Informații contabile. Informații contabile Efectuarea selecției pentru pudra de cacao

Rapoarte standard în 1C pentru contabilitate și contabilitate fiscală

Rapoartele standard sunt concepute pentru a obține date despre soldurile conturilor și cifra de afaceri, subconturi și tranzacții în diferite secțiuni pentru contabilitate și contabilitate fiscală.

Fiecare tip de contabilitate (contabil sau fiscal) are propriile seturi de rapoarte standard.

Pentru contabilitatea în „1C: Contabilitate 8” este furnizat următorul set de rapoarte standard:

„Bilanțul cifrei de afaceri”;
„Foaia de șah”;
„Bilanțul contului”;
„Cultura de afaceri”;
„Analiza contului”;
„Card de cont”;
„Analiza subconto”;
„Cifra de afaceri între subconturi”;
„Cartel Subconto”;
„Rezumat tranzacții”;
„Raport de postare”;
„Cartea principală”;
"Diagramă".

Acest raport conține o reprezentare tabelară a cifrei de afaceri între conturi pentru perioada de timp selectată. Rândurile tabelului corespund conturilor debitate, coloanele conturilor creditate.

Postarea raportului : informațiile sunt afișate din tranzacțiile selectate conform criteriilor specificate. Folosind setările implicite, raportul va afișa o listă de tranzacții și, spre deosebire de jurnalul de tranzacții, această listă poate fi tipărită pe hârtie. În formularul de configurare a raportului, puteți specifica criteriile după care datele tranzacției ar trebui să fie afișate în raport: cont de debit, cont de credit, valută, document, fragment de text care ar trebui să fie conținut în conținutul tranzacției sau numele tranzacției. subcont.„PR” (contabilitatea diferențelor permanente de evaluare a activelor și obligațiilor) este furnizat un set similar de rapoarte. Rapoartele standard de contabilitate fiscală au setări suplimentare în zona de dialog "Tipul de contabilitate", care vă permite să selectați unul dintre tipurile de contabilitate pentru PBU 18/02: pentru contabilizarea diferențelor temporare ( „VR”), pentru a lua în considerare diferențele permanente ( "ETC").

Aceste rapoarte pot fi văzute în meniu „Rapoarte”. Rapoartele folosesc date contabile sintetice și analitice.

Orice raport poate fi generat pentru o anumită organizație și pentru o anumită perioadă de timp.

Avantajul tuturor rapoartelor standard este capacitatea de a le detalia (de a le descifra). Această caracteristică facilitează foarte mult detectarea și corectarea erorilor și vă permite să găsiți rapid răspunsuri la întrebările care apar în activitatea curentă a utilizatorilor.

Cum se generează rapoarte în programul 1C 8.3 Contabilitate: bilanţ (general),bilantul contului, analiză cont, card cont, rulaj cont, analiză subconto?

În programul 1C 8.3 Contabilitatea 3.0 este formată în principal din cifra de afaceri între debitele și creditele conturilor contabile.

Să ne uităm la cele mai necesare rapoarte. De fapt, programul oferă o selecție bogată de rapoarte și lucru flexibil cu acestea. De regulă, atunci când își fac contabilitatea, oamenii folosesc 5-6 rapoarte. Evidențiat în figură:

bilant (general)
bilantul contului
analiza conturilor
card de cont
rulaj de cont
analiza subconto

Necesitatea și importanța altor rapoarte depinde de regimul fiscal și de preferințele individuale. Dacă aceste rapoarte nu sunt suficiente pentru dvs., puteți încerca să obțineți informațiile necesare utilizând Raportul universal 1C.

Acest articol acoperă principiile generale de lucru cu rapoarte și oferă câteva exemple.

Principii generale de lucru cu rapoarte în 1C 8.3

Rapoartele sunt necesare în primul rând pentru analiza și identificarea erorilor în contabilitate.

Imaginea cea mai completă și generalizată este dată de „Bântul cifrei de afaceri”.

