Šiuolaikinių bankinių operacijų sampratos ir pagrindiniai tipai. Banko operacijos

Bankines operacijas reglamentuoja įvairūs reglamentai:

· Rusijos Federacijos civilinio kodekso 1994 m. lapkričio 30 d. pirmoji dalis N 51-FZ (su pakeitimais ir papildymais, įsigalioja 2009 m. liepos 1 d.) apibrėžia kredito, banko indėlio, banko sąskaitos sąvokas, reglamentuoja kreditą, atsiskaitymo santykiai, įstaigos kredito įstaigos bendrosios nuostatos ir veiklos vykdymo sąlygos;

· 2002 m. liepos 10 d. federaliniame įstatyme N 86-FZ „Dėl Rusijos Federacijos centrinio banko“ (su pakeitimais ir papildomai įsigaliojusiu 2009 m. sausio 10 d.) Rusijos Federacijos centrinis bankas apibrėžiamas kaip institucija, reguliuojanti veiklą. kredito organizacijų, vykdančių bankų priežiūrą ir bankų kontrolę, pagrindinės bankinės veiklos nuostatos;

· 1990 m. gruodžio 2 d. Federalinis įstatymas N 395-1 „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ (su 2008 m. gruodžio 30 d. pakeitimais) reglamentuoja pagrindines bankinės veiklos, kredito įstaigų organizavimo, reorganizavimo ir likvidavimo nuostatas, apibrėžia pagrindines sąvokas ir bankinių operacijų rūšys .

· Centrinio banko 2007 m. kovo 26 d. reglamentas N 302-P „Dėl apskaitos registrų tvarkymo kredito įstaigose, esančiose Rusijos Federacijos teritorijoje, taisyklių“ (su pakeitimais ir papildymais, įsigalioja 2009 m. sausio 11 d.) apibrėžia bankinių operacijų tvarkymo taisykles .

Norminiai aktai, reglamentuojantys tam tikras bankinių operacijų rūšis:

· 1998 m. liepos 16 d. federalinis įstatymas N 102-FZ „Dėl hipotekos (nekilnojamojo turto įkeitimo)“ (su pakeitimais ir papildomai įsigaliojusiu 2009 m. sausio 26 d.) apibrėžia hipotekos sąvoką ir hipotekos suteikimo sąlygas;

· 1998 m. spalio 29 d. federalinis įstatymas N 164-FZ „Dėl finansinės nuomos (lizingo)“ (su pakeitimais, padarytais 2006 m. liepos 26 d.);

· 2004 m. gruodžio 24 d. nuostatai N 266-P „Dėl banko kortelių išdavimo ir operacijų, atliekamų naudojant mokėjimo korteles“ (su 2008 m. rugsėjo 23 d. pakeitimais).

Šiuolaikinių bankinių operacijų sampratos ir pagrindiniai tipai

Visas bankines operacijas galima suskirstyti į pasyvias ir aktyvias.

Pasyviosios operacijos – tai operacijos, kuriomis siekiama formuoti nuosavus banko išteklius ir pritraukti papildomų lėšų bankinėms operacijoms atlikti.

Aktyvios operacijos – tai operacijos, skirtos bankiniams ištekliams paskirstyti, siekiant gauti pelną ir reguliuoti banko likvidumą.

Pasyvus:

Indeksuotas indėlis yra indėlis, kurio palūkanų norma susieta su tam tikru rinkos rodikliu, pavyzdžiui, centrinio banko diskonto norma, LIBOR, infliacijos norma, MosPrime indeksu ir kt.

Indeksuotas indėlis turi pagrindines klasikinio indėlio savybes. Pirma, bankas garantuoja indėlininkui pagrindinės indėlio sumos grąžinimą. Antra, bankas įsipareigoja bet kokiomis aplinkybėmis mokėti minimalias palūkanas – palūkanas už „pareikalavimo“ indėlį. Trečia, indeksuotas indėlis yra apsaugotas indėlių draudimo sistemos. Tuo pačiu metu, kaip ir investiciniame fonde, indeksuoto indėlio pelningumas priklauso nuo turto, su kuriuo jis yra susietas, vertės.

Tokio indėlio pelningumas lygus rodiklio vertei plius arba atėmus papildomas palūkanas (priklausomai nuo banko strategijos ir rodiklio savybių).

E. sąskaitų faktūrų išrašymas yra elektroninis atsiskaitymo ir mokėjimo informacijos perdavimas internetu ar kitais elektroniniais prietaisais tarp šalių (verslo, viešojo sektoriaus, vartotojų), kurios dalyvauja komerciniuose pervedimuose.

Skirtingai nei popierinės, e-sąskaitos įmonėms suteikia didžiulių pranašumų – jas lengviau apdoroti ir greičiau pasiekti klientą. Taip pat galima pastebėti, kad šiuo atveju informacija yra saugoma centralizuotai mažiausiomis sąnaudomis.

Aktyvus:

Hipoteka-- paskola su nekilnojamuoju turtu. Paprastai paskolą išduoda bankas, tačiau paskolos davėjas pagal hipoteka užtikrintą prievolę gali būti įmonė ar bet kuris kitas juridinis asmuo. Būsto paskolos gavėjas savo įsipareigojimą grąžinti paskolą užtikrina jam nuosavybės teise priklausančio ar eksploatuojamo nekilnojamojo turto įkeitimu. Nuomotojui sutikus, hipotekos dalyku gali būti ir teisė išsinuomoti nekilnojamąjį turtą.

Paskola išduodama ilgalaikiam (iki 50 metų). Būsto paskolos palūkanų norma yra mažesnė nei kitų banko paskolų produktų. Būsto paskolos gavėjas turi turėti vadinamąjį „pradinį įnašą“ – dalį turto, įsigyto už būsto paskolos lėšas, kainos (nors kai kuriuose bankuose ši sąlyga nėra privaloma). Pradinio įnašo dydis dažniausiai turi įtakos paskolos terminui ir palūkanoms ir svyruoja nuo 0% iki 70% įkeisto turto vertės.

Hipotekos tarpininkavimas-- tai būsto paskolų parinkimo, apdorojimo ir gavimo paslaugos. Hipotekos tarpininkavimu užsiima šiai veiklai apmokytas specialistas – hipotekos brokeris.

Hipotekos agentūra, į kurią asmuo kreipėsi, peržiūrės paskolos paraišką, atliks pirminį galimybių įvertinimą, palygins su bankų reikalavimais, padės surinkti daug dokumentų, tada išsiųs paskolos paraišką iš karto į kelias vietas arba padės užpildyti. pirkti per nekilnojamojo turto agentūrą. Tai yra, per trumpiausią įmanomą laiką klientas gauna gana platų paslaugų spektrą. Hipotekos tarpininkavimo paslaugos nėra pigios, bet to vertos.

Faktoringas-- yra įvairių paslaugų, kurias bankas (ar faktoringo įmonė), veikdamas kaip finansų agentas, teikia įmonėms, kurios dirba su savo klientais atidėto mokėjimo sąlygomis. veiksniai, istorija ir dabartinės operacijos.

Tiekėjas atvyksta į banką ir sudaro faktoringo paslaugų sutartį. Bankas tikrina savo sandorio šalis ir nustato limitą faktoringo operacijoms. Tada įmonė tiekėja sudaro sutartį dėl savo produkcijos tiekimo su atidėtu mokėjimu ir išsiunčia prekes. Išsiuntęs prekes, jis atneša į banką pristatymo dokumentus (važtaraščius, sąskaitas faktūras, siuntėjo dokumentus ir kt.) ir, nelaukdamas pirkėjo apmokėjimo, iš banko gauna pinigus už pristatytas prekes – dažniausiai iki 90 proc. pristatymo suma. Likę 10% tiekėjui pervedami po to, kai bankas iš pirkėjo gauna pinigus per tris ar keturis mėnesius.

Forfaitingas- unikali skolinimo forma eksportuotojams ir pardavėjams parduodant prekes, dažniausiai naudojama užsienio prekybos sandoriuose. Bankas (forfaiter) perka iš eksportuotojo (pardavėjo) piniginę importuotojo (pirkėjo) prievolę sumokėti už jo įsigytas prekes iš karto po prekių pristatymo ir iš anksto, visiškai ar iš dalies apmoka prekių savikainą. eksportuotojas.

Forfaitavimo priemonės yra vekseliai. Tačiau konfiskavimo objektas gali būti ir kitų rūšių vertybiniai popieriai, svarbiausia, kad šiuose vertybiniuose popieriuose būtų tik abstraktus įsipareigojimas.

Forfaiting dažnai naudojamas mašinų ir įrangos tiekimui didelėmis sumomis su ilgais įmokų planais (nuo 1 metų iki 5-7 metų).

Priešingai nei įprasta komercinių bankų vykdoma vekselių apskaita, forfaitingas apima visų rūšių skolinio įsipareigojimo rizikos perdavimą vekselio pirkėjui – forfaiteriui.

Lizingas-- finansinių paslaugų rūšis, susijusi su įmonės ilgalaikio turto finansavimu. Atsižvelgiant į lizingo objekto naudingo tarnavimo laiką, lizingo sutarties terminą ir ekonominę esmę, išskiriami:

Finansinis lizingas (finansinė nuoma). Lizingo sutarties terminas prilyginamas lizingo objekto naudingo tarnavimo laikui. Paprastai, pasibaigus lizingo sutarčiai, lizingo objekto likutinė vertė yra artima nuliui ir lizingo objektas gali būti perduotas lizingo gavėjui. Veiklos (veiklos) nuoma. Lizingo sutarties terminas yra žymiai trumpesnis nei lizingo objekto naudingo tarnavimo laikas. Pasibaigus sutarčiai, lizingo objektas arba grąžinamas lizingo davėjui ir vėl gali būti išnuomotas, arba lizingo gavėjas jį perka už (materialinę) likutinę vertę.

Lizingo sutartyse gali būti numatyta tiekiamos įrangos priežiūra, personalo mokymai ir kt.

Lizingo objektu gali būti bet kokie nenaudojami daiktai, įskaitant įmonę ir kitus turto kompleksus, pastatus, statinius, įrangą, transporto priemones ir kitą kilnojamąjį bei nekilnojamąjį turtą, kuris gali būti naudojamas verslui.

Kreditas telefonu

Paskola telefonu – patogus, greitas ir paprastas būdas gauti iki 250 000 rublių sumą. Paskolos paraiška pildoma paskambinus į Klientų aptarnavimo centrą, o į banką atvykti reikės tik vieną kartą – gauti pinigų.

„Vienas skambutis“ - paskolos sprendimą gausite praėjus 1 valandai po paraiškos užpildymo telefonu, o registracijai jums reikės tik 2 dokumentų (Rusijos Federacijos piliečio paso (kopija ir originalas), antrojo dokumento (kopijos ir originalas) jūsų pasirinkimu: automobilio savininkui - tik užsienio pasas, patvirtinantis kelionės į užsienį faktą (išskyrus buvusias NVS šalis) pažyma apie pajamas; 2-NDFL arba banko formos sertifikatas (pažymos formą rasite skiltyje „Dokumentai“).

„24 valandos“ - sprendimas priimamas per 24 valandas, išduodama paskola iki 250 000 rublių.

Pinigų pervedimai MIGOM

MIGOM – tai programa, skirta atlikti pinigų pervedimus asmenims neatidarant sąskaitos NVS ir Baltijos šalyse.

MIGOM pinigų pervedimo programos pranašumai yra šie:

maksimalus pinigų pervedimo greitis yra tik 5-10 minučių;

žemi komisiniai - nuo 2 iki 3%;

Jūsų pinigų saugumą, užtikrintą didžiausių bankų įsipareigojimais;

pinigų pervedimo mokėjimas be komisinių;

paprastumas apdorojant pinigų pervedimą;

Automatinė paslauga „Telefoninis bankas“ teikiama juridiniams asmenims ir individualiems verslininkams.

Ši paslauga leidžia klientui savarankiškai gauti naujausią informaciją apie savo sąskaitų būklę.

Kad galėtumėte prie jo prisijungti, turite turėti telefoną su toniniu rinkimu. Sistema įdiegta hierarchinio balso meniu forma, kurią klientas pasiekia paskambinęs tam skirtu telefono numeriu ir įvesdamas jam priskirtą asmens kodą bei slaptažodį.

Įsigijimas- mokėjimo kortelių priėmimas atsiskaitant už prekes ir paslaugas - pastaruoju metu yra sparčiausiai besivystanti kortelių verslo sritis Rusijoje. Vis daugiau klientų renkasi atsiskaityti mokėjimo kortelėmis, iš anksto pasirenkant šią mokėjimo formą teikiančias parduotuves, restoranus, salonus, kelionių agentūras ir kt.

VTB-24 bankas savo klientams siūlo tokią paslaugą kaip "atlyginimo projektas"

Vykdydami atlyginimų projektą, įmonės darbuotojai gauna atlyginimo korteles iš tarptautinių mokėjimo sistemų „Visa International“ arba „MasterCard“. Kortelės išduodamos centralizuotai, nenutrūkstant gamybai, įmonės teritorijoje.

Šių kortelių savininkai automatiškai gauna daugybę papildomų privalumų, įskaitant galimybę naudotis overdraftu, lengvatinėmis paslaugomis Telebanko sistemoje ir specialius pasiūlymus verslo klientams.

Auksinė kortelė „Mobile bonus 10%“

Su auksine kortele „Mobile Bonus 10%“ klientas gauna papildomų paslaugų ir privilegijų paketą, įskaitant:

nemokama draudimo programa keliaujantiems į užsienį;

konsjeržo paslauga – telefono paslauga, kurios specialistai padės išspręsti bet kokias jūsų problemas;

paprastas ir patogus telefono likučio papildymas iš kortelės sąskaitos naudojantis nemokama paslauga „Mobilusis mokėjimas“ su paslauga „Automatinis mokėjimas“: telefono likučio papildymas iš kortelės sąskaitos;

10% piniginė premija nuo mokėjimų už „Beeline“ mobilųjį ryšį, atliktų iš kortelės sąskaitos naudojant mobiliojo mokėjimo paslaugą, sumos;

paskolos laikotarpis be palūkanų: iki 50 dienų.

Kaip kortelės turėtojas, turite galimybę išduoti iki 5 papildomų kortelių sau ir savo artimiesiems.

VTB24 kortelė keliautojams

„VTB24 kortelė keliautojams“ yra vienintelė VTB24 kredito kortelė, leidžianti pasirinkti sąskaitos valiutą: rubliai, JAV doleriai arba eurai. Kartu kortelei taikomos mažiausios palūkanos tarp banko siūlomų kortelių, taip pat iki 50 dienų beprocentinis paskolos laikotarpis.

