beslut finns.

Den ledande rättskällan i Vitryssland är en normativ rättsakt - ett officiellt dokument av etablerad form, antaget (utfärdat) inom behörigheten av ett auktoriserat statligt organ (tjänsteman) eller genom en folkomröstning i enlighet med det förfarande som fastställts av lagstiftningen om Republiken Vitryssland, som innehåller allmänt bindande beteenderegler utformade för ett obestämt antal personer och upprepad tillämpning (artikel 1 i lagen "om tillsynsrättsakter i Republiken Vitryssland").

Således har en normativ rättsakt följande egenskaper:

Passar en specifik form;

Antagen (utfärdad) av ett auktoriserat statligt organ;

När det antogs (utfärdades) följdes det förfarande som fastställts i lag;

Innehåller obligatoriska uppföranderegler, avsedda för ett obestämt antal personer och upprepad användning.

Banklagstiftningen i Republiken Vitryssland är ett system av normativa rättsakter som reglerar förbindelser som uppstår vid genomförandet av bankverksamhet och fastställer rättigheter, skyldigheter och skyldigheter för subjekt och deltagare i bankrättsliga förbindelser.

Konst. 2 f.Kr. hänvisar till lagar om banklagstiftning:

Republiken Vitrysslands lagstiftningsakter;

Ordrar från Republiken Vitrysslands president, som är normativa till sin natur;

Dekret från Republiken Vitrysslands regering;

Tillsynsrättsakter från Republiken Vitrysslands centralbank;

Reglerande rättsakter som antagits av nationalbanken tillsammans med Republiken Vitrysslands regering eller republikanska regeringsorgan på grundval av och i enlighet med denna kod och andra lagstiftningsakter från Republiken Vitryssland.

Banklagstiftningen kännetecknas av konsekvens, som, tillsammans med andra egenskaper, ges till den av reglerna för normhierarkin i rättsakter. De olika reglerna i hierarkin av normativa rättsakter reduceras till reglerna för vertikal och horisontell hierarki.

Den vertikala hierarkin är en hierarki som tar hänsyn till den rättsliga kraften hos normativa rättsakter beroende på hur de antas. Reglerna för denna hierarki finns i Republiken Vitrysslands konstitution och lagen "Om tillsynsrättsakter i Republiken Vitryssland". Systemet med reglerande rättsakter i banklagstiftningen med en vertikal hierarki inkluderar följande reglerande rättsakter:

Republiken Vitrysslands konstitution har den högsta juridiska kraften;

Lagar – följ grundlagen och reglerar de viktigaste sociala relationerna;

Presidentens dekret och förordningar antas i alla frågor, med undantag för fall som föreskrivs i konstitutionen. I enlighet med del 3 i art. 137 i grundlagen, vid motsägelse mellan en förordning eller förordning och lagen, har lagen överhöghet endast när behörigheten att utfärda förordningen eller förordningen har beviljats i lag.

Presidentorder utfärdas vanligtvis i operativa organisatoriska frågor. Källorna till banklagstiftningen är order av normativ karaktär, vilket är en exceptionell omständighet, eftersom de är som regel inte av normativ karaktär (artikel 3 i lagen "om normativa rättsakter i Republiken Vitryssland").

Resolutioner från regeringen - Republiken Vitrysslands ministerråd - antas i frågor inom ministerrådets behörighet. Det bör noteras att premiärministerns order inte är reglerande rättsakter (artikel 3 i lagen "om reglerande rättsakter i Republiken Vitryssland").

Reglerande rättsakter från Republiken Vitrysslands nationalbank antas i enlighet med reglerande rättsakter med större rättskraft inom centralbankens behörighet och reglerar förbindelserna inom området för verkställande och administrativa verksamheter i centralbanken.

Den horisontella hierarkin av normativa rättsakter innebär att en handling prioriteras framför en annan, som står på samma nivå i den vertikala hierarkin. Reglerna för horisontell hierarki inkluderar:

Prioritet av koder framför andra lagar;

Civillagens prioritet framför andra lagar och koder i termer av civilrätt (artikel 3 i civillagen);

Prioriteten för en ny normativ rättsakt i förhållande till en tidigare antagen (utfärdad) normativ rättsakt av samma statliga organ (tjänsteman) i samma fråga;

Prioriteten för en normativ rättsakt antagen (utfärdad) av ett statligt organ i förhållande till en normativ rättsakt från ett statligt organ (tjänsteman) på samma nivå, om det statliga organ (tjänstemannen) som antog (utfärdade) en sådan rättsakt är särskilt behörig att reglera ett visst område av PR;

Prioritet för en särskild lag framför en allmän.