De obicei, cel mai simplu mod de a începe este prin crearea acestei declarații; va conține informații rezumative despre toate conturile contabile, inclusiv cele din afara bilanțului.

După formarea „Bilanțului Cifra de afaceri”, putem obține o transcriere pentru contul care ne interesează. Pentru a face acest lucru, trebuie să faceți dublu clic pe valoarea cifrei de afaceri care ne interesează pentru o anumită perioadă:

Acum avem acces la mai multe opțiuni de raportare pentru acest cont.

În plus, toate rapoartele au propriile setări. Accesul la setări poate fi obținut făcând clic pe butonul „Afișează setări”. În fereastra care se deschide, puteți configura modul în care va arăta raportul. Conturile vor fi extinse în subconturi sau va fi necesară afișarea conturilor în afara bilanțului și așa mai departe. Setările sunt clare și nu sunt complicate.

Aceste principii se aplică majorității rapoartelor contabile.

Iată câteva exemple de lucru cu rapoarte.

Exemple de lucru cu rapoarte 1C

De exemplu: „Cartea de cont” și „Analiza contului”. „Analiza contului” vă permite să analizați cifra de afaceri a contului.

Exemplu de analiză a contului 60 pentru anul:

Raportul Card de cont oferă detalii până la postare. Puteți ridica primarul și îl puteți compara cu detaliile:

Câteva caracteristici suplimentare

Rapoartele implementează funcția de calculare a sumelor alocate:

De asemenea, puteți trimite raportul prin e-mail făcând clic pe butonul plic.

Pe baza materialelor de la: programist1s.ru

Programatorii 1C ajută contabilii în fiecare zi scriind diverse aplicații pentru ei. Dar, uneori, programatorii înșiși au nevoie de ajutorul unui contabil pentru a-și da seama ce și cum să facă contabilitate, făcând astfel produsul lor mai perfect și, din nou, ușurând viața contabililor.

Ce este contabilitatea?

Contabilitatea este un sistem ordonat de colectare, înregistrare și rezumare a informațiilor în termeni monetari despre proprietățile și obligațiile unei organizații și mișcarea acestora prin înregistrarea documentară continuă și completă a tranzacțiilor comerciale curente.

Contabilitatea trebuie abordată în așa fel încât să garanteze construirea unui sistem care să îți permită să dai răspunsuri clare despre cât și ce are organizația, pentru ce sumă și unde se află.

Contabilitate cu intrare dublă și dublă

Toată lumea a auzit expresia „contabilitate dublă”, sau „contabilitate alb-negru”, unde vorbim de înșelarea organelor fiscale, înregistrările „albe” sunt pentru fisc, iar cele „negre” sunt pentru uz intern, și reflectă situația reală din companie. Contabilitatea în partidă dublă trebuie înțeleasă ca contabilitate pentru două tipuri de conturi sau două scopuri contabile (contabilitatea și contabilitatea fiscală).Și cu intrare dublă, orice modificare a stării fondurilor companiei se va reflecta în cel puțin două conturi, care vor oferi un sold global: pentru Dt (Debit) al unui cont și pentru Ct (Credit) al celuilalt.

Cum să înțelegeți bilanțul și să distingem activele de pasive?

Activele organizației sunt reflectate în partea din stânga sus (Fig. 1), acestea sunt fonduri în conturile curente din bancă și la casierie, datorii pe care cineva nu le-a rambursat organizației, precum și stocuri. Toate acestea se numesc proprietatea întreprinderii sau a activelor (expresia „avem în active” înseamnă „a avea ceva la dispoziție din proprietăți sau bani”).

Orez. 1

Și în partea dreaptă jos sunt reflectate sursele fondurilor organizației (fie cui îi datorează întreprinderea, fie de unde a primit aceste fonduri).

Procedura de completare, formularul de raportare si termenele de depunere a bilantului contabil sunt strict reglementate de prevederile legislatiei in vigoare.