Galite rinktis iš tarptautinių mokėjimo sistemų „Visa“ ir „MasterCard“ kredito kortelių.

„Sberbank“ siūlo kelionės čekiai American Express doleriais, eurais ir Kanados doleriais. Pametus kelionės čekius, šios įmonės palaikymo tarnyba padės juos atgauti per kelias valandas beveik bet kurioje pasaulio šalyje. Skirtingai nuo grynųjų pinigų, čekius galima nešiotis su savimi bet kokio kiekio. Tie. Keliaudami į užsienį galite išsisiimti bet kokios sumos čekį. Kaip ir grynieji pinigai, čekiai būna įvairių nominalų.

Čekiai būna kelių rūšių: dovanų čekiai, čekiai dviems asmenims (deja, Rusijoje tokio tipo čekiai kol kas neprekiaujama) – kai tuo pačiu čekiu kelionėje gali pasinaudoti susituokusi pora. Neseniai „American Express“ kompanija, ypač skirta Rusijos rinkai, išleido čekius, skirtus laikyti namuose, nes pagrindinis kelionių čekių privalumas yra tas, kad juos pametus galima greitai ir visiškai atkurti.

Atsiskaitymų (sąskaitų) centrai mokėjimų apskaitai ir kontrolei jie yra organizacija, kuri sujungia iš organizacijų – paslaugų teikėjų gautą informaciją apie abonentams išrašytas sąskaitas už apmokėjimą už suteiktas paslaugas.

Mokėjimų priėmimo per atsiskaitymo centrą technologija turi reikšmingų savybių. Taigi, priimant mokėjimus, mokėjimo dokumentai nenaudojami: mokėtojas tiesiog informuoja mokėjimą gaunantį darbuotoją savo adresą, telefono numerį ar asmeninę sąskaitą organizacijos duomenų bazėje, per kurią bus atliktas mokėjimas. Mokėjimo gavimui patvirtinti, mokėtojui išduodamas kvitas arba čekis, kuriame nurodoma jo pavardė ir inicialai, adresas, kiti rekvizitai, pagal kuriuos buvo atliktas mokėjimas, mokėjimo paskirtis ir įmokos suma. Kitą darbo dieną po mokėjimų priėmimo organizacijos iš atsiskaitymo centro gauna elektroninius tai dienai priimtų mokėjimų registrus.

Keliautojų apsaugos draudimo programa

Programa suteikia draudimo apsaugą šiais atvejais:

skrydžio ir bagažo vėlavimas;

kelionės atšaukimas;

Civilinė atsakomybė;

medicininės ir medicininės transporto išlaidos;

avarija.

Draudimo bendrovės atsakomybės riba yra 100 000 USD.

Draudimas galioja tik Privilegijų paketo savininkui.

Draudimo apsauga galioja užsienyje arba 100 km atstumu nuo apdraustojo nuolatinės gyvenamosios vietos per pirmąsias 90 bet kurios kelionės dienų.

Kartu su Privilegijų paketu išduodami 3 draudimo poliso egzemplioriai. Politika gali būti naudojama kreipiantis dėl įvažiavimo vizos savarankiškai.

Konsultavimo paslaugos Teikti įvairias paslaugas teikiant konsultacijas visose bankininkystės srityse ir uždirbant komisinius. Visų pirma, bankai konsultuoja investavimo politikos įgyvendinimo, racionalaus vertybinių popierių platinimo, pelningo lėšų investavimo klausimais. Bankai plačiai informuoja savo klientus apie teikiamų paslaugų sąrašą ir jų įgyvendinimo tvarką.

Šiuolaikinius bankininkystės įstatymus galima suskirstyti į tris pakopas:

1. Centrinio banko ir individualių verslo bankų veiklą reglamentuojantys įstatymai.

2. Įstatymai, susiję su lygiagrečių institucijų reguliavimu ir turintys įtakos bankų veiklai.

3. Visuotinio veikimo dėsniai. Pirmąją pakopą sudaro du blokai:

a) Centrinio banko įstatymas;

b) Įstatymai, reglamentuojantys individualaus verslo bankų veiklą.

Vienas įstatymų blokas reglamentuoja atskirų kredito įstaigų veiklą, kitas bankininkystės įstatymų blokas apima nuostatas, reglamentuojančias verslo (komercinių) bankų veiklą. Tai gali būti atskiri įstatymai, reglamentuojantys kreditines užsienio valiutos operacijas ir vekselių apyvartą.

Pirmasis ir antrasis įstatymų blokai – tai įstatymai, reglamentuojantys tiek bankų veiklą apskritai, tiek atskirų jų operacijų vykdymą.

Antroji bankų teisės aktų sistemos pakopa yra įstatymai, susiję su lygiagrečių institucijų reguliavimu, kurie turi įtakos bankų veiklai.

Tokie įstatymai, pavyzdžiui, galėtų būti: biržos įstatymai, vertybinių popierių akcijos

popieriai, hipoteka, patikos fondai ir patikos operacijos.

Trečioji pakopa apima visuotinio veikimo dėsnius. Pavyzdžiui:

Konstitucija yra pagrindinis šalies įstatymas, Civilinis kodeksas ir turtinės teisės.

Be savo bankininkystės įstatymų, bankų teisės aktų struktūroje yra įvairių tipų nurodymų, taisyklių,

Rusijos centrinio banko įsakymai ir paaiškinimai.

Bankų veiklą reglamentuojantys įstatymai reikalingi pirmiausia patiems bankams. Kadangi teisės aktų normos nustato leidžiamų ir neleistinų operacijų spektrą, licencijavimo tvarką, atsakomybę ir kontrolę.

Nemažai bankininkystės įstatymų turi žinoti ne tik banko darbuotojai, bet ir jo klientai.

Daugybė bankininkystės įstatymų padeda klientui įgyti pasitikėjimą, kad banko reikalavimai yra įvykdyti. ne fikcija, bet turi tam tikrą teisinį pagrindą.

Įstatymai „Dėl Rusijos banko“ ir „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ pirmą kartą buvo priimti 1990 m.

Bankininkystės teisės aktai, paremti tarptautine patirtimi, nors ir pasižymintys tam tikru stabilumu, gali ir turėtų keistis dėl tam tikrų priežasčių. Naujos bankų veiklą reglamentuojančių bankų įstatymų redakcijos pasirodė 1905 ir 2002 m.

2. Bankinių operacijų rūšys ir bendrosios charakteristikos (aktyviosios ir pasyviosios operacijos).

Bankinės operacijos ir kiti kredito įstaigos sandoriai.

Bankinės operacijos apima:

lėšų rinkimas asmenims ir legalus asmenys, turintys indėlius (pagal pareikalavimą ir tam tikram laikotarpiui);

šio straipsnio pirmosios dalies 1 dalyje nurodytų lėšų įdėjimas savo vardu ir savo lėšomis;

banko sąskaitų atidarymas ir įvedimas asmenims. ir legalus asmenys;

vykdantys atsiskaitymus asmenų vardu. ir juridiniai asmenys, įskaitant bankus korespondentus, savo banko sąskaitose;

lėšų, sąskaitų, mokėjimo ir atsiskaitymo dokumentų surinkimas bei grynųjų pinigų paslaugos fiziniams asmenims. ir legalus asmenys;

užsienio valiutos pirkimas ir pardavimas grynaisiais ir negrynaisiais pinigais;

indėlių pritraukimas ir tauriųjų metalų išdėstymas;

banko garantijų išdavimas;

9) pinigų pervedimų atlikimas asmenų vardu. asmenys, neatsidarantys sąskaitų banke (išskyrus pavedimus paštu).

Kredito įstaigos, kurios nėra išvardytos pirmoje šio straipsnio dalyjeBankinių operacijų įstatai turi teisę atlikti šias operacijas:

garantijų tretiesiems asmenims, numatančių įsipareigojimų įvykdymą pinigine forma, išdavimas;

teisės reikalauti iš trečiųjų asmenų prievolių įvykdymo pinigine forma įgijimas;

lėšų ir kito turto patikos valdymas pagal sutartį su asmeniu. ir legalus asmenys;

sandorių su brangiaisiais metalais ir brangakmeniais vykdymas pagal Rusijos Federacijos įstatymus;

fizinio ploto nuoma suteikimas ir legalus asmenys specialiose patalpose ar jose esančiuose seifuose dokumentams ir vertybėms laikyti;

Lizingo operacijos;

Konsultavimo ir informacijos paslaugų teikimas.

Kredito įstaiga turi teisę atlikti kitus sandorius pagal Rusijos Federacijos įstatymus.

Aktyvios banko operacijos- tai sandoriai su lėšomis, kurių metu bankai disponuoja ištekliais.

Aišku, kom. Bankas, vykdydamas savo veiklą, siekia gauti maksimalių įmanomų pajamų. Tačiau paprastai didelio pajamingumo investicijos yra mažo likvidumo, o tai reiškia, kad, siekdamas pelno, bankas gali prarasti galimybę laiku vykdyti įsipareigojimus. Bankų praktikoje mokėjimo terminų pažeidimas yra reiškinys. nepriimtinas apsileidimas, nes praranda savo reitingą, klientus, taigi ir galimybę gauti maksimalų pelną.

Turtas, kuris bankui neduoda pajamų:

1. Korespondentinė sąskaita;

   Rezervinė sąskaita;

   Ilgalaikis turtas.

Pasyvių operacijų pagalba bankai formuoja savo išteklius .

Yra keturios pasyvios komunikacijos operacijų formos. bankai:

pirminė komercinio banko vertybinių popierių emisija;

atskaitymai iš banko pelno lėšų formavimui ar didinimui;

gauti paskolas iš kitų juridinių asmenų. Asmenys;

indėlių operacijos.

Bankinės operacijos – tai finansų įstaigų veikla, kuria jos užsiima valstybės teisės aktų nustatyta tvarka ir pagal centrinio banko išduotą licenciją. „Operacijų“ sąvoka apima sandorių tarp korespondentų vykdymą, atsiskaitymą, kapitalo pritraukimą ir talpinimą įvairiose svetainėse, vertybinių popierių išleidimą, taip pat jų pritraukimą.

Be to, bankinės operacijos apima gyventojų skolinimą, investavimą į projektus, konsultavimo paslaugų teikimą, tarpininkavimą ir materialinių vertybių, pavyzdžiui, tauriųjų metalų, pardavimą.

Bankinių operacijų atlikimas

Bankinės operacijos leidžiamos tik turint šalies centrinio banko išduotą licenciją. Licencijavimas skirtas fizinių asmenų ir įmonių bei kitų juridinių asmenų lėšų apsaugai užtikrinti.

Rusijoje bankinės operacijos turi atitikti Rusijos Federacijos civilinį kodeksą ir teisės aktus, nurodančius bankininkystės standartus. Tai 1990 m. gruodžio 2 d. Federalinis įstatymas Nr. 395-1 „Dėl bankų ir bankinės veiklos“.

Licencija taip pat nustato valiutą/valiutas, kuriomis atliekamos bankinės operacijos.

Kreditinės bankinės operacijos

Kredito sandoriai yra santykiai tarp skolininko ir skolintojo. Kredito bankininkystės operacijos skirstomos į 2 kategorijas, būtent:

• Aktyvus – bankas yra skolintojas ir išduoda paskolas ir
• Pasyvus – bankas yra skolininkas ir pritraukia lėšas iš klientų ir trečiųjų šalių bankų įvairiomis sąlygomis, kurios lemia skubumą, mokėjimą ir grąžinimą.

Pasyvios ir aktyvios operacijos atliekamos indėlių ir paskolų forma. Kredito operacijų dalis bankų turte yra tiesiogiai proporcinga šalies ekonomikos stabilumui. Tai yra, kuo sveikesnė ekonomika, tuo didesnė kredito operacijų dalis.

Kredito įstaigų bankinės operacijos

Skirtumas tarp banko ir kredito įstaigos yra tas, kad pastaroji turi siaurą dėmesį, riboja tam tikras veiklos rūšis ir teikiamas paslaugas. Kredito įstaigų bankinės operacijos reglamentuojamos Licencijoje. Remiantis Bankų įstatymo 5 straipsniu, kredito įstaigos gali atlikti beveik visas bankų atliekamas operacijas. Bet jiems draudžiama verstis gamybine veikla, prekyba ir draudimu.

Verta paminėti, kad kredito organizacijos paskolas išduoda išpūstomis palūkanomis ir trumpesniems laikotarpiams.

Bankinių operacijų rūšys

Banko operacijų tipai yra šie:

• Lėšų indėlių pritraukimas iš fizinių ir juridinių asmenų, sąskaitų atidarymas ir tvarkymas, taip pat atsiskaitymų vykdymas jų prašymu, įskaitant bankus korespondentus savo sąskaitose
• Lėšų talpinimas finansinėse platformose
• Lėšų surinkimas, mokėjimo dokumentai, vekseliai, grynųjų pinigų paslaugos klientams
• Valiutos keitimo operacijos
• Operacijos su tauriaisiais metalais
• Banko garantijų suteikimas
• Operacijų ir pervedimų atlikimas fizinių asmenų vardu neatidarant banko sąskaitos.

Banko licencija

Leidimų išdavimas ir teisinis pagrindas bankams ir kredito organizacijoms yra šalies centrinio banko išduota licencija. Licencija atlikti banko operacijas yra oficialus dokumentas, patvirtinantis teisę atlikti joje nurodytas banko operacijas, neribojant dokumento galiojimo laiko.

Šiuo metu Rusijos bankas yra patvirtinęs aštuonis leidimus, reglamentuojančius operacijų rūšis ir sąlygas. Pavyzdžiui, „Bendroji licencija“ leidžia bankui atidaryti užsienio atstovybes užsienyje ir įsigyti bankų nerezidentų turto akcijų.

Bankinių operacijų apskaita

Komerciniai bankai privalo periodiškai skelbti finansines ataskaitas spaudoje arba oficialioje Centrinio banko svetainėje. Remdamiesi šiais duomenimis galime padaryti išvadą apie organizacijos finansinę būklę ir patikimumą. Be to, tokios ataskaitos yra kontrolės rodiklis pačiame banke.

Tinkama bankinių operacijų apskaita padeda nustatyti optimalų finansinės struktūros išteklių ir jos investicijų į turtą santykį. Remdamasi galutiniais apskaitos rezultatais, banko vadovybė sprendžia dėl tam tikrų priemonių veiklos, turto pardavimo ir kitų veiksmų kontrolei stiprinti.