Det bör noteras att en specifik egenskap hos modern banklagstiftning är dess dynamik. Bankrätt är ett av de snabbast växande rättsområdena.

3.2 Allmänna egenskaper hos källorna till banklagstiftningen

Republiken Vitrysslands konstitution fastställer grundläggande normer för banklagstiftning.

För genomförandet av bankverksamhet ska normerna i art. 13 i grundlagen, enligt vilken:

Egendom kan vara offentlig eller privat;

Staten ger alla lika rättigheter att bedriva ekonomisk och annan verksamhet, utom sådan som är förbjuden enligt lag, och garanterar lika skydd och lika villkor för utveckling av alla former av egendom;

Staten garanterar alla lika möjligheter att fritt använda sina förmågor och egendom för företagande och annan ekonomisk verksamhet som inte är förbjuden enligt lag;

Staten reglerar ekonomisk verksamhet i individernas och samhällets intresse; ger ledning och samordning av offentlig och privat ekonomisk verksamhet för sociala ändamål.

Konstitutionen innehåller normer som reglerar det monetära systemet i Republiken Vitryssland som helhet. Den slår fast att den monetära enheten i Vitryssland är rubeln; införande och utgivning av andra pengar är inte tillåtet. Monetära utsläpp utförs uteslutande av centralbanken, medan konstitutionen stadgar principen om centralbankens oberoende från andra statliga organ vid genomförandet av dess huvudfunktion - att skydda och säkerställa rubelns stabilitet.

Medborgarnas rätt att göra affärer, inklusive genom tillhandahållande av banktjänster, bygger på konstitutionella normer. Vitryssland garanterar det ekonomiska utrymmets enhet, fri rörlighet för varor, tjänster och finansiella resurser, stöd för konkurrens och frihet för ekonomisk verksamhet. I Republiken Vitryssland är privat, statlig och andra former av egendom lika erkända och skyddade.

Enligt art. 44 i konstitutionen staten:

Garanterar alla rätten till egendom och underlättar dess förvärv;

Uppmuntrar och skyddar medborgarnas sparande, skapar garantier för återlämnande av insättningar.

Institutionen för banksekretess bygger på bestämmelserna i art. 28 i konstitutionen, enligt vilken var och en har rätt till skydd mot olaglig inblandning i hans personliga liv, inklusive attacker mot privatlivet för hans korrespondens, telefon och andra meddelanden, mot hans heder och värdighet.

Utöver konstitutionella principer-lagstiftningsbestämmelser är det brukligt att särskilja principer-normer, d.v.s. sådana konstitutionella normer som inte kräver antagande av sektorslagar, men som har en klart definierad regleringspotential. På bankrättsområdet inkluderar dessa principer de regler som reglerar förfarandet för att utse ledningen för centralbanken och dess rapportering. Så, i enlighet med art. 84 i konstitutionen utser presidenten, med republikens råds samtycke, ordföranden och ledamöterna av styrelsen för centralbanken. Det krävs inga ytterligare föreskrifter för att genomföra denna bestämmelse, men det faktum att en liknande regel finns i art. 61 f.Kr. innebär en enkel upprepning av ett redan existerande recept.

Grunden för den juridiska regleringen av bankverksamhet är Banking Code of Republic of Vitryssland, som trädde i kraft den 1 januari 2001. Den 17 juli 2006 antogs en ny upplaga av koden.

Koden består av en allmän och en speciell del.

Den allmänna delen av bokkoden innehåller normer och begrepp (definition av bankverksamhet, en bank, bankverksamhet), normer och principer (principer för att utföra bankverksamhet), bestämmelser som definierar den rättsliga statusen för subjekt i bankrättsliga relationer, funktionerna av centralbanken, förfarandet för statlig registrering av banker och licensiering av bankverksamhet , former för att säkerställa stabiliteten i bankverksamhet, normer som reglerar banksekretess, förfarandet för att beslagta egendom som finns i banker, bestämmelser som definierar ansvaret för deltagare i bankverksamhet relationer.

En speciell del av BC ägnas åt den rättsliga regleringen av vissa typer av bankverksamhet - banklån, factoring, bankgaranti, bankinsättning (insättning) och konto, förtroendehantering av medel, uppgörelser, valutatransaktioner, banklagring, insamling och transport av kontanter och andra värden.