Fondurile nu vin de nicăieri și nu dispar în neant. Și întrucât există proprietate, trebuie să existe și obligații (datorii). O parte din fonduri au venit de la proprietarii de afaceri sub formă de capital autorizat; datoria companiei față de aceștia este înregistrată în contul corespunzător („Capital autorizat”). Și unele fonduri au venit la organizație ca un împrumut bancar sau un împrumut cu datorii de la un furnizor - obligații față de un furnizor sau antreprenor, obligațiile țin cont și de valoarea restanțelor pentru salarii și impozite pentru care perioada de plată și plată nu a fost încă vin, adică datorii față de contrapărți și angajați. Iar în bilanţ, valoarea proprietăţii (activelor) trebuie să fie egală cu suma tuturor obligaţiilor (pasivelor) şi a capitalului autorizat. O răspundere este în esență informații despre persoane și organizații care au furnizat proprietatea întreprinderii noastre.

Tipuri de conturi și relația dintre conturile active și activele din bilanţ

În mod logic, conturile care lucrează cu proprietatea organizației, adică activele, se numesc Active, iar conturile care funcționează cu pasive se numesc pasive. Soldurile acestor conturi sunt reflectate în bilanţ.

Sold la începutul și sfârșitul perioadei

Un sold este în esență soldul de la o anumită dată. De exemplu, pe bradul de Crăciun de la 1 ianuarie erau 100 de jucării, iar pe 31 ianuarie erau doar 89, ceea ce înseamnă soldul de la 1 ianuarie = 100 de jucării, iar soldul de la 31 ianuarie = 89 de jucării.

Toate rapoartele contabile sunt întocmite pentru o anumită perioadă de timp, care are o dată de început și de sfârșit, deci există conceptele de „Sold la începutul perioadei” și „Sold la sfârșitul perioadei”. În cazul nostru, dacă construim un raport privind jucăriile din 1 ianuarie până în 31 ianuarie, atunci 1C va afișa soldul de început de la 1 ianuarie 00 ore 00 minute și soldul final de la 31 ianuarie, 23 ore 59 minute.

Cifra de afaceri a contului

Cifra de afaceri reprezintă toate tranzacțiile de venituri și cheltuieli într-o perioadă specificată. Și dacă construiți un raport privind soldurile depozitului pentru luna iulie, atunci toate documentele de chitanță și cheltuieli care au fost create de la 1 iulie până la 31 iulie vor fi incluse în cifra de afaceri. Iar suma totală capitalizată sau cheltuită în perioada se numește cifra de afaceri finală.

În contabilitate, cifra de afaceri poate fi împărțită în debit, atunci când suma încasărilor este afișată pe conturile active, pe conturile pasive - suma datoriei rambursate și credit. Acestea arată suma de fonduri anulate pe conturile active, iar pe conturile pasive suma datoriei crescute.

Conturi activ-pasive

Uneori, atunci când lucrați cu persoane responsabile, pot apărea dificultăți în ceea ce privește reconcilierea conturilor. De exemplu, compania a emis Ivanov I.I. 100 de ruble, dar nu a confirmat încă cheltuiala cu documente, ceea ce înseamnă că compania crede că în prezent are fondurile noastre în buzunar (100 de ruble), Ivanov I.I. este considerat debitorul nostru și această datorie de 100 de ruble se va reflecta în debitul contului si va fi inclus in activul bilantului. Dar dacă Ivanov I.I. Pe cheltuiala mea, în drum spre muncă, am cumpărat un capsator util pentru 200 de ruble și am dat cecul departamentului de contabilitate, apoi compania își recunoaște datoria față de Ivanov și el devine creditorul nostru, ceea ce înseamnă că trebuie să îi returnăm banii lui. l. Dar până la restituirea banilor lui, datoria este luată în considerare ca sold creditor în contul din pasivul bilanţului.