Bankinių operacijų kontrolė

Bankinių operacijų kontrolė atliekama kasdien kiekvienoje darbo vietoje. Tai apima operacijų teisėtumo, tinkamo dokumentų įforminimo, nustatytos operacijos atlikimo tvarkos laikymąsi, taip pat sintetinės ir analitinės apskaitos registrų patikrinimą darbo dienos pabaigoje.

Grynųjų pinigų operacijoms reikalinga speciali kontrolė, kurią atlieka 3 darbuotojai – atsakingasis vadovas, kontrolierius ir kasininkas. Visa tai įeina į atsakingų vadovų, operatyvinio skyriaus buhalterių, jų darbą prižiūrinčių specialistų, taip pat banko skyrių vadovų pareigas.

Bankinių operacijų tarpusavio ryšys

Šiandieniniai bankai teikia daugiau nei 100 rūšių paslaugų ir tarpusavyje susijusių operacijų. Tačiau pagrindinis banko operacijų ryšys yra pasyvių ir aktyvių operacijų priklausomybė. Pasyvios operacijos yra aktyvių operacijų pagrindas. Kadangi bankai naudoja svetimą kapitalą, skolinimo ir finansavimo mastai tiesiogiai priklauso nuo banko galimybių pritraukti turimų lėšų ir santaupų. Tačiau bankų sektoriaus plėtra pastebimai silpnina aktyvių operacijų priklausomybę nuo pasyviųjų.

Taip pat negalima pamiršti tam tikrų operacijų rūšių tarpusavio sąsajų, kurias diktuoja auganti bankų konkurencija.

Bankų veikla apima tam tikrų procedūrų, susijusių su piniginiais vienetais, vertybiniais popieriais ir turtu, atlikimą. Bendras šių veiksmų pavadinimas yra bankinės operacijos. Dalis jų vykdoma pačių bankų iniciatyva, dalis – klientų pageidavimu. Bankų iniciatyva atliekamomis procedūromis dažniausiai siekiama jiems pasipelnyti, o kai kuriais atvejais – ir jų pačių veiklai užtikrinti.

Klientų iniciatyva atliekamomis procedūromis siekiama pačių klientų nustatytų tikslų (jas vykdydami bankai taip pat gali gauti pelno). Jomis gali būti siekiama apsaugoti santaupas nuo nusidėvėjimo, gauti pelną arba gauti lėšų laikinam naudojimui. Dažniausiai atliekamos su valiutomis ar vertybiniais popieriais susijusios procedūros skirstomos į kelias pagrindines kategorijas:

• Pinigų pervedimai.
• Valiutos operacijos.
• Kortelių aptarnavimas.
• Sąskaitos aptarnavimas (ACS).
• Kredito operacijos.
• Kolekcija.
• Indėlių operacijos.
• Lizingas.
• Keitimo operacijos.

Pinigų pervedimai

Šios operacijos atliekamos paprastų piliečių (asmenų) vardu. Kartu su jais neatsidaro sąskaita ir nereikalaujama, kad siuntėjas ją turėtų. Veiksmai gali būti atliekami tiek su kitais piliečiais, tiek su juridiniais asmenimis. Kai kuriais atvejais tokioms operacijoms taikomi tam tikri apribojimai. Dauguma jų yra susiję su Rusijos Federacijos gyventojų (piliečių) užsienio valiutos naudojimu.

Techniškai tokios bankinės operacijos yra vienos paprasčiausių. Klientas patvirtina savo tapatybę ir pinigus perveda bankui, kuris juos perveda gavėjui. Pervedimas kartu su sąskaitos atidarymu yra sudėtingesnis veiksmas. Bet tai suteikia klientui žymiai didesnes galimybes: pavyzdžiui, atlikti reguliarius ar vienkartinius mokėjimus ir šiems tikslams naudotis internetu.

Valiutos operacijos

Tai procedūros, susijusios su užsienio piniginių vienetų įsigijimu ar pardavimu. Paprastai jie yra tiesiogiai skirti valiutos pirkimui ar pardavimui (keitimui). Kai kuriais atvejais šie veiksmai yra tarpiniai: pavyzdžiui, užsienio valiuta išrašytų sąskaitų apmokėjimas. Norėdami jį pagaminti, pirmiausia turite įsigyti reikiamą skaičių nurodytų piniginių vienetų.

Beveik visų tipų bankinėms operacijoms, susijusioms su darbu su užsienio valiuta, taikomi tam tikri apribojimai. Jie nustatomi pagal valstybės vykdomas užsienio valiutos keitimo taisykles. Juo siekiama rasti kompromisą tarp dabartinių atskirų piliečių poreikių ir poreikio kontroliuoti Rusijos nacionalinės valiutos kursą. Svarstomi apribojimai taikomi tik Rusijos Federacijos gyventojams.

Kortelių aptarnavimas

Į šią kategoriją įeina visų tipų bankinės operacijos, kurių įvykdymą patvirtina tik pačios kortelės buvimas ir specialaus kodo žinojimas. Bankomatas ar mokėjimo terminalas nuskaito kortelėje esančią informaciją, patikrina turėtojo įvestą kodą ir atlieka reikiamus veiksmus: dažniausiai atsiskaito už prekes ar paslaugas, taip pat perveda lėšas iš vienos kortelės į kitą.

Tokios procedūros labai patogios, reikalaujančios minimalių kliento pastangų, atliekamos itin greitai. Tačiau toks paprastumas kiek sumažina saugumą. Tam kompensuoti operacijos banko kortele turi tam tikrus limitus. Visų pirma, kai kurių veiksmų negalima patvirtinti tik kortele, reikia kreiptis į banko skyrių ar biurą.

Paskyros aptarnavimas (ACS)

Tai yra bet kokios kredito įstaigų (ar pačių bankų) bankinės operacijos, atliekamos su visų rūšių klientų sąskaitomis: lėšų pervedimas iš vienos sąskaitos į kitą, grynųjų ir negrynųjų pinigų mokėjimai bei atsiskaitymai, lėšų įnešimas ar išėmimas. Tai taip pat apima mokėjimo nurodymų vykdymą, išrašų ir kitų dokumentų teikimą kliento pageidavimu. Šių paslaugų kompleksas dažniausiai vadinamas atsiskaitymo grynaisiais pinigais paslaugomis, už jų teikimą pagal nustatytus tarifus gali būti teikiamas komisinis arba fiksuotas mokestis.

Tokioms procedūroms gali būti taikomi tam tikri apribojimai. Pavyzdžiui, jei jie inicijuojami internetu. Klientui susisiekus su filialu ar biuru, galima atlikti bet kokio masto operaciją. Ši paslauga yra saugesnė, palyginti su mokėjimu kortele. Tačiau tam, kad būtų užtikrintas lėšų saugumas, reikalingas fizinis kliento dalyvavimas ir jo tapatybės patvirtinimas. Kai kuriais atvejais pakanka turėti atitinkamą dokumentą – mokėjimo pavedimą (kliento nesant).

Kredito operacijos

Kreditinės bankininkystės operacijos – tai visi veiksmai, atliekami skolinimo procese: kredito limito suteikimas, kredito lėšų įskaitymas į sąskaitą ar grynųjų pinigų išdavimas. Tai taip pat apima kliento mokėjimus grąžinant paskolą ir baudų taikymą už pavėluotus mokėjimus. Paskolos gavimas klientui taip pat yra kredito procedūra.

Šios kategorijos bankinių operacijų organizavimas panašus į indėlių pritraukimą ir įdėjimą. Skolinimas klientams, banko požiūriu, yra lygiai tas pats, kas nuosavų lėšų skyrimas palūkanoms. Bankas investuoja savo lėšas į klientus, tikėdamasis jų laiku grąžos su palūkanomis. Skiriasi tik pačios palūkanos: indėliams jos gerokai mažesnės. Todėl indėlių procedūros dažnai priskiriamos kredito procedūroms, vadinant jas pasyviomis kredito operacijomis.

Kolekcija

Bankai teikia inkasavimo paslaugas. O tokio tipo bankinės operacijos apima banko darbuotojus, kurie gauna kliento grynuosius pinigus ir įneša juos į jo banko sąskaitą. Gavus surašomas atitinkamas dokumentas. Prisiregistravimo procedūra nėra pridedama prie dokumentų, o rodoma ataskaitose kaip atitinkama gaunama operacija.

Baltarusijos Respublikos švietimo ministerija

Švietimo įstaiga

"Grodino valstybinis universitetas, pavadintas Jankos Kupalos vardu"

Teisės fakultetas

Valstybės, darbo ir žemės ūkio teisės departamentas

Specialybė 1-24 01 03 Ekonominė teisė

BANKO OPERACIJŲ SAMPRATA

Kursinis darbas

2 kurso neakivaizdinio kurso studentas

Parkhimovičius Andrejus Viktorovičius

Prižiūrėtojas

Vyresnysis dėstytojas

Dulya E. N.

Gardinas, 2011 m

SIMBOLIŲ SĄRAŠAS………………………………..3

ĮVADAS………………………………………………………… 4

1 SKYRIUS BANKO OPERACIJŲ SAMPRATA………………………….7

1.1 Bankinių operacijų samprata ir ypatumai………………………………7

1.2 Skirtumas tarp bankinių operacijų ir sandorių, kuriuose dalyvauja kredito įstaigos……………………………………………..……11

1.3 Bankinių operacijų klasifikatorius………………………………14

2 SKYRIUS BANKO OPERACIJŲ RŪŠYS…………………………..18

2.1 Aktyvios bankinės operacijos………………………………………..18

2.2 Pasyvios bankinės operacijos………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

2.3 Bankinės tarpininkavimo operacijos…………………………………28

3 SKYRIUS BANKINĖS VEIKLĄ REGULIUOJANČIŲ TEISĖS AKTŲ BENDRIEJI CHARAKTERISTIKA………………….33

3.1 Bankų teisės šaltinių samprata……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

3.2 Bankų teisės šaltinių bendrosios charakteristikos……………36

3.3 Bankininkystės teisės aktai ir tarptautinė teisė......40

IŠVADA……………………………………………………………43

NAUDOTŲ ŠALTINIŲ SĄRAŠAS…………………………..46

SIMBOLIŲ SĄRAŠAS

BC – Baltarusijos Respublikos bankininkystės kodeksas

Civilinis kodeksas – Baltarusijos Respublikos civilinis kodeksas

NB – Baltarusijos Respublikos nacionalinis bankas

Art. - straipsnis

ĮVADAS

Baltarusijos Respublikos bankų sistema yra vienas iš svarbiausių jos finansinės sistemos elementų. Kaip ir visoje ekonomikoje, bankų sistemoje šiuo metu vyksta esminiai pokyčiai, kurie turi įtakos tiek struktūrinei, tiek funkcinei jos dalims. Pokyčius fiksuoja bankininkystės teisės aktai, kurių kūrimas vykdomas remiantis užsienio patirtimi, šiuolaikinėmis idėjomis apie bankinių institucijų esmę ir paskirtį.

Bankai yra viena iš centrinių grandžių rinkos struktūrų sistemoje. Jų veiklos plėtra yra būtina sąlyga realiai sukurti rinkos mechanizmą.

Bankų ekonominis pobūdis išreiškiamas specifine jų funkcija: atlikti specialiųjų finansų tarpininkų vaidmenį ekonominėje rinkoje. Vykdydami šias pareigas bankai pritraukia laisvas lėšas, išleistas vykdant ūkinę veiklą vieniems subjektams: valstybei, verslo subjektams, fiziniams asmenims ir teikia šias lėšas skubos tvarka, grąžinant ir kompensuojant laikinai panaudoti kitiems.

Nuo to momento, kai bankas gauna Nacionalinio banko licenciją atlikti banko operacijas, bankas gali pradėti dirbti kaip kredito organizacija ir vykdyti tokias operacijas, kurios yra nurodytos licencijoje, taip pat kitų rūšių operacijas ir operacijas. sandorių, kurių įgyvendinimui nereikia gauti licencijos. Kartu bankams draudžiama verstis gamybine, prekybos ir draudimo veikla. Šiuo apribojimu siekiama apriboti banko riziką ir užtikrinti jo kreditorių interesų apsaugą nuo galimų į banką investuotų lėšų praradimo.

Pagrindinė bankų veikla susijusi su įvairių finansinių paslaugų teikimu įmonėms ir gyventojams. Šios paslaugos apima bankų atliekamas operacijas, susijusias, pirma, su klientų lėšų pritraukimu ir saugojimu, antra, su atsiskaitymų tarp jų užtikrinimu vykdant dabartinę veiklą, trečia, su pritrauktų lėšų panaudojimu klientų skolinimo operacijoms ir vertybiniams popieriams generuoti. pajamų, siekiant sumokėti klientams, įnešusiems į banką lėšas, sukauptas palūkanas už investuotas lėšas ir palaikyti banko gyvavimą.

Bankų sistemos funkcionavimo sėkmė labai priklauso nuo bankų teisės aktų, nustatančių kredito įstaigų egzistavimo ir veiklos sąlygas, tobulumo, taip pat nuo civilinės teisės normų, kurios nustato bankinių operacijų atlikimo tvarką. .

Viena iš svarbių šiuolaikinės bankininkystės teisės aktų problemų yra bankinių operacijų teisinio reguliavimo problema.

Bendruosius bankinių operacijų principus nustato bankų teisės aktai, tačiau daug konkrečių šių operacijų taisyklių reglamentuoja Baltarusijos Respublikos civilinis kodeksas, o tai kiek apsunkina atitinkamo teisinio reguliavimo specifikos tyrimą.

Svarbus darbo šaltinis buvo Baltarusijos Respublikos bankininkystės teisės aktai, pirmiausia Bankų kodeksas, taip pat Civilinis kodeksas ir kiti norminiai teisės aktai.

Darbo tikslas – išanalizuoti bankinių operacijų teisinio reguliavimo ypatumus pagal Baltarusijos Respublikos teisės aktus.

Darbo tikslai:

– apsvarstykite sąvokos „bankinės operacijos“ esmę;

– nustatyti ryšį tarp bankinių operacijų ir bankinės veiklos sąvokų;

– išaiškinti, kokių rūšių bankines operacijas numato galiojantys Baltarusijos Respublikos teisės aktai;

– išanalizuoti bankinę veiklą reglamentuojančių teisės aktų požymius ir charakterizuoti.

Darbo struktūrą lemia pavestų užduočių logika. Kursinį darbą sudaro įvadas, trys skyriai, suskirstyti į dalis, išvados ir naudotų šaltinių sąrašas.