Bankkoden består av sju avsnitt, 27 kapitel, 288 artiklar.

Nästa i banklagstiftningen är Vitrysslands civillagen. Den definierar begreppet entreprenöriell verksamhet och dess egenskaper, organisatoriska och juridiska former för juridiska personer; Koden fastställer begreppet och innehållet i bankinlåningsavtal, bankkontoavtal, låneavtal, grunden för parternas ansvar etc.

Förutom civillagen upptar lagar den viktigaste platsen i banklagstiftningen. Först och främst bör följande markeras:

Lagen i Republiken Vitryssland av den 22 juli 2003 nr 226-Z "Om valutareglering och valutakontroll";

Lagen i Republiken Vitryssland av den 12 mars 1992 nr 1512-XII "Om värdepapper och börser";

Republiken Vitrysslands lag av den 19 juli 2000 nr 426-3 "Om åtgärder för att förhindra tvättning av olagligt erhållna inkomster och finansiering av terroristverksamhet", etc.

Dekret och dekret från Republiken Vitrysslands president täcker ett brett spektrum av frågor som rör statens monetära politik, vissa aspekter av centralbankens, bankernas och icke-banksfinansiella institutioners funktion. Det bör markeras:

Dekret från Republiken Vitrysslands president av den 4 november 2008 nr 22 "Om garantier för säkerheten för medel från individer placerade på konton och (eller) i bankinlåning (insättningar)";

Dekret från Republiken Vitrysslands president av den 14 april 2000 nr 185 "Om att ge medborgarna förmånliga lån för uppförande (återuppbyggnad) eller köp av bostadslokaler" etc.

Tillsynsrättsakter från Republiken Vitrysslands centralbank är reglerande rättsakter som antas kollektivt på grundval av och i enlighet med tillsynsrättsakter med större rättskraft.

Nationalbankens reglerande rättsakter inkluderar beslut från styrelsen och beslut från centralbankens styrelse. De måste ange på grundval av och i enlighet med vilken lagstiftningsakt de antas. Om en lagstiftningsakt från centralbanken strider mot en lagstiftningsakt från Republiken Vitryssland, tillämpas lagstiftningen. Med tvång kan centralbankens reglerande rättsakter endast avbrytas av Republiken Vitrysslands president.

Vid första anblicken faller inte rättsväsendets reglerande rättsakter in i banklagstiftningens system. Men bland de normativa rättsakterna i art. 2 i lagen "Om normativa rättsakter i republiken Vitryssland" benämner rättsakterna från Republiken Vitrysslands författningsdomstol, Republiken Vitrysslands högsta domstol (beslut från plenumet för Republiken Vitrysslands högsta domstol ), Högsta ekonomiska domstolen i Republiken Vitryssland (beslut från plenum för Högsta ekonomiska domstolen i Republiken Vitryssland), riksåklagaren i Republiken Vitryssland - normativa rättsakter antagna inom deras behörighet för att reglera PR som upprättats av Republiken Vitrysslands konstitution och andra rättsakter som antagits i enlighet med den.

Av detta följer tydligt att rättsväsendets reglerande rättsakter är en del av banklagstiftningen. Det bör noteras att av det totala antalet yttranden från Republiken Vitrysslands författningsdomstol påverkar mer än tio omfattningen av banklagstiftningen.

3.3 Banklagstiftning och internationell rätt

Banklagstiftningen i Republiken Vitryssland tillämpar inte principen om prioritet för internationella standarder framför nationella. Enligt art. 8 i Republiken Vitrysslands konstitution erkänner prioriteringen av allmänt erkända folkrättsprinciper och säkerställer att lagstiftningen följer dem.

Enligt art. 3 f. Kr följer av det internationella fördraget att tillämpningen av sådana normer kräver antagande (publicering) inhemsk normativ rättsakt, och har kraften i den normativa rättsakt som uttrycker Republiken Vitrysslands samtycke att vara bunden av motsvarande internationella fördrag. Det bör noteras att de flesta internationella akter som Vitryssland är part i kräver ratificering.