Trebuie să vă amintiți întotdeauna regula de control: un cont activ nu poate avea un sold creditor, un cont pasiv nu poate avea un sold debitor, iar un cont activ-pasiv poate avea atât un sold creditor, cât și unul debitor în același timp. Prin urmare, conturile activ-pasive se pot reflecta atât în activele cât și în pasivele bilanțului.

Toate soldurile debitoare din conturile active și activ-pasive sunt afișate ca active ale bilanțului, iar toate soldurile creditoare ale conturilor pasive și activ-pasive sunt afișate ca pasive.

Documente sursă

Documentul primar confirmă valabilitatea legală a tranzacției comerciale efectuate. Aceasta este o factură, o comandă în numerar, un certificat etc. Dar factura nu este un document primar, deoarece este o anexă la factură sau act. Este necesară o factură pentru a primi o deducere de TVA, dar nu se va putea primi o deducere doar dintr-o factură fără factură. Este posibil ca organele fiscale să nu contabilizeze o astfel de operațiune și, ca urmare, bilanțul va fi întocmit greșit, ceea ce ar putea duce la o amendă și alte necazuri.

Reflectarea tranzacțiilor asupra conturilor

Cablaj (Fig. 2) citeste astfel: Pune-l in Casiera (in Debit), luand-o din Contul Curent (din Credit). Debitul este întotdeauna în stânga și creditul este în dreapta.

Orez. 2.

Deschiderea unui cont

A deschide un cont înseamnă a efectua prima tranzacție contabilă asupra acestuia prin Dt sau prin Ct, dacă inițial soldul acestui cont a fost zero.

Închiderea lunii și închiderea contului

Pentru a afla rezultatul financiar al activităților companiei pentru perioada de raportare (luna), această perioadă de raportare trebuie să fie închisă.

În contabilitate există conturi de calcul, acestea ar trebui să aibă solduri zero la sfârșitul fiecărei luni. Iar în cursul lunii, debitele și creditele acestor conturi reflectă cifrele de afaceri pe care procedura contabilă specială „închiderea lunii” le transferă în conturile de profit și pierdere. Când un contabil închide luna, se calculează rezultatul financiar al activităților întreprinderii pentru luna, iar la 1 ianuarie - rezultatul financiar anual, care va cădea în conturile rezultatului reportat. Aceasta se numește „reforma bilanţului”.

În 1C:Contabilitate, închiderea lunii este lansată în două clicuri Operațiuni - Închiderea lunii.

Diferența dintre postare și operare

Când se produce o anumită mișcare în conturi, se dovedește că am luat fonduri dintr-un cont, erau mai puține acolo și au fost transferate în altul, iar acum, aproximativ, le datorăm primul cont. Aceasta înseamnă că ambele conturi sunt afectate, debitul unuia și creditul celuilalt. Și înregistrarea contabilă pentru acești doi se numește postare. Toate înregistrările efectuate pe baza documentelor primare se numesc tranzacții.

Corespondența de cont

În Occident sunt permise tranzacții complexe, când un cont este creditat, mai multe sunt debitate și invers, și o colecție de tranzacții, când mai multe conturi sunt creditate și mai multe sunt debitate. În tranzacțiile complexe, fiecare tranzacție va consta din mai multe intrări dependente. Când lucrați cu o astfel de tranzacție, egalitatea sumei tuturor intrărilor de credit și de debit ale unei singure tranzacții este verificată, iar regula intrării duble nu este încălcată. Dar capacitatea de a analiza cifra de afaceri între conturi este pierdută. Este imposibil de aflat pentru ce cantitate anume au fost primite bunuri (și anume bunuri, nu materiale etc.) de la furnizor (și anume furnizor, și nu de la angajați). Puteți analiza pur și simplu soldurile și cifra de afaceri pentru un anumit cont.

1C: Întreprinderea implementează ambele scheme contabile.