1 SKYRIUS

BANKO OPERACIJŲ SAMPRATA

1.1 Bankinių operacijų samprata ir charakteristikos

Sąvoka „bankinės operacijos“ yra viena iš pagrindinių bankininkystės teisės aktų sąvokų, nes santykiai, atsirandantys dėl tokių operacijų vykdymo, sudaro bankinės veiklos esmę, branduolį ir turi lemiamos įtakos bankų teisinio reguliavimo dalykui. bankininkystės teisės aktai kaip sudėtinga teisės aktų šaka.

Tačiau pati bankinių operacijų sąvoka nėra užfiksuota oficialiuose teisės aktuose. Atrodo, kad tai yra rimta spraga ir tebevyksta diskusijos dėl šio reiškinio esmės.

Pagal bankininkystės teisės aktus bankas yra juridinis asmuo, turintis išimtinę teisę iš viso atlikti šias bankines operacijas:

Fizinių ir (ar) juridinių asmenų banko sąskaitų atidarymas ir tvarkymas (Knygų kodekso 8 straipsnis).

Taigi komerciniai bankai teikia (turėtų teikti) visapusišką klientų aptarnavimą, o tai išskiria juos iš specialių nebankinių kredito įstaigų, atliekančių ribotą finansinių operacijų ir paslaugų spektrą. Skirtingai nei bankai, kredito organizacijos atlieka tik tam tikras bankines operacijas.

Bankinių operacijų sąvoka yra neatsiejamai susijusi su bankinės veiklos sąvoka.

Bankinė veikla – tai bankų ir nebankinių finansų įstaigų atliekamų bankinių operacijų, kuriomis siekiama uždirbti pelno, visuma (Knygų kodekso 12 str.).

Būtina atsižvelgti į tai, kad bankinių operacijų visuma virsta veikla, esant tam tikroms ypatybėms: operacijų sistemingumui, jų vykdymo pastovumui ir trukmei, visų operacijų kartu tikslingumui. Taigi vienkartinis vienos ar kelių bankinių operacijų atlikimas dar negali būti laikomas bankine veikla.

Bankinės veiklos ir bankinių operacijų santykį lemia tokia sąvoka kaip bankų funkcijos.

Bankų funkcijos yra pagrindinės jų užduotys, kam bankai buvo sukurti. Bankų funkcijos yra ekonominio pobūdžio ir susideda iš šių pagrindinių dalykų:

Lėšų kaupimas (pritraukimas) indėliuose;

Jų išdėstymas (investicinė funkcija);

Grynųjų pinigų ir atsiskaitymų paslaugos klientams.

Komercinio banko operacijos yra konkreti banko funkcijų apraiška praktikoje. Šių funkcijų įgyvendinimas yra bankinės veiklos tikslas ir yra vykdomas per tam tikrą įstatymų nustatytą bankinių operacijų kompleksą.

Taigi bendrais bruožais bankines operacijas galima apibrėžti kaip banko veiksmus, susijusius su finansinėmis priemonėmis, kurios apima pinigus, vertybinius popierius ir valiutos vertes.

Pagal 1 str. 14 BC banko operacijos apima:

Fizinių ir (ar) juridinių asmenų lėšų pritraukimas į indėlius;

Surinktų lėšų išdėstymas savo vardu ir savo lėšomis pagal grąžinimo, mokėjimo ir skubos sąlygas;

Fizinių ir (ar) juridinių asmenų banko sąskaitų atidarymas ir tvarkymas;

Brangiųjų metalų sąskaitų atidarymas ir tvarkymas;

Atsiskaitymų ir (ar) grynųjų pinigų paslaugų teikimas fiziniams ir (ar) juridiniams asmenims, įskaitant bankus korespondentus;

Valiutos keitimo operacijos;

Tauriųjų metalų ir (ar) brangakmenių pirkimas ir pardavimas Baltarusijos Respublikos teisės aktų nustatytais atvejais;

Tauriųjų metalų ir (ar) brangakmenių pritraukimas ir įdėjimas telkiniuose;

Banko garantijų išdavimas;

Fondų patikos valdymas pagal fondų patikos valdymo sutartį;

Grynųjų pinigų, mokėjimo nurodymų, tauriųjų metalų ir brangakmenių bei kitų vertybių paėmimas;

Banko plastikinių kortelių išleidimas į apyvartą;

Lėšų pritraukimą į indėlius (indėlius) patvirtinančių vertybinių popierių išleidimas ir jų talpinimas sąskaitose;

Fizinių ir (ar) juridinių asmenų suteikimas specialiomis patalpomis ar juose esančiais seifais bankiniam dokumentų ir vertybių (pinigų, vertybinių popierių, tauriųjų metalų ir brangakmenių ir kt.) saugojimui;

Grynųjų pinigų, mokėjimo nurodymų, brangiųjų metalų ir brangakmenių bei kitų vertybių gabenimas tarp bankų ir nebankinių finansų įstaigų, jų atskirų ir struktūrinių padalinių, taip pat tokių vertybių pristatymas bankų ir nebankinių finansų įstaigų klientams.

Aukščiau pateiktas sąrašas yra baigtinis.

Baigiant bankinių operacijų sampratos ir esmės analizę, negalima nepaminėti, kad bankinės operacijos turi šiuos svarbius bruožus:

Jie yra tęstinio pobūdžio, tai yra, vykdomi nuolat, neribotai;

Teisinių santykių dalyviai (sandorių subjektai) yra nelygioje teisinėje padėtyje;

Daugeliu atvejų jie turi pasitikėjimo savybę, pradedant nuo banko pasirinkimo ir baigiant patikėjimo sandoriais;

Jie atliekami pagal standartines taisykles, taip pat ir tarptautiniu mastu;

Dėl pastarųjų jiems reikalingas teisinio reguliavimo vieningumas tiek nacionalinės teisės aktų, tiek bankų lokalinių aktų lygmeniu.

Bankinių sutarčių tęstinumas pasireiškia tuo, kad paprastai net ir terminuota sutartis sudaroma siekiant atlikti visą eilę, o ne vieną konkrečią veiksmą.

Asmeninis-pasitikėjimo sandorių pobūdis atsiranda tik tada, kai įstatymas su tuo susieja tam tikras teisines pasekmes. Tokie sandoriai paprastai turi šias savybes:

Teisės ir pareigos yra glaudžiai susijusios su kreditoriaus ir (ar) skolininko tapatybe;

Vienos iš šalių pasitikėjimo kitai puse praradimas suteikia teisę atsisakyti

susitarimus vienašališkai neteismine tvarka be motyvų.

Bankinių operacijų sąvoka turi būti atskirta nuo bankinių paslaugų sąvokos. Bankinės paslaugos atlieka su bankinėmis operacijomis susijusias funkcijas, padaro šias operacijas patogesnes bankams ar jų klientams bei sudaro prielaidas pasiekti norimą rezultatą mažiausiomis sąnaudomis. Bankinės paslaugos apibrėžiamos kaip kompleksinė banko veikla, kuria siekiama sudaryti optimalias sąlygas laikinai laisvų išteklių pritraukimui ir kliento poreikiams tenkinti atliekant bankines operacijas, siekiant pelno.

Taigi bankinė operacija – tai veiksmas arba tarpusavyje susijusių veiksmų visuma, skirta bankų funkcijoms atlikti (lėšų švietimas (kaupimas), kreditavimas, mokėjimų apyvartos skatinimas).

1.2 Skirtumas tarp bankinių operacijų ir sandorių, kuriuose dalyvauja kredito įstaigos

Panagrinėkime, kaip bankinė operacija yra susijusi su „sandorio“, „banko operacijos“ sąvokomis.

Kaip minėta aukščiau, pateiktas bankinių operacijų sąrašas 1 str. 14 BC yra baigtinis. Iš to išplaukia, kad bankinių operacijų pavadinimai nėra tapatūs atitinkamoms civilinėms operacijoms.

Pagal str. Civilinio kodekso 154 str., sandoriai pripažįstami piliečių ir juridinių asmenų veiksmais, kuriais siekiama nustatyti, pakeisti ar nutraukti civilines teises ir pareigas.

Vartojant „sandorio“ sąvoką, dėmesys pirmiausia atkreipiamas į teisinius operacijos aspektus. Minėtos operacijos yra civiliniai sandoriai, kuriuos pirmiausia reglamentuoja Civilinio kodekso ir kitų civilinių teisės aktų normos.

Tačiau šios sąvokos savo apimtimi nesutampa – viena bankinė operacija (pavyzdžiui, lėšų pervedimas pavedimu) gali būti tarpininkaujama keliomis operacijomis (sutartis tarp mokėtojo ir siunčiančiojo banko, sutartis tarp siunčiančiojo ir banko tarpininko). , susitarimas tarp banko tarpininko ir gavėjo, susitarimas tarp banko gaunančiojo ir gavėjo). Bankinė operacija neapsiriboja jos teisine registracija. Vykdant bankines operacijas, atliekama daug faktinių operacijų.

Tuo pačiu, pagal civilinės teisės normas, sandoris sudaromas šalių susitarimu ir nė viena šalis neturi teisės primesti kitai šaliai savo valios. Priešingai, bankinę operaciją atlieka tik viena šalis – kredito įstaiga. Gamtoje tai būtina, nes bankinių operacijų atlikimo taisykles ir tvarką nustato Nacionalinis bankas.

Be to, bankinėms operacijoms, o ne operacijoms, reikalinga banko licencija. Priešingu atveju bankinė veikla tampa neteisėta.

Skirtumas tarp bankinės operacijos ir sandorio sąvokos yra praktinio pobūdžio. Pagal įstatymą, skirtingai nuo sandorių, bankinės operacijos gali būti atliekamos tik kredito įstaigos ar jos filialo teritorijoje. Pavyzdžiui, paskolos sutartis, kadangi tai yra konsensualinė sutartis, gali būti sudaryta kredito organizacijos atstovybės teritorijoje, o pati bankinė operacija paskolai išduoti, asmeninės sąskaitos atidarymui paskolos gavėjui, jo atsiskaitymų ir mokėjimų apskaita ten negali būti vykdoma. Jis turi būti atliktas kredito įstaigoje arba jos filiale.

Kitaip nei paskolos sutartis, banko indėlio sutartis, kaip reali sutartis, gali būti sudaroma tik kredito įstaigoje arba jos filiale. Banko indėlio sutartis asmeniui sudaroma kartu su indėliu. Kredito įstaigos bankinės operacijos pradžia ir sutarties su indėlininku sudarymo momentas sutampa. Todėl su kredito įstaiga ar jos filialu būtina sudaryti banko indėlio sutartį.

Taigi, skirtumų tarp bankinės operacijos ir operacijos, kai dalyvauja kredito įstaiga, esmė yra tokia:

Operacijas atlieka tik viena šalis – kredito įstaiga. Priešingai, sandorį vykdo dvi šalys – kredito įstaiga ir jos klientas;

Licenciją atlikti banko operacijas turi turėti tik kredito įstaiga. Pavyzdžiui, norint tapti indėlininku, licencija nereikalinga, tačiau norint atlikti operacijas su indėliais reikalinga speciali licencija;

Bankinės operacijos reguliuojamos imperatyviuoju metodu, o operacijos – dispozityviuoju;

Bankinės operacijos yra viešosios teisės teisinio reguliavimo objektas, o sandoriai – daugiausia privatinės teisės;

Bankinė operacija – tai bankinės operacijos vykdymo technologija, reguliuojama bankininkystės įstatymų ir nacionalinio banko nuostatų. Kredito įstaiga neturi teisės nukrypti nuo šios technologijos. Kalbant apie sandorį, jo šalys veikia laisva valia ir savo interesais. Jie turi teisę numatyti sutarčių sąlygas;

Bankinės operacijos yra nacionalinio banko ir kredito įstaigos teisinių santykių dalykas, o sandoriai – kredito įstaigos ir jos klientų teisinių santykių dalykas.

Taip pat 4 str. 14 BC išvardija kitas operacijas, kurias turi teisę atlikti bankai ir nebankinės finansų įstaigos:

Garantija tretiesiems asmenims, numatanti įsipareigojimų įvykdymą pinigine forma;

Tauriųjų metalų ir (ar) brangakmenių patikėjimo valdymas;

Operacijos (sandoriai) su brangiaisiais metalais ir (ar) brangakmeniais;

Lizingo veikla;

Konsultacinės ir informacijos paslaugos;

Vertybinių popierių išleidimas (išleidimas), pardavimas, pirkimas ir kiti sandoriai su vertybiniais popieriais;

Kita veikla, numatyta Baltarusijos Respublikos teisės aktuose.

Bankines operacijas reikėtų skirti nuo kitų operacijų, kurias atlieka bankai ir nebankinės finansų institucijos. Pastaroji sąvoka yra platesnė, nes apima bet kokią įstatymų leidžiamą ir šių subjektų vykdomą veiklą. Paprastai Nacionalinis bankas licencijos šioms operacijoms neišduoda.

1.3 Bankinių operacijų klasifikacija

Norėdamas atlikti savo užduotis, bankas turi atlikti keletą veiksmų, vadinamų bankinėmis operacijomis. Jie atlieka pirminį vaidmenį ne tik pačiam banko funkcionavimui, bet ir įvairių ūkio sektorių plėtrai. Bankų veikla yra visapusiška. Pastaraisiais metais išaugo komercinių bankų ir jų filialų teikiamų paslaugų skaičius ir įvairovė.

Yra skirtingi banko operacijų klasifikavimo principai, pirmiausia atsižvelgiant į jų vaidmenį ir vietą bankinėje veikloje. Be to, šiuo metu daugeliu atvejų klasifikavimo pagrindas yra ekonominė atitinkamų operacijų esmė, o ne jų teisinė prigimtis.

Bankų atliekami sandoriai yra labai įvairūs, nepastebimai keičiasi vienas prie kito ir nuolat maišosi. Siūloma tokia bankinių operacijų klasifikacija. Pirma, atsižvelgiant į kredito įstaigos vykdomas funkcijas, visos bankinės operacijos turi būti skirstomos į sandorius, susijusius su finansinio turto (pinigų, valiutos ir akcijų verčių) apyvarta, ir su jais nesusijusias operacijas. Pirmajai grupei priskirti sandoriai savo ruožtu bus skirstomi į aktyvius ir pasyvius, o atsiskaitymų operacijos taip pat bus klasifikuojamos kaip pasyvios. Antroji sandorių grupė apims įvairias pagalbines operacijas, tokias kaip seifų nuoma klientams, konsultacinių ir informacinių paslaugų teikimas ir kt.