Konst. 1 i Republiken Vitrysslands lag "Om internationella fördrag i Republiken Vitryssland" daterad 23 juli 2008 nr 421-Z identifierar följande typer av internationella fördrag:

Mellanstatligt avtal är ett internationellt avtal som ingåtts på Republiken Vitrysslands vägnar med en främmande stat (främmande stater) och (eller) med en internationell organisation (internationella organisationer);

Ett internationellt avtal av interdepartementell karaktär är ett internationellt avtal som ingås av ett statligt organ (statliga organ) i Republiken Vitryssland, en avdelning av ett statligt organ i frågor inom dess (deras) behörighet, med det relevanta statliga organet (relevanta statliga organ) ) i en främmande stat (främmande stater) och (eller ) med en internationell organisation (internationella organisationer);

Mellanstatligt avtal är ett internationellt avtal som ingåtts av Republiken Vitrysslands regering med regeringen i en främmande stat (regeringar i främmande stater) och (eller) med en internationell organisation (internationella organisationer), med undantag för internationella överenskommelser som ingåtts av Republiken Vitrysslands regering på Republiken Vitrysslands vägnar.

Ratificering av internationella fördrag utförs av Republiken Vitrysslands nationalförsamling i form av en lag.

Som nämnts ovan ger BC inte prioritet för ett internationellt fördrag där Republiken Vitryssland deltar framför nationell lagstiftning. Men när de prövar mål, inklusive de som använder reglerna i civillagen, utgår ekonomiska domstolar fortfarande från det internationella fördragets prioritet. I enlighet med del 3 i art. 15 i straffprocesslagen, om ett internationellt fördrag som ingåtts av Republiken Vitryssland fastställer andra regler än de som finns i rättsakten, gäller reglerna i det internationella fördraget.

Internationella enhetliga regler och seder är av ingen liten betydelse i banklagstiftningen.

Både rättspraxis och internationella icke-statliga organisationers verksamhet i den informella kodifieringen av sådana normer spelar en aktiv roll i bildandet av seder. Ett betydande arbete i denna riktning har utförts av Internationella handelskammaren.

Internationella enhetliga regler, som har sitt ursprung i tullen, skiljer sig från dem. För det första skrivs internationella enhetliga regler. För det andra kan de tillämpas som tvingande regler i angivna fall. För det tredje, med tanke på den skriftliga karaktären hos sådana regler, kan parterna komma överens om deras tillämpning med hänvisning till dessa regler i avtalet. I det här fallet är de bindande för parterna.

SLUTSATS

För att sammanfatta ovanstående kan vi definitivt dra slutsatsen att affärsbanker idag är huvudkomponenten i kredit- och finanssystemet i vilket land som helst. De utvecklade ländernas kreditsystem har en annan struktur, men det som är karakteristiskt är att det finns gemensamma drag: i alla utvecklade länder finns banksystem i två nivåer - centralbankerna och affärsbankerna.

Laglig reglering av bankverksamhet under moderna förhållanden är av stor betydelse för att förbättra bankverksamheten, skapa ett stabilt och effektivt banksystem i Republiken Vitryssland, vilket i sin tur tillsammans med utvecklingen av produktionen kommer att leda till stabilisering av hela den finansiella och landets ekonomiska system.

Bankverksamhet är transaktioner som ständigt utförs av kreditinstitut på grundval av särskilda tillstånd och enligt särskilda regler. Bankverksamhet är det praktiska genomförandet av bankernas funktioner, som är av ekonomisk karaktär. Listan över bankverksamhet fastställs av bankkoden.

Lagstiftningen föreskriver obligatorisk licensiering av bankverksamhet och fastställer ansvar, inklusive straffrättsligt ansvar, för deras genomförande utan lämplig licens. Licensiering av bankverksamhet utförs, i enlighet med lagen, av centralbanken.

Bland det betydande antal banktransaktioner som föreskrivs i gällande lagstiftning kan flera traditionella, historiskt etablerade och samtidigt de mest typiska för kreditinstitutens verksamhet identifieras.

En av dessa operationer är att ta emot insättningar. I de flesta utvecklade länder är acceptansen av bankinsättningar föremål för ganska strikt reglering, eftersom denna operation påverkar intressena hos ett stort antal insättare och i händelse av en bankkollaps kan utebliven betalning av insättningar undergräva förtroendet för hela bankverksamheten landets system och leda till en djup kris i ekonomin.

Bankutlåning är inte bara en extremt lönsam verksamhet för banker, utan utgör också basen för bankverksamheten. I detta avseende betraktas bankutlåning enligt lag som huvudfunktionen och en av de kvalificerande egenskaperna hos en bank. I detta avseende antar centralbanken en obligatorisk reserv av medel från affärsbanker, beroende på storleken på det utgivna lånet och graden av risk för att det inte återbetalas.