Conturi care nu sunt reflectate în bilanţ

Ele sunt numite în afara bilanțului. Acestea iau în considerare bunurile care sunt luate în comision și nu sunt proprietatea firmei, mijloacele fixe închiriate etc. Conturile în afara bilanţului reprezintă o excepţie de la regula înregistrării duble. Când se generează o înregistrare într-un cont în afara bilanţului, atunci:

În cadrul sistemului de contabilitate rusesc cu corespondență, nu este nevoie să indicați un cont corespunzător.

Cu sistemul de contabilitate occidental fără corespondență, nu este nevoie să creați o altă înregistrare (cu tipul opus de mișcare).

Conturi și subconturi

Conturile au numere formate din numere întregi: 10 (materiale), 41 (mărfuri), 60 (decontări cu furnizorii), etc., iar subconturile au numere fracționale: 10,10 (materiale cu destinație specială în depozit), 41,2 (mărfuri la negociere cu amănuntul). ), 60,2 (avansuri emise în ruble). Numerele pot fi separate nu numai printr-o punct, ci și printr-o cratimă sau chiar un spațiu. Soldul unui anumit cont este egal cu suma soldurilor tuturor subconturilor sale. Același lucru este valabil și pentru revoluții. Dar în conturile activ-pasive, datele sunt combinate independent, separat pentru debit și credit.

Care este diferența dintre contabilitatea sintetică și contabilitatea analitică?

Sintetic este contabilizarea pentru conturi și subconturi, iar analitic este contabilitate cu analize suplimentare (în 1C - pentru Sub-conturi), iar fiecare tranzacție poate avea mai multe sub-conturi (în 1C: Contabilitate până la 3).

Tipul subconto este tipul de element (Contraparte, Nomenclatură), iar subconto este un element specific de tipul desemnat, de exemplu, „Coca-Cola LLC” din directorul „Contrapărți” și „Tabel” din „Nomenclatură”. ” director.

Dacă contabilitatea în subconturi detaliază un anumit cont în ansamblu, atunci contabilitatea în conturile analitice poate fi efectuată simultan în funcție de mai mulți parametri analitici. De exemplu, „Produse și depozite”: un depozit poate conține mărfuri de diferite tipuri și, invers, același produs poate fi amplasat în depozite diferite.

Echilibrul sa prăbușit și sa extins

Să luăm contul activ-pasiv „Decontări cu persoane responsabile”. Este folosit pentru a contabiliza banii care sunt dați angajaților pentru raportare. Din numele contului nu este complet clar cui anume i-au fost dați sau datorați banii, așa că sunt introduse analize suplimentare asupra angajaților. În 1C, acest lucru este implementat în subcontul „Angajat”.

Sa presupunem ca in cursul lunii unui angajat a raportat banii primiti (Dt Cheltuieli, Kt Decontari cu persoane responsabile), celui de-al doilea i s-au dat bani (Dt Decontari cu persoane responsabile, Kt Cash), iar al treilea nu a raportat si a ramas dator. către companie. Când formați un sold pentru luna, informațiile sunt rezumate și trebuie să decideți dacă introduceți soldul în contul „Decontări cu persoane responsabile” într-un activ sau pasiv?

Orez. 3

Priviți tabelul (Fig. 3) pentru a vedea ce se va întâmpla dacă ne reducem echilibrul. Obținem un cont activ-pasiv cu solduri zero. Adica cineva ne datoreaza 1300, noi datoram cuiva 1300, si pana la urma nimeni nu datoreaza nimanui nimic, ceea ce, desigur, nu este adevarat. De aceea, este imposibil să se arate în bilanț soldul conturilor de decontare, care includ contul „Decontări cu persoane responsabile”, aceasta este o încălcare a PBU 4/99 și PVBUBO. Doar un sold extins poate afișa soldul pentru fiecare angajat specific, atât debit cât și credit, iar în 1C acest lucru este implementat pentru fiecare subcont. Puteți acumula solduri pe alte conturi.