Pagal str. 15 BC banko operacijos gali būti aktyvios, pasyvios ir tarpinės.

Aktyvios – operacijos, skirtos bankų ir nebankinių finansų įstaigų aprūpinimui lėšomis.

Pasyvios – operacijos, kuriomis siekiama pritraukti bankų ir nebankinių finansų įstaigų lėšas, tauriuosius metalus ir (ar) brangakmenius.

Tarpininkas – operacijos, padedančios bankams ir nebankinėms finansų įstaigoms vykdyti bankinę veiklą.

Pateikta klasifikacija str. 15 m. pr. Kr. yra speciali bankinių operacijų klasifikacija, kuri daugiausia naudojama bankininkystės tikslais. Ši klasifikacija taikoma tik bankinėms operacijoms ir netaikoma kitoms bankų ir nebankinių finansų įstaigų operacijoms.

Ši klasifikacija grindžiama ekonominiais kriterijais, būtent: ji grindžiama ekonomine sandorių orientacija. Tai visiškai pateisinama, nes remiantis šia klasifikacija nustatomi ekonominiai saugaus bankų veikimo standartai.

Panašu, kad bankinės veiklos pagrindą sudaro operacijos, kuriomis siekiama pritraukti lėšų (pasyvios operacijos), kurios istoriškai vaidina pagrindinį ir lemiamą vaidmenį aktyvių operacijų atžvilgiu. Didžioji dalis aktyvių operacijų atliekama skolintomis lėšomis.

Taigi aktyviosios ir pasyviosios operacijos yra tarsi dvi priešingos dialektinės vienybės pusės. Be pasyvių operacijų aktyvios operacijos neįmanomos, o be aktyvių operacijų pasyviosios operacijos netenka prasmės.

Baltarusijos Respublikos teisės aktuose pasyviosios operacijos yra nurodytos:

Banko indėlis (indėlis);

Banko sąskaita;

Patikėjimo lėšų valdymas.

Ekonominėje literatūroje visos pasyvios banko operacijos, susijusios su lėšų pritraukimu, atsižvelgiant į jų ekonominį turinį, skirstomos į:

Indėliai, įskaitant tarpbankinių paskolų gavimą;

Emisija (akcijų ar banko vertybinių popierių platinimas).

Indėlis suprantamas kaip duomenys, rodantys tam tikrus klientų reikalavimus bankui arba klientų lėšas bankuose indėlių forma pagal sutartis ir sutartis.

Bankininkystės teisės aktai apima šias aktyvias operacijas:

Banko paskola;

Finansavimas perleidžiant piniginį reikalavimą (faktoringas);

Banko garantija.

Tarpininkavimo operacijos apima:

Skaičiavimai;

Valiutos keitimo operacijos;

Banko saugojimas, laikinas naudojimasis banko seifu;

Grynųjų pinigų, mokėjimo nurodymų, tauriųjų metalų ir brangakmenių bei kitų vertingų daiktų paėmimas ir gabenimas.

Literatūroje kartais pabrėžiama, kad visa bankinė veikla iš esmės gali būti sumažinta iki finansinio tarpininkavimo – lėšų pritraukimo iš vienų asmenų, siekiant šias lėšas perduoti kitiems asmenims. Šiuo aspektu tarpinių bankinių operacijų nustatymas yra gana savavališkas. Šios operacijos turi skirtingą teisinį ir net ekonominį pobūdį. Juos vienija tik tai, kad neįmanoma jų priskirti prie aktyvių ar pasyvių operacijų, nes jos skirtos ne lėšų pritraukimui ar skyrimui, o paslaugų teikimui.

2 SKYRIUS

BANKO OPERACIJŲ RŪŠYS

2.1 Aktyvios bankinės operacijos

Naudodami komercinių bankų iš savo klientų, kitų bankų, pinigų ir finansų rinkų pritrauktas lėšas, taip pat banko nuosavus išteklius, siekdami pelno, bankai atlieka įvairias investicijas (investicijas), kurių visuma sudaro jų aktyvią veiklą. Tuo pačiu metu, nors komercinių bankų pagrindinis tikslas yra gauti pelną, jie negali investuoti visų savo lėšų tik į labai pelningas operacijas (pavyzdžiui, kreditavimą klientams), nes vykdydami aktyvias operacijas tokie bankai turi kartu užtikrinti laiku grąžinti pritrauktas lėšas jų savininkams, išlaikant tam tikrą likvidumo lygį, protingai paskirstyti riziką pagal investicijų rūšis, laikytis įvairių įstatymų normų, reglamentų ir bankų kontrolės institucijų nurodymų, taip pat šalies kredito politikos reikalavimų. vyriausybė.

Aktyvios operacijos – tai operacijos, kuriomis banko skolintas ir nuosavas lėšas perkeliame į įvairų finansinį ir nefinansinį turtą, siekiant gauti pajamų ir palaikyti likvidumą. Pagrindinė aktyvių operacijų rūšis yra kredito operacijos. Skolinimas yra pagrindinė komercinių bankų veikla, kurioje realizuojama jo, kaip finansinio tarpininko, funkcija. Neatsitiktinai bankas dažnai vadinamas kredito įstaiga. Ir tai tiesa: bendroje banko turto sumoje pagrindinę dalį sudaro kredito operacijos. Dažniausiai būtent skolindamas klientus bankas gauna didžiąją dalį pajamų. Banko paskolų portfelio struktūra ir kokybė daugiausia lemia jo turto kokybę, kredito potencialo panaudojimo efektyvumą, darbo tvarumą ir pelningumą.

Kredito šaltinis yra laikinai laisvi ištekliai pinigine forma, išleidžiami kredito įstaigų veiklos metu. Tie. paskolos teikiamos banko nuosavų ir skolintų lėšų, taip pat iš fizinių ir juridinių asmenų pritrauktų lėšų, išskyrus privalomuosius rezervus, rezervuotus Fonde. Kreditas kaip ekonominė kategorija nuo visų kitų lėšų teikimo formų (subsidijų, subsidijų, subsidijų ir kt.) išsiskiria trimis pagrindiniais principais – skubos, grąžinimo ir mokėjimo.

Šiuo atveju skuba reiškia iš anksto sutartas pasiskolintų lėšų grąžinimo paskolos davėjui sąlygas; pagal grąžinimą - privalomas pagrindinės skolos sumos sumokėjimas kreditoriui sutartomis sąlygomis. Mokėjimas reiškia, kad tam tikroje ūkinėje operacijoje pinigai reiškia konkretų produktą, o jų kaina išreiškiama procentais.

Suteikiant paskolą būtinai turi būti sudaryta paskolos sutartis. Pagal str. Pagal Civilinio kodekso 771 straipsnį paskolos sutartis apibrėžiama kaip sandoris, kuriuo bankas ar nebankinė finansų įstaiga (kreditavimo davėjas) įsipareigoja suteikti kitam asmeniui (paskolos gavėjui) lėšas (paskolą) tokio dydžio ir tokiomis sąlygomis, kokias nustato paskolos gavėjas. sutartį, o paskolos gavėjas įsipareigoja grąžinti gautą sumą ir mokėti už ją palūkanas.

Paskolos sutartis yra tokia:

Konsensualinis – įsigalioja nuo to momento, kai šalys susitaria dėl visų esminių jo sąlygų;

Dvišalis – paskolos davėjas įsipareigoja suteikti paskolą, o paskolos gavėjas turi teisę reikalauti, kad paskolos davėjas įvykdytų šią prievolę. Savo ruožtu paskolos gavėjas įsipareigoja grąžinti paskolą per sutartyje nustatytą terminą ir mokėti palūkanas, o paskolos davėjas turi teisę reikalauti, kad ši prievolė būtų įvykdyta;

Mokama – palūkanos už naudojimąsi paskola yra esminė tokio pobūdžio sutarties sąlyga.

Įmonės, užsiimančios prekių (darbų, paslaugų) pardavimu, dažnai atsiduria dilemoje: parduodant savo produkciją tik išankstinio apmokėjimo pagrindu galite atbaidyti daugybę potencialių pirkėjų, o parduodant atidėto mokėjimo sąlygomis gali prarasti didelę dalį apyvartinių lėšų, reikalingų einamajai veiklai finansuoti. Šią problemą galima išspręsti trumpalaikės paskolos arba faktoringo – finansavimo prieš perleidžiant piniginį reikalavimą pagalba.

Faktoringas yra gana naujas reiškinys Baltarusijos teisės aktuose ir bankų praktikoje. Teisiniu lygmeniu faktoringo santykius pirmą kartą reglamentavo 1998 m. Baltarusijos Respublikos civilinis kodeksas.

Finansavimo sutartimi dėl piniginio reikalavimo perleidimo (faktoringo sutartimi) viena šalis (faktorius) - bankas ar nebankinė finansų įstaiga - įsipareigoja kitai šaliai (kreditoriui) sudaryti piniginę prievolę tarp kreditoriaus ir skolininkas iš kreditoriaus pusės sumokėdamas kreditoriui skolininko piniginės prievolės sumą su nuolaida . Nuolaida suprantama kaip skirtumas tarp skolininko piniginės prievolės sumos ir faktoriaus sumokėtos sumos kreditoriui (BK 153 straipsnis).

Faktoringo sutartys klasifikuojamos pagal:

Atidaroma, kai kreditorius praneša skolininkui apie faktoringo sutarties sudarymą, pagal kurią kreditoriaus teisės perduodamos bankui. Tokiu atveju skolininkai perveda lėšas į faktoriaus sąskaitą;

Paslėpta, kai kreditorius nepraneša skolininkui apie faktoringo sutarties, pagal kurią kreditoriaus teisės pereina bankui, sudarymą. Skolininkai perveda lėšas į kreditoriaus sąskaitą;

Faktoringo vieta:

Vidaus, jei faktoringo sutarties šalys yra Baltarusijos Respublikos gyventojai;

Tarptautinė, jei viena iš faktoringo sutarties šalių yra ne Baltarusijos Respublikos rezidentas;

Mokėjimo sąlygos:

Regreso teise, kai bankas turi teisę grąžinti kreditoriui per tam tikrą laikotarpį skolininko neapmokėtus piniginius reikalavimus, jeigu kreditorius yra prisiėmęs bankui laidavimą už skolininką ir prisiima riziką, kad skolininkas nesumokėjo piniginiai reikalavimai bankui;

Be regreso, kai bankas finansuoja paskolos davėją be teisės vėliau grąžinti paskolos davėjui neapmokėtus piniginius reikalavimus. Tokiu atveju bankui tenka rizika, kad skolininkas neapmokės piniginių reikalavimų.

Baltarusijos Respublikoje labiausiai paplitęs vadinamasis paslėptas faktoringas. Paprastai faktoringo operacijos atliekamos pagal šią schemą:

1. Įmonė sudaro sutartį dėl faktoringo paslaugų teikimo su finansų agentu – veiksniu. Pagal tokią sutartį klientas išsiunčia visų su bet kuriuo partneriu sudarytų operacijų sąskaitų faktūrų kopijas ir apie jas informuoja banką, o faktorių bankas klientui iš karto sumoka 80% šių sąskaitų sumos. Klientas sumoka bankui gavęs iš partnerio visą operacijos sumą.

2. Remdamasis sutartimis su klientais ir kliento pateiktais siuntimo dokumentais, bankas, remdamasis nustatytais mokėjimo terminais, nustato finansavimo laikotarpį. Priklausomai nuo finansavimo laikotarpio, mokėjimo sąlygų ir palūkanų normos, nustatoma nuolaidos suma. Nuolaida šiuo atveju reiškia atlygį bankui už suteiktą paslaugą. Įmonė į einamąją sąskaitą gauna sumą, lygią skirtumui tarp Jūsų reikalavimo pirkėjui sumos ir nuolaidos sumos.

Taigi tiekėjų įmonė suteikia pirkėjui galimybę pirkti prekes su atidėtu mokėjimu, tačiau tuo pačiu nepraranda didžiosios dalies apyvartinių lėšų.

Faktoringo naudojimas leidžia:

Efektyviai planuoti pinigų srautus;

Padidinti pardavimų apimtis;

Siūlyti skolininkams ilgesnius mokėjimo terminus;

Bankininkystės teisės aktai taip pat išskiria banko garantiją tarp aktyvių operacijų.

Bankas ar nebankinė finansų įstaiga (garantas) pagal banko garantiją (BK 164 straipsnis) kito asmens (pagrindinio asmens) prašymu savo vardu raštiškai įsipareigoja sumokėti atstovaujamojo kreditoriui. (gavėjas) pagal garantijos sąlygas pinigų sumą (atlikti mokėjimą) .

Banko garantija – tai rašytinis banko įsipareigojimas sumokėti asmeniui, kurio naudai yra išduota banko garantija, pinigų sumą pagal banko garantijos sąlygas, jei asmuo, kurio vardu suteikta banko garantija, žlugtų. išduotas savo sutartiniams įsipareigojimams vykdyti.

Banko garantija nėra mokėjimo priemonė, ji tik suteikia sutartinius santykius sudarančioms šalims pasitikėjimo, kad jų sudarytas sandoris tikrai bus įvykdytas.

Už banko garantijos išdavimą atstovaujamasis moka garantui mokestį;

Laiduotojas, gavęs naudos gavėjo reikalavimą, privalo nedelsdamas apie tai pranešti atstovaujamajam ir pateikti jam reikalavimo su visais su juo susijusiais dokumentais kopijas;

Laiduotojas turi teisę reikalauti iš atstovaujamojo regreso tvarka grąžinti naudos gavėjui pagal banko garantiją sumokėtas sumas tokiais būdais ir terminais, kuriuos nustato laiduotojo susitarimas su atstovaujamuoju, vykdydamas 2007 m. kuriam buvo suteikta garantija. Jeigu laiduotojas sumokėjo pinigų sumas naudos gavėjui ne pagal garantijos sąlygas arba buvo pažeisti laiduotojo įsipareigojimai naudos gavėjui, tai jis neturi teisės reikalauti iš atstovaujamojo grąžinti šias sumas. Tačiau sutartyje tarp laiduotojo ir atstovaujamojo gali būti numatyta kitaip, t. visiškai arba iš dalies atitinkamų laiduotojo išlaidų atlyginimą iš atstovaujamojo.

Banko garantijos privalumai:

Spartėja įmonės apyvartinių lėšų apyvarta;

Mokama tik už faktiškai pristatytas prekes (suteiktas paslaugas);

Pigesnė priemonė nei tradicinis skolinimas ar faktoringas.