Kreditorganisationer har rätt att utföra transaktioner med valuta- och valutavärden, inklusive ädelmetaller och ädelstenar. Reglerna för att bedriva sådan verksamhet fastställs också genom särskild lagstiftning.

Sålunda ger lagstiftningen i Republiken Vitryssland möjligheten att utföra ett ganska stort antal banktransaktioner, som utförs på grundval av särskilda licenser och utförs enligt särskilda regler. Samtidigt är motsvarande lagreglering inte fri från luckor och brister som framkommer både i lagstiftningen och i praktiken av dess tillämpning.

En viktig punkt i utvecklingen av banklagstiftningen bör noteras antagandet av bankkoden 2000. Banking Code är en systematiserad rättsakt utformad för att reglera relationer relaterade till Republiken Vitryssland när det gäller reglerande rättsakter.

Sammanfattningsvis av resultaten av studien bör det noteras att bankverksamheten i Vitryssland behöver förbättras på allvar. Först och främst är det nödvändigt att utveckla ytterligare regler som skulle förbättra den rättsliga regleringen av bankverksamhet.

LISTA ÖVER ANVÄNDA KÄLLOR

1. Bankkoden för Republiken Vitryssland: antagen av representanthuset den 3 oktober 2000: godkänd av republikens råd den 12 oktober 2000: texten till koden från den 14 augusti 2009 - Minsk: Amalfeya, 2009. - 216 sid.

2. Vitrysslands civillag: antagen av representanthuset den 28 oktober 1998: godkänd av republikens råd den 19 november 1998: texten till koden från den 20 augusti 2009 - Minsk: Amalfeya, 2009. - 704 sid.

3. Dovnar, Yu.P. Bankrätt. Allmän del / Yu.P. Dovnar – 2:a uppl., reviderad. och ytterligare – Minsk: Amalfeya, 2007. – 336 s.

4. Dovnar, Yu.P. Bankrätt. Specialdel / Yu.P. Dovnar-Minsk: Amalfeya, 2007. – 340 s.

5. Kamenkov, A.V. Bankrätt: utbildningsmetod. komplex / A.V. Kamenkov, V.S. Kamenkov – Minsk: Dikta, 2008. – 296 sid.

6. Republiken Vitrysslands konstitution från 1994 (med ändringar och tillägg som antogs vid de republikanska folkomröstningarna den 24 november 1996 och den 17 oktober 2004). – Minsk: Amalfeya, 2006. – 48 sid.

7. Lavrushin, O.I. Pengar, kredit, banker: lärobok / O.I. Lavrushin – 2:a uppl., reviderad. och ytterligare – M.: Finans och statistik, 2000. – 464 sid.

8. Vetenskapliga och praktiska kommentarer om Banking Code of Republic of Vitryssland: i 2 böcker. / V.V. Zhukov [och andra]. – Minsk: Dikta, 2002. – Bok. 1. – 592 sid.

9. Vetenskapliga och praktiska kommentarer till Banking Code of Republic of Vitryssland: i 2 böcker. / Ja.A. Klimov [och andra]. – Minsk: Dikta, 2002. – Bok. 2. – 704 sid.

10. Om valutareglering och valutakontroll: Republiken Vitrysslands lag, 22 juli 2003 nr 226-Z // Standard - Vitryssland [Elektronisk resurs] / Nat. juridisk informationscenter Rep. Belarus. – Minsk, 2011.

11. Om internationella fördrag för Republiken Vitryssland: Republiken Vitrysslands lag, 23 juli 2008 nr 421-Z // Standard - Vitryssland [Elektronisk resurs] / Nat. juridisk informationscenter Rep. Belarus. – Minsk, 2011.

12. Om normativa rättsakter i Republiken Vitryssland: Republiken Vitrysslands lag, 10 januari 2000 nr 361-Z // Standard - Vitryssland [Elektronisk resurs] / Nat. juridisk informationscenter Rep. Belarus. – Minsk, 2011.

13. Tarasov, V.I. Pengar, krediter, banker: en kurs med föreläsningar / V.I. Tarasov – Minsk: Amalfeya, 2004. – 564 s.

14. Tomkovich, R.R. Bankrätt: en kurs med föreläsningar / R.R. Tomkovich – Minsk: Amalfeya, 2011. – 672 s.

15. Shevchuk, D.A. Bankverksamhet / D.A. Shevchuk – M.: Phoenix, 2006. – 224 sid.