Contabilitate cantitativă

Pe lângă contabilitatea sintetică, puteți organiza întreținerea altor tipuri de contabilitate. Pentru unele tipuri de fonduri ale companiei, informațiile trebuie stocate și în termeni cantitativi (naturali). Acestea sunt aproape toate bunuri materiale: bunuri, materiale, produse etc. Contabilitatea în natură presupune că unele conturi vor stoca și informații despre contabilitatea cantitativă, deoarece, de exemplu, nu este clar dacă numărul de monede sau bucăți de hârtie ar trebui luat în considerare la casa de marcat? Adăugarea resursei „Cantitate” în registrul contabil (caracteristică contabilă – Cantitativ) asigură o contabilitate cantitativă.

Contabilitate multivaluta

Dacă facem contabilitate în Rusia, atunci moneda contabilă este rubla rusă. Contabilitatea de gestiune presupune alegerea unei monede al cărei curs de schimb este cel mai stabil. Anterior era dolarul american, dar acum este în principal euro sau rubla. Contabilitatea multivalută permite evaluarea activelor individuale și înregistrarea tranzacțiilor comerciale în alte valute, și nu doar în moneda contabilă. Contabilitatea reflectă suma în moneda tranzacției și echivalentul acesteia în moneda contabilă conform cursului de schimb stabilit de Banca Centrală în ziua tranzacției.

Contabilitatea multivalută se adaugă prin adăugarea dimensiunii „Monedă” în registru; caseta de validare „Bilanț” trebuie să fie debifată. Din cauza faptului că cursul de schimb se modifică zilnic, este imposibil să controlezi soldul pentru mai multe valute. Și cursurile de schimb sunt stocate în registrul de informații, din care, prin tabelul „Ultima felie”, puteți obține moneda care este relevantă la momentul postării.

Contabilitate tri-valută

De asemenea, se întâmplă ca moneda de bază a companiei să fie rubla rusă, dolarul este ales ca monedă contabilă, iar tranzacția are loc în euro, apoi moneda tranzacției trebuie luată în euro și aceasta va fi deja contabilitate în trei valute. , în care se introduce conceptul de curs încrucișat, adică diferența dintre tranzacțiile de curs valutar și cursul valutar contabil.

De exemplu, la încheierea unei tranzacții de 10.000 de euro cu moneda contabilă „Dolarul”, avem un curs încrucișat = 40/31.

Valoarea tranzacției în euro * Rată încrucișată = Valoarea tranzacției în moneda contabilă, adică în dolari.

10000€ * 40/31 = 12903 $

Mai multe bilanţuri, sau contabilitate pentru holdinguri

Acest tip de contabilitate este implementat pe principiul contabilității multivalute; trebuie doar să bifați caseta de selectare „Balance Sheet” pentru a putea controla soldul mai multor întreprinderi. Astfel, puteți împărți bilanţurile nu numai pe întreprinderi independente, ci și pe domenii de responsabilitate financiară.

Director și proprietar sunt concepte diferite

Pentru a dezvolta orice afacere ai nevoie de capital initial. De exemplu, Ivanov a investit 1000 de ruble în afacerea sa. În acest exemplu, proprietarul și directorul sunt aceeași persoană, Ivanov însuși. Ivanov, în calitate de proprietar, i-a dat fondurile pentru circulație lui Ivanov, în calitate de director. Și contabilitatea notează că Ivanov, directorul, are 1000 de ruble în numerar și îi datorează această mie lui Ivanov proprietarului.

În concluzie, putem spune cu încredere că un programator 1C competent, pentru a rezolva cu succes sarcinile pe care i le stabilește un contabil, nu trebuie neapărat să studieze contabilitate la institute timp de câțiva ani. Este important să stăpâniți conceptele și principiile de bază, care vă vor permite să lucrați armonios în tandem cu contabilii.

Unul dintre registrele contabile din 1C 8.3 este Analiza contului. Să ne uităm la instrucțiunile