Pažymėtina, kad banko garantija dažniausiai naudojama užsienio ekonominėje veikloje, tačiau pastaruoju metu šios rūšies kredito produktas vis labiau plinta vidaus rinkoje.

2.2 Pasyvioji bankininkystė

Rinkos ekonomikoje ypač svarbus yra banko įsipareigojimų formavimo procesas, jų struktūros optimizavimas ir kartu su tuo susijusių visų lėšų šaltinių, sudarančių komercinio banko išteklių potencialą, valdymo kokybė. Akivaizdu, kad stabili banko išteklių bazė leidžia sėkmingai vykdyti skolinimo ir kitas aktyvias operacijas. Todėl kiekvienas komercinis bankas stengiasi didinti savo išteklius.

Pasyvios operacijos padeda pritraukti į banką laikinai laisvas ūkio subjektų lėšas, kurių pagrindu formuojami komercinio banko ištekliai. Šių operacijų pagalba bankas generuoja ir savo, ir skolintas (pasiskolintas) lėšas. Pasyvios operacijos yra labai svarbios kiekvienam komerciniam bankui. Pirma, kaip jau minėta, išteklių bazė daugiausia lemia aktyvių operacijų, užtikrinančių banko pajamų gavimą, galimybes ir mastą. Antra, bankų išteklių stabilumas, jų dydis ir struktūra yra svarbiausi banko patikimumo veiksniai. Ir galiausiai gaunamų išteklių kaina turi įtakos banko pelno dydžiui.

Taip pat reikėtų pažymėti svarbų ekonominį ir socialinį pasyvių bankų operacijų vaidmenį. Jų pagalba sutelkus laikinai laisvas įmonių ir gyventojų lėšas, bankų sistema gali patenkinti ūkio pagrindinio ir apyvartinio kapitalo poreikius, santaupas paversti produktyviomis investicijomis, teikti gyventojams vartojimo paskolas. O palūkanos už indėlius ir bankų skolos vertybinius popierius bent iš dalies kompensuoja gyventojų nuostolius dėl infliacijos.

Pasyvios banko operacijos apima: lėšų pritraukimą į juridinių ir fizinių asmenų atsiskaitomąsias ir einamąsias sąskaitas; skubių sąskaitų atidarymas piliečiams, įmonėms ir organizacijoms; vertybinių popierių emisija; paskolos, gautos iš kitų bankų ir kt. .

Pasyviosios operacijos skirstomos į dvi grupes. Pirmoji apima nuosavų išteklių formavimo operacijas, kurios priklauso tiesiogiai bankui ir nereikalauja grąžinimo.

Nuosavas kapitalas sudaro nedidelę banko išteklių dalį (15% - 20%), tačiau atlieka labai svarbų vaidmenį jo veikloje, atlikdamas garantines, reguliavimo ir veiklos funkcijas. Garantijos funkcija – užtikrinti nuostolių, atsirandančių vykdant bankinę veiklą ir vykdant įsipareigojimus klientams, padengimą. Reguliavimo funkcija suteikia galimybę valdžios bankų reguliavimo ir priežiūros institucijoms daryti įtaką įvairiems bankų veiklos parametrams, pirmiausia rizikai, taip pat reguliavimo impulsų perdavimui per finansinius tarpininkus į kitus ūkio sektorius. Veiklos funkcija – tai galimybė naudoti banko kapitalą kaip savo veiklos finansavimo šaltinį.

Antrosios grupės operacijų pagalba bankas tam tikram laikui pritraukia lėšų ir sukuria skolintus išteklius. Antrosios grupės operacijoms bankas turi įsipareigojimų (indėlininkams, bankams kreditoriams). Todėl antros grupės operacijos dažnai vadinamos pasyviomis kredito operacijomis, priešingai nei aktyvios kredito operacijos (banko paskolos). Pasyviose kredito operacijose bankas yra skolininkas, o jo klientai – banko kreditoriai, o aktyviose kredito operacijose bankas yra kreditorius savo klientų atžvilgiu.

Tačiau banko išteklių bazės pagrindas yra ne nuosavi, o pritraukti resursai, sudarantys 80-85% visų įsipareigojimų. Ši išteklių bazės dalis yra padalinta į dvi dalis: išteklius, pritrauktus iš indėlių ir neindėlių šaltinių (skolintas lėšas). Iš indėlių šaltinių pritraukiami ištekliai formuojami klientų, besinaudojančių banko indėlių operacijomis, iniciatyva. Bankas gali generuoti išteklius savo iniciatyva vykdydamas kreditavimo ir emisijos operacijas. Tai yra jos išteklių bazės formavimo neindėliai šaltiniai.

Taigi, pagrindinės pasyviųjų banko operacijų rūšys yra indėlis, kreditas ir emisija.

Indėlių operacijos plačiąja prasme reiškia operacijas, skirtas pritraukti klientų – fizinių ir juridinių asmenų lėšas į sąskaitas ir indėlius.

Art. 179 m. pr. Kr. apibrėžia, kad banko indėlis (indėlis) – tai pinigai Baltarusijos rubliais arba užsienio valiuta, fizinių ir juridinių asmenų įnešti į banką ar nebankinę finansų įstaigą tam, kad saugotų ir gautų pajamas tam tikrą laikotarpį pagal pareikalavimą arba iki sudarytoje sutartyje nurodytos aplinkybės (įvykio) termino (neįvykimo).

Šiuolaikinei bankų praktikai būdinga plati indėlių ir atitinkamai indėlių sąskaitų įvairovė:

Indėliai iki pareikalavimo;

terminuotieji indėliai;

Taupomieji indėliai;

Investicijos į vertybinius popierius.

Indėlius taip pat galima klasifikuoti pagal terminus, indėlininkų kategorijas, lėšų įnešimo ir išėmimo sąlygas, mokamas palūkanas, galimybę gauti lengvatų už aktyvias banko operacijas ir kt.

Einamosios (atsiskaitymo) banko sąskaitos sutartimi viena šalis (bankas ar nebankinė finansų įstaiga) įsipareigoja kitai šaliai (sąskaitos savininkui) atidaryti einamąją (atsiskaitomąją) banko sąskaitą, kurioje būtų saugomos sąskaitos turėtojo lėšos ir (arba) ) įskaityti į šią sąskaitą lėšas, gautas sąskaitos savininko naudai, taip pat vykdyti sąskaitos savininko nurodymus dėl atitinkamų lėšų pervedimo ir išėmimo iš sąskaitos, o sąskaitos savininkas suteikia bankui ar nebankinei finansų įstaigai teisę naudotis laikinai laisvomis sąskaitoje esančiomis lėšomis, mokant Baltarusijos Respublikos įstatymų ar sutarties nustatytas palūkanas ir moka bankui ar nebankinei finansų įstaigai atlyginimą (mokestį) už jai suteiktas paslaugas (CPK 197 str. BC).

Taigi, indėlių operacijų grupę sudaro du tipai:

Kliento pinigų pritraukimo į sąskaitas operacijos (siekiant gauti atsiskaitymo ir grynųjų pinigų paslaugas);

Pinigų pritraukimo į indėlius operacijos (pajamoms kaupti ir generuoti).

Be to, bankai pritraukia lėšas paskolų forma iš kitų bankų ir Nacionalinio banko. Skolinimo operacijos bus pasyvios, jei bankas veiks kaip skolininkas.

Trečias pasyvių bankų operacijų tipas yra emisija, tai yra jų pačių vertybinių popierių emisijos ir platinimo operacijos, siekiant pritraukti lėšų. Bankai gali išleisti skolos vertybinius popierius (obligacijas, indėlių sertifikatus ir taupomuosius sertifikatus bei vekselius) ir nuosavybės vertybinius popierius (akcijas). Pirmuoju atveju formuojamos banko skolintos lėšos, antruoju – nuosavos lėšos.

Išteklių bazės formavimas banko pasyvių operacijų procese istoriškai suvaidino pagrindinį ir lemiamą vaidmenį banko aktyvios veiklos atžvilgiu. Didžioji bankinių išteklių dalis, kaip žinoma, susidaro vykdant banko indėlių operacijas, nuo kurių efektyvaus ir teisingo organizavimo galiausiai priklauso bet kurios kredito įstaigos veiklos tvarumas.

2.3 Bankinės tarpininkavimo operacijos

Komercinis bankas klientų vardu, vardu ir sąskaita atlieka tarpininkavimo operacijas, kurios bankams generuoja pajamas komisinių forma. Tokio tipo operacijos dažniau vadinamos paslaugomis.

Tarpininkavimo operacija suprantama kaip banko teikiama paslauga, nesusijusi su lėšų teikimu klientams (aktyvi veikla) ​​ar lėšų surinkimu iš klientų (pasyvi operacija) ir palengvinanti banko bankinę veiklą.

Tarpininkavimo operacijos – tai operacijos, palengvinančios bankų finansinę apyvartą. Jie apima:

Atsiskaitymų operacijos;

Valiutos operacijos;

Banko saugykla;

Kolekcija.

Atsiskaitymų operacijos užima didžiausią dalį tarp banko tarpininkavimo operacijų. Atliekama atsiskaitymo ir grynųjų pinigų paslaugų sutarties pagrindu, pagal kurią viena šalis įsipareigoja savo turimas lėšas laikyti banko sąskaitoje, kita šalis įsipareigoja vykdyti visus kliento pavedimus, susijusius su sąskaita, atlikti atsiskaitymo operacijas. .

Atsiskaitymo operacijos atliekamos naudojant esamas mokėjimo formas ir mokėjimo būdus grynaisiais ir negrynaisiais pinigais. Sąskaitos savininkas moka už banko paslaugas atliekant atsiskaitymo operacijas (komisinius), o už sąskaitoje esančių lėšų panaudojimą bankas moka savininkui sutartyje nustatytą procentą (indėlio palūkanas).

Vadovaujantis str. 231 BC skaičiavimai gali būti atliekami dviem būdais:

Grynais;

Nepiniginės lėšos.

Svarbi banko veiklos sritis atliekant mokėjimus grynaisiais yra grynųjų pinigų operacijos. Juos sudaro grynųjų pinigų priėmimas iš klientų, jų įskaitymas į sąskaitas, priimtų lėšų saugojimas ir grynųjų pinigų išdavimas kliento pageidavimu.

Banko įstaigoms ypač svarbu laiku ir visiškai patenkinti kliento reikalavimus grynųjų pinigų išdavimui. Nuo to priklauso kliento pasitikėjimas banku, gebėjimas laisvai valdyti savo pinigus, įprastai vykdyti įsipareigojimus dėl darbo užmokesčio ir kitų grynųjų pinigų išmokėjimų.

Grynųjų pinigų operacijos yra labai svarbios bankui ir klientams. Priimdamas iš klientų grynuosius pinigus, bankas didina savo laisvuosius rezervus, vykdydamas aktyvias operacijas ir gaudamas pajamas. Išduodant klientui grynuosius pinigus, banko įstaigos ima komisinį mokestį. Grynųjų pinigų operacijoms atlikti bankai atidaro veikiančią kasą, kurią sudaro kasa, kurioje priimami grynieji pinigai, ir kasa, kurioje išduodami grynieji pinigai.

Valiutos operacijos – tai operacijos, susijusios su valiutos verčių nuosavybės perdavimu, susijusiu su užsienio valiutos eksportu ir pervedimu į užsienį, užsienio valiutos importu ir pervedimu į Baltarusijos Respubliką, taip pat nacionalinės valiutos naudojimu užsienio ekonominėje veikloje. .

Vadovaujantis str. Valiutų reguliavimo ir kontrolės įstatymo 4 str., valiutos keitimo sandoriai yra:

Sandoriai, susiję su užsienio valiuta, vertybiniais popieriais užsienio valiuta, mokėjimo dokumentais užsienio valiuta;

Sandoriai tarp rezidentų ir nerezidentų, kai naudojami Baltarusijos rubliai, vertybiniai popieriai Baltarusijos rubliais, mokėjimo dokumentai Baltarusijos rubliais;

Baltarusijos Respublikos teritorijoje vykdomos operacijos tarp nerezidentų, kai naudojamos Baltarusijos rubliai, vertybiniai popieriai Baltarusijos rubliais, mokėjimo dokumentai Baltarusijos rubliais;

Valiutų verčių importas ir siuntimas į Baltarusijos Respubliką, taip pat eksportas ir siuntimas iš Baltarusijos Respublikos;

Banko pavedimai užsienio valiuta, nesusiję su atsiskaitymais už šios dalies antroje pastraipoje nurodytas operacijas;

Bankiniai pavedimai tarp rezidentų ir nerezidentų Baltarusijos rubliais, nesusiję su atsiskaitymais už šios dalies trečioje pastraipoje nurodytas operacijas;

Tarptautiniai banko pavedimai Baltarusijos rubliais tarp rezidentų ir nerezidentų;

Nerezidentų sandoriai su Baltarusijos rubliais dėl sąskaitų ir įnašų (indėlių) Baltarusijos Respublikos bankuose ir nebankinėse finansų įstaigose, kurie neapima nuosavybės teisės į šiuos Baltarusijos rublius perleidimo;

Sandoriai užsienio valiuta sąskaitose ir indėliuose Baltarusijos Respublikos bankuose ir nebankinėse finansų įstaigose, bankuose ir kitose kredito organizacijose už Baltarusijos Respublikos ribų, kurios neapima nuosavybės teisės į šią užsienio valiutą perleidimo.

Užsienio valiutos sandoriai skirstomi į einamuosius ir susijusius su kapitalo judėjimu.

Dabartinės operacijos apima:

Pinigų pervedimai tiek užsienio valiuta, tiek nacionaline valiuta į Baltarusijos Respubliką ir iš Baltarusijos Respublikos už mokėjimus be atidėjimo už prekių, darbų ir paslaugų eksportą, taip pat už mokėjimus, susijusius su skolinimu eksporto operacijoms palyginti trumpam laikotarpiui. ;

Paskolų gavimas ir suteikimas grynaisiais trumpam laikui;

Palūkanų, dividendų ir kitų pajamų už indėlius, paskolas ir operacijas, susijusias su kapitalo judėjimu, pervedimai į Baltarusijos Respubliką ir iš jos;

Neprekybiniai pervedimai į Baltarusijos Respubliką ir iš jos, įskaitant pervedimus labdaros tikslais, taip pat kiti panašūs sandoriai.

Užsienio valiutos sandoriai, susiję su kapitalo judėjimu, apima:

Tiesioginės investicijos – rezidentų nerezidento įstatinio kapitalo dalies įsigijimas;

Portfelinės investicijos – rezidentų įsigijimas iš nerezidentų nerezidentų išleistų vertybinių popierių, išskyrus akcijų įsigijimą pirminio platinimo metu, ty tiesiogines investicijas;

Vykdyti atsiskaitymus už įsipareigojimus gyventojui įsigyti iš nerezidento turtą, priskiriamą nekilnojamajam turtui pagal jo buvimo vietos šalies teisės aktus;

Mokėjimai už prekių, darbų, paslaugų, informacijos, intelektinės veiklos rezultatų, įskaitant išimtines teises į juos, eksportą ir (ar) importą, taip pat avanso, išankstinio apmokėjimo, atidėjimo ir įmokos gavimo (pateikimo) atveju. ilgalaikis mokėjimas už nurodytus objektus;

Kreditų ir paskolų teikimas nerezidentams ilgesniam laikotarpiui nei einamiesiems sandoriams;

Kitos valiutos operacijos, atliekamos tarp rezidentų ir nerezidentų, nepriskiriamos einamiesiems valiutos sandoriams.

Banko saugojimo sutartimi viena šalis (saugotojas) įsipareigoja už atlygį saugoti kitos šalies (užstato) jai perduotus dokumentus ir vertybes bei saugiai grąžinti užstatui (Rusijos banko 278 straipsnis).

Banko saugojimo objektai gali būti grynieji pinigai, vertybiniai popieriai, taurieji metalai, brangakmeniai ir pusbrangiai akmenys bei kitos vertybės, taip pat dokumentai.

Visi juridiniai asmenys ir individualūs verslininkai turi įskaityti į savo sąskaitas gautus grynuosius pinigus, kurie per dieną nebuvo išleisti banko įstaigose.

Grynųjų pinigų, mokėjimo nurodymų, tauriųjų metalų ir brangakmenių bei kitų vertybių inkasavimas – tai tokių vertybių paėmimas iš juridinių asmenų ir individualių verslininkų kasų, vykdomas bankų ir nebankinių inkaso tarnybų susitarimo pagrindu. finansų įstaigos ir jų pristatymas į bankų ir nebankinių kredito įstaigų –finansinių organizacijų kasas.

Grynųjų pinigų, mokėjimo nurodymų, brangiųjų metalų ir brangakmenių bei kitų vertybių gabenimas – tai tokių vertybių gabenimas tarp bankų ir nebankinių finansų įstaigų, jų atskirų ir struktūrinių padalinių, taip pat tokių vertybių pristatymas bankų ir kitų vertybių klientams. nebankinės finansinės institucijos (287 str. pr. Kr.).

Taigi tarpininkavimo operacijos yra labai nevienalyčio pobūdžio: jos apima ir mokėjimus palengvinančias operacijas (atsiskaitymai, inkasavimas), ir pagalbines bankines operacijas (banko saugojimas, valiutos keitimo operacijos).

3 SKYRIUS

BENDRIEJI TEISĖS AKTŲ CHARAKTERISTIKA

BANKININKYSTĖS REGLAMENTAVIMAS

3.1 Bankininkystės teisės šaltinių samprata

Teoriškai teisės šaltiniai suprantami kaip valstybės valios išraiškos forma, forma, kurioje yra valstybės teisinis sprendimas.

Pagrindinis teisės šaltinis Baltarusijoje yra norminis teisės aktas - nustatytos formos oficialus dokumentas, priimtas (išduodamas) pagal įgaliotos valstybės institucijos (pareigūno) kompetenciją arba referendumu Lietuvos Respublikos teisės aktų nustatyta tvarka. Baltarusijos Respublika, kurioje yra visuotinai privalomos elgesio taisyklės, skirtos neribotam asmenų skaičiui ir pakartotinai taikomos (Įstatymo „Dėl Baltarusijos Respublikos norminių teisės aktų“ 1 straipsnis).

Taigi norminis teisės aktas turi šiuos požymius:

Tinka tam tikrai formai;

Priimta (išduodama) įgaliotos valdžios institucijos;

Jį priimant (išduodant) buvo laikomasi įstatymų nustatytos tvarkos;

Jame yra privalomos elgesio taisyklės, skirtos neribotam žmonių skaičiui ir pakartotiniam naudojimui.

Baltarusijos Respublikos bankininkystės teisės aktai yra norminių teisės aktų, reglamentuojančių santykius, kylančius vykdant bankinę veiklą, sistema, nustatančių bankinių teisinių santykių subjektų ir dalyvių teises, pareigas ir atsakomybę.

Art. 2 BC nurodo bankininkystės teisės aktus:

Baltarusijos Respublikos teisės aktai;

Baltarusijos Respublikos Prezidento įsakymai, kurie yra norminio pobūdžio;

Baltarusijos Respublikos Vyriausybės dekretai;

Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko norminiai teisės aktai;

Nacionalinio banko kartu su Baltarusijos Respublikos vyriausybe arba respublikinėmis valdžios institucijomis pagal šį kodeksą ir kitus Baltarusijos Respublikos teisės aktus priimtus norminius teisės aktus.

Bankų teisės aktams būdingas nuoseklumas, kurį kartu su kitomis savybėmis jam suteikia teisės aktuose esančios normų hierarchijos taisyklės. Įvairios norminių teisės aktų hierarchijos taisyklės redukuojamos iki vertikaliosios ir horizontaliosios hierarchijos taisyklių.

Vertikalioji hierarchija – tai hierarchija, kuri atsižvelgia į norminių teisės aktų teisinę galią priklausomai nuo jų priėmimo. Šios hierarchijos taisyklės yra išdėstytos Baltarusijos Respublikos Konstitucijoje ir įstatyme „Dėl Baltarusijos Respublikos norminių teisės aktų“. Vertikalios hierarchijos bankininkystės teisės aktų norminių teisės aktų sistema apima šiuos norminius teisės aktus:

Baltarusijos Respublikos Konstitucija turi aukščiausią teisinę galią;

Įstatymai – vadovaujasi Konstitucija ir reguliuoja svarbiausius visuomeninius santykius;

Prezidento dekretai ir dekretai priimami visais klausimais, išskyrus Konstitucijos numatytus atvejus. Pagal 3 str. Pagal Konstitucijos 137 straipsnį, esant neatitikimui tarp dekreto ar dekreto ir įstatymo, įstatymas turi viršenybę tik tada, kai įgaliojimas išleisti dekretą ar potvarkį buvo suteiktas įstatymu.

Prezidento įsakymai dažniausiai leidžiami operatyviniais organizaciniais klausimais. Bankų teisės aktų šaltiniai yra norminio pobūdžio įsakymai, o tai yra išskirtinė aplinkybė, nes jie, kaip taisyklė, nėra norminio pobūdžio (Įstatymo „Dėl Baltarusijos Respublikos norminių teisės aktų“ 3 str.).

Ministrų Tarybos kompetencijai priskirtais klausimais priimami Vyriausybės – Baltarusijos Respublikos Ministrų Tarybos nutarimai. Pažymėtina, kad Ministro Pirmininko įsakymai nėra norminiai teisės aktai (Įstatymo „Dėl Baltarusijos Respublikos norminių teisės aktų“ 3 straipsnis).

Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko norminiai teisės aktai priimami vadovaujantis Nacionalinio banko kompetencijai priklausančiais didesnės teisinės galios norminiais teisės aktais ir reguliuoja santykius Nacionalinio banko vykdomosios ir administracinės veiklos srityje.

Horizontali norminių teisės aktų hierarchija reiškia vieno akto prioritetą prieš kitą, stovint tame pačiame vertikalios hierarchijos lygyje. Horizontaliosios hierarchijos taisyklės apima:

Kodeksų pirmenybė prieš kitus įstatymus;

Civilinio kodekso prioritetas prieš kitus įstatymus ir kodeksus civilinės teisės požiūriu (Civilinio kodekso 3 straipsnis);

Naujo norminio teisės akto prioritetas to paties valdžios organo (pareigūno) anksčiau priimto (išleisto) norminio teisės akto atžvilgiu tuo pačiu klausimu;

Valstybės organo priimto (išleisto) norminio teisės akto prioritetas to paties lygio valstybės organo (pareigūno) norminio teisės akto atžvilgiu, jeigu tokį aktą priėmusi (išdavusi) valstybės institucija (pareigūnas) yra specialiai įgaliotas reguliuoti tam tikrą viešųjų santykių sritį;

Specialiojo įstatymo prioritetas prieš bendrąjį.

Pažymėtina, kad šiuolaikinių bankininkystės teisės aktų ypatybė yra jų dinamiškumas. Bankų teisė yra viena iš sparčiausiai augančių teisės sričių.

3.2 Bendroji bankininkystės teisės šaltinių charakteristika

Baltarusijos Respublikos Konstitucija nustato pagrindines bankininkystės teisės normas.

Bankinei veiklai vykdyti, normos 2 str. Konstitucijos 13 str., pagal kurią:

Nuosavybė gali būti viešoji arba privati;

Valstybė suteikia visiems lygias teises verstis ūkine ir kita veikla, išskyrus įstatymų uždraustą, ir garantuoja vienodą apsaugą ir vienodas sąlygas visų formų nuosavybei plėtoti;

Valstybė garantuoja visiems lygias galimybes laisvai panaudoti savo sugebėjimus ir turtą verslui ir kitai įstatymų nedraudžiamai ūkinei veiklai;

Valstybė reguliuoja ūkinę veiklą asmenų ir visuomenės interesais; teikia viešosios ir privačios ūkinės veiklos socialiniais tikslais kryptį ir koordinavimą.

Konstitucijoje yra normų, reglamentuojančių visos Baltarusijos Respublikos pinigų sistemą. Jame nustatyta, kad piniginis vienetas Baltarusijoje yra rublis; neleidžiama įvesti ir išleisti kitų pinigų. Pinigų emisiją vykdo išimtinai Nacionalinis bankas, o Konstitucijoje įtvirtintas Nacionalinio banko nepriklausomumo nuo kitų valdžios organų principas, įgyvendinant pagrindinę jo funkciją – saugoti ir užtikrinti rublio stabilumą.

Piliečių teisė užsiimti verslu, taip pat ir teikiant banko paslaugas, grindžiama konstitucinėmis normomis. Baltarusija garantuoja ekonominės erdvės vienybę, laisvą prekių, paslaugų ir finansinių išteklių judėjimą, konkurencijos palaikymą, ekonominės veiklos laisvę. Baltarusijos Respublikoje vienodai pripažįstama ir saugoma privati, valstybinė ir kitos nuosavybės formos.

Pagal str. Konstitucijos 44 straipsnyje valstybė:

Garantuoja kiekvienam teisę į nuosavybę ir palengvina jos įgijimą;

Skatina ir saugo piliečių taupymą, sukuria garantijas indėlių grąžinimui.

Banko paslapties institutas yra grindžiamas 2005 m. Konstitucijos 28 str., pagal kurį kiekvienas turi teisę į apsaugą nuo neteisėto kišimosi į jo asmeninį gyvenimą, įskaitant kėsinimąsi į jo susirašinėjimo, telefono ir kitų žinučių privatumą, garbę ir orumą.

Be konstitucinių principų-teisės aktų nuostatų, įprasta išskirti principus-normas, t.y. tokias konstitucines normas, kurios nereikalauja priimti sektorinių įstatymų, tačiau turi aiškiai apibrėžtą reguliavimo potencialą. Bankų teisės srityje šie principai apima tas taisykles, kurios reglamentuoja Nacionalinio banko vadovybės skyrimo ir jos atskaitomybės tvarką. Taigi, vadovaujantis str. Konstitucijos 84 str., Prezidentas, pritarus Respublikos Tarybai, skiria Nacionalinio banko valdybos pirmininką ir narius. Šiai nuostatai įgyvendinti nereikia jokių papildomų reglamentų, tačiau faktas, kad panaši taisyklė yra 2005 m. 61 BC reiškia paprastą jau esamo recepto pakartojimą.

Bankų veiklos teisinio reguliavimo pagrindas – Baltarusijos Respublikos bankų kodeksas, įsigaliojęs 2001 m. sausio 1 d. 2006 m. liepos 17 d.

Kodeksą sudaro bendroji ir specialioji dalis.

Knygų kodekso bendrojoje dalyje pateikiamos normos ir sąvokos (bankinės veiklos apibrėžimas, bankas, bankinės operacijos), normos ir principai (bankinės veiklos vykdymo principai), nuostatos, apibrėžiančios bankinių teisinių santykių subjektų teisinį statusą, funkcijas. Nacionalinio banko nuostatai, bankų valstybinės registravimo ir bankinės veiklos licencijavimo tvarka, bankų veiklos stabilumo užtikrinimo formos, banko paslaptį reglamentuojančios normos, bankuose esančio turto arešto tvarka, nuostatos, apibrėžiančios bankininkystės teisinės veiklos dalyvių atsakomybę. santykius.

Ypatinga BK dalis skirta tam tikrų rūšių bankinių operacijų – banko paskolos, faktoringo, banko garantijos, banko indėlio (indėlio) ir sąskaitos, patikėjimo lėšų valdymui, atsiskaitymams, valiutos keitimo operacijoms, banko saugojimui, inkasavimui – teisiniam reguliavimui. ir grynųjų bei kitų vertybių gabenimas.

Bankų kodeksą sudaro septyni skyriai, 27 skyriai, 288 straipsniai.

Kitas bankininkystės įstatymų sistemoje yra Baltarusijos Respublikos civilinis kodeksas. Jame apibrėžiama verslumo samprata ir jos požymiai, juridinių asmenų organizacinės ir teisinės formos; Kodeksas nustato banko indėlio sutarčių, banko sąskaitų sutarčių, paskolos sutarčių sampratą ir turinį, šalių atsakomybės pagrindą ir kt.

Be Civilinio kodekso, bankų teisės aktų sistemoje svarbiausią vietą užima įstatymai. Visų pirma, reikėtų pabrėžti šiuos dalykus:

2003 m. liepos 22 d. Baltarusijos Respublikos įstatymas Nr. 226-Z „Dėl valiutos reguliavimo ir valiutos kontrolės“;

1992 m. kovo 12 d. Baltarusijos Respublikos įstatymas Nr. 1512-XII „Dėl vertybinių popierių ir vertybinių popierių biržų“;

2000 m. liepos 19 d. Baltarusijos Respublikos įstatymas Nr. 426-3 „Dėl priemonių užkirsti kelią neteisėtai gautų pajamų plovimui ir teroristinės veiklos finansavimui“ ir kt.

Baltarusijos Respublikos Prezidento dekretai ir dekretai apima daugybę klausimų, susijusių su valstybės pinigų politika, tam tikrais Nacionalinio banko, bankų ir nebankinių finansinių institucijų veiklos aspektais. Reikėtų pabrėžti:

2008 m. lapkričio 4 d. Baltarusijos Respublikos Prezidento dekretas Nr. 22 „Dėl fizinių asmenų lėšų, esančių sąskaitose ir (ar) banko indėliuose (indėliuose) saugumo garantijų“;

Baltarusijos Respublikos prezidento 2000 m. balandžio 14 d. dekretas Nr. 185 „Dėl lengvatinių paskolų piliečiams suteikimo gyvenamosioms patalpoms statyti (rekonstruoti) ar įsigyti“ ir kt.

Baltarusijos Respublikos nacionalinio banko norminiai teisės aktai yra norminiai teisės aktai, kolektyviai priimami didesnės teisinės galios norminių teisės aktų pagrindu ir pagal juos.

Nacionalinio banko norminiai teisės aktai apima Nacionalinio banko valdybos ir direktorių valdybos nutarimus. Jie turi nurodyti, kokio teisės akto pagrindu ir pagal jį priimami. Jeigu Nacionalinio banko norminis teisės aktas prieštarauja Baltarusijos Respublikos teisės aktui, taikomas teisės aktas. Nacionalinio banko norminius teisės aktus priverstinai panaikinti gali tik Baltarusijos Respublikos prezidentas.

Teismų norminiai teisės aktai iš pirmo žvilgsnio nepatenka į bankininkystės teisės aktų sistemą. Tačiau tarp norminių teisės aktų str. Įstatymo „Dėl Baltarusijos Respublikos norminių teisės aktų“ 2 straipsnyje įvardijami Baltarusijos Respublikos Konstitucinio Teismo, Baltarusijos Respublikos Aukščiausiojo Teismo aktai (Baltarusijos Respublikos Aukščiausiojo Teismo plenarinio posėdžio nutarimai). ), Baltarusijos Respublikos Aukščiausiasis ekonominis teismas (Baltarusijos Respublikos Aukščiausiojo ekonominio teismo plenumo nutarimai), Baltarusijos Respublikos generalinis prokuroras - norminiai teisės aktai, priimti pagal savo kompetenciją reguliuoti visuomeninius santykius, nustatytus 2014 m. Baltarusijos Respublikos Konstitucija ir kiti pagal ją priimti teisės aktai.

Iš to aiškiai matyti, kad teismų norminiai teisės aktai yra bankų teisės aktų dalis. Pažymėtina, kad iš bendro Baltarusijos Respublikos Konstitucinio Teismo nuomonių skaičiaus daugiau nei dešimt turi įtakos bankų teisės aktų sričiai.

3.3 Bankininkystės teisės aktai ir tarptautinė teisė

Baltarusijos Respublikos bankininkystės teisės aktai netaiko tarptautinių standartų pirmumo principo prieš nacionalinius. Pagal str. Baltarusijos Respublikos Konstitucijos 8 straipsnis pripažįsta visuotinai pripažintų tarptautinės teisės principų prioritetą ir užtikrina teisės aktų atitiktį jiems.

Pagal str. 3 m. pr. Kr. įsigaliojusiose Baltarusijos Respublikos tarptautinėse sutartyse esančios bankininkystės teisės aktų normos yra Baltarusijos Respublikos teritorijoje galiojančių bankininkystės teisės aktų dalis ir taikomos tiesiogiai, išskyrus atvejus, kai iš tarptautinės sutarties išplaukia, kad tokių normų taikymas reikalauja priimti (paskelbti) vidaus norminį teisės aktą ir turi norminio teisės akto, išreiškiančio Baltarusijos Respublikos sutikimą būti saistoma atitinkamos tarptautinės sutarties, galią. Reikia pažymėti, kad dauguma tarptautinių aktų, kurių šalis yra Baltarusija, turi būti ratifikuoti.

Art. 2008 m. liepos 23 d. Baltarusijos Respublikos įstatymo „Dėl Baltarusijos Respublikos tarptautinių sutarčių“ Nr. 421-Z 1 straipsnyje nurodytos šios tarptautinių sutarčių rūšys:

Tarpvalstybinė sutartis yra tarptautinė sutartis, sudaryta Baltarusijos Respublikos vardu su užsienio valstybe (užsienio valstybėmis) ir (ar) su tarptautine organizacija (tarptautinėmis organizacijomis);

Tarpžinybinio pobūdžio tarptautinė sutartis yra tarptautinė sutartis, kurią Baltarusijos Respublikos valstybės institucija (valstybinės institucijos) sudaro jos (jų) kompetencijai priskirtais klausimais, su atitinkama valstybės institucija (atitinkamomis valstybės institucijomis). ) užsienio valstybės (užsienio valstybės) ir (ar ) su tarptautine organizacija (tarptautinėmis organizacijomis);

Tarpvyriausybinė sutartis – Baltarusijos Respublikos Vyriausybės su užsienio valstybės vyriausybe (užsienio valstybių vyriausybėmis) ir (ar) su tarptautine organizacija (tarptautinėmis organizacijomis) sudaryta tarptautinė sutartis, išskyrus tarptautines sutartis, kurias sudaro Baltarusijos Respublikos Vyriausybė. Baltarusijos Respublikos Vyriausybė Baltarusijos Respublikos vardu.

Tarptautinių sutarčių ratifikavimą įstatymo forma vykdo Baltarusijos Respublikos Nacionalinė Asamblėja.

Kaip minėta pirmiau, BK nenumato tarptautinės sutarties, kurioje Baltarusijos Respublika dalyvauja, prioriteto nacionalinės teisės aktų atžvilgiu. Tačiau nagrinėdami bylas, taip pat ir pagal Civilinio kodekso taisykles, ekonominiai teismai vis tiek vadovaujasi tarptautinės sutarties prioritetu. Pagal 3 str. Baudžiamojo proceso kodekso 15 str., jei Baltarusijos Respublikos sudarytoje tarptautinėje sutartyje yra nustatytos kitos taisyklės nei nurodytos teisės akte, tuomet taikomos tarptautinės sutarties taisyklės.

Tarptautinės unifikuotos taisyklės ir papročiai turi nemažą reikšmę bankų teisės aktuose.

Formuojant papročius aktyviai vaidina tiek teismų praktika, tiek tarptautinių nevyriausybinių organizacijų veikla neformaliai kodifikuojant tokias normas. Svarbų darbą šia kryptimi atliko Tarptautiniai prekybos rūmai.

Tarptautinės unifikuotos taisyklės, kilusios iš papročių, skiriasi nuo jų. Pirma, parašytos tarptautinės unifikuotos taisyklės. Antra, nurodytais atvejais jos gali būti taikomos kaip privalomos taisyklės. Trečia, atsižvelgiant į rašytinį tokių taisyklių pobūdį, šalys gali susitarti dėl jų taikymo remdamosi šiomis taisyklėmis sutartyje. Šiuo atveju jie yra privalomi šalims.

IŠVADA

Apibendrinant tai, kas išdėstyta pirmiau, galime neabejotinai daryti išvadą, kad komerciniai bankai šiandien yra pagrindinis bet kurios šalies kredito ir finansų sistemos komponentas. Išsivysčiusių šalių kredito sistemos turi skirtingą struktūrą, tačiau būdinga tai, kad yra bendrų bruožų: visose išsivysčiusiose šalyse yra dviejų pakopų bankų sistemos – centrinis ir komerciniai bankai.

Bankų operacijų teisinis reguliavimas šiuolaikinėmis sąlygomis turi didelę reikšmę gerinant bankų veiklą, kuriant stabilią ir efektyvią bankų sistemą Baltarusijos Respublikoje, o tai, savo ruožtu, kartu su gamybos plėtra lems visos finansinės padėties stabilizavimą. ir šalies ekonominė sistema.

Bankinės operacijos – tai kredito įstaigų nuolat vykdomos operacijos pagal specialias licencijas ir pagal specialias taisykles. Bankinės operacijos – tai praktinis bankų funkcijų, kurios yra ekonominio pobūdžio, įgyvendinimas. Bankinių operacijų sąrašą nustato Bankų kodeksas.

Teisės aktai numato privalomą banko operacijų licencijavimą ir nustato atsakomybę, įskaitant baudžiamąją atsakomybę, už jų vykdymą neturint atitinkamos licencijos. Bankinių operacijų licencijavimą pagal įstatymus atlieka Nacionalinis bankas.

Tarp nemažo skaičiaus bankinių operacijų, numatytų galiojančiuose teisės aktuose, galima išskirti keletą tradicinių, istoriškai susiklosčiusių ir kartu būdingiausių kredito įstaigų veiklai.

Viena iš šių operacijų yra indėlių priėmimas. Daugumoje išsivysčiusių šalių banko indėlių priėmimas yra gana griežtai reguliuojamas, nes ši operacija paliečia daugelio indėlininkų interesus, o bankų žlugimo atveju indėlių nemokėjimas gali pakirsti pasitikėjimą visa bankininkyste. šalies sistemą ir sukelti gilią ekonomikos krizę.

Bankų kreditavimas yra ne tik itin pelninga bankų veikla, bet ir yra bankinio verslo pagrindas. Šiuo atžvilgiu bankų skolinimas pagal įstatymą yra laikomas pagrindine banko funkcija ir viena iš kvalifikuojamųjų savybių. Šiuo atžvilgiu Nacionalinis bankas prisiima privalomą komercinių bankų lėšų rezervą, atsižvelgdamas į išduotos paskolos dydį ir jos negrąžinimo rizikos laipsnį.

Kredito organizacijos turi teisę atlikti sandorius su valiuta ir valiutos vertybėmis, įskaitant tauriuosius metalus ir brangakmenius. Tokių operacijų atlikimo taisykles taip pat nustato specialūs teisės aktai.

Taigi Baltarusijos Respublikos teisės aktai numato galimybę atlikti gana daug bankinių operacijų, kurios atliekamos pagal specialias licencijas ir atliekamos pagal specialias taisykles. Tuo pačiu atitinkamame teisiniame reguliavime nėra spragų ir trūkumų, atsirandančių tiek teisės aktuose, tiek jų taikymo praktikoje.

Svarbus bankininkystės teisės aktų raidos momentas yra Bankų kodekso priėmimas 2000 m. Bankininkystės kodeksas yra susistemintas teisės aktas, skirtas su Baltarusijos Respublika susijusiems santykiams dėl norminių teisės aktų reguliuoti.

Apibendrinant tyrimo rezultatus, pažymėtina, kad bankines operacijas Baltarusijoje reikia rimtai tobulinti. Visų pirma, būtina parengti papildomus reglamentus, kurie pagerintų bankinės veiklos teisinį reguliavimą.

NAUDOTŲ ŠALTINIŲ SĄRAŠAS

1. Baltarusijos Respublikos bankininkystės kodeksas: priimtas Atstovų rūmų 2000 m. spalio 3 d.: patvirtintas Respublikos Tarybos 2000 m. spalio 12 d.: Kodekso tekstas 2009 m. rugpjūčio 14 d. – Minskas: Amalfeja, 2009. - 216 p.

2. Baltarusijos Respublikos civilinis kodeksas: priimtas Atstovų rūmų 1998 m. spalio 28 d.: patvirtintas Respublikos Tarybos 1998 m. lapkričio 19 d.: Kodekso tekstas 2009 m. rugpjūčio 20 d. – Minskas: Amalfeja, 2009. - 704 p.

3. Dovnaras, Yu.P. Bankininkystės įstatymas. Bendroji dalis / Yu.P. Dovnar – 2-asis leidimas, pataisytas. ir papildomas – Minskas: Amalfeja, 2007. – 336 p.

4. Dovnaras, Yu.P. Bankininkystės įstatymas. Specialioji dalis / Yu.P. Dovnar-Minsk: Amalfeja, 2007. – 340 p.

5. Kamenkovas, A.V. Bankininkystės teisė: edukacinis metodas. kompleksas / A.V. Kamenkovas, V.S. Kamenkovas – Minskas: Dikta, 2008. – 296 p.

6. 1994 m. Baltarusijos Respublikos Konstitucija (su pakeitimais ir papildymais, priimtais 1996 m. lapkričio 24 d. ir 2004 m. spalio 17 d. respublikiniuose referendumuose). – Minskas: Amalfeja, 2006. – 48 p.

7. Lavrushinas, O.I. Pinigai, kreditas, bankai: vadovėlis / O.I. Lavrushin – 2-asis leidimas, pataisytas. ir papildomas – M.: Finansai ir statistika, 2000. – 464 p.

8. Mokslinis ir praktinis Baltarusijos Respublikos bankininkystės kodekso komentaras: 2 knygose. / V.V. Žukovas [ir kiti]. – Minskas: Dikta, 2002. – Knyga. 1. – 592 p.

9. Mokslinis ir praktinis komentaras apie Baltarusijos Respublikos bankininkystės kodeksą: 2 knygose. / Ya.A. Klimovas [ir kiti]. – Minskas: Dikta, 2002. – Knyga. 2. – 704 p.

10. Dėl valiutos reguliavimo ir valiutos kontrolės: Baltarusijos Respublikos įstatymas, 2003 m. liepos 22 d. Nr. 226-Z // Standartas - Baltarusija [Elektroninis išteklius] / Nat. teisinės informacijos centras Rep. Baltarusija. – Minskas, 2011 m.

11. Dėl Baltarusijos Respublikos tarptautinių sutarčių: Baltarusijos Respublikos įstatymas, 2008 m. liepos 23 d. Nr. 421-Z // Standartas - Baltarusija [Elektroninis išteklius] / Nat. teisinės informacijos centras Rep. Baltarusija. – Minskas, 2011 m.

12. Dėl Baltarusijos Respublikos norminių teisės aktų: Baltarusijos Respublikos įstatymas, 2000 m. sausio 10 d. Nr. 361-Z // Standartas - Baltarusija [Elektroninis išteklius] / Nat. teisinės informacijos centras Rep. Baltarusija. – Minskas, 2011 m.

13. Tarasovas, V.I. Pinigai, kreditas, bankai: paskaitų kursas / V.I. Tarasovas – Minskas: Amalfeja, 2004. – 564 p.

14. Tomkovich, R.R. Bankininkystės teisė: paskaitų kursas / R.R. Tomkovičius – Minskas: Amalfeja, 2011. – 672 p.

15. Ševčiukas, D.A. Bankinės operacijos / D.A. Ševčiukas – M.: Feniksas, 2006. – 224 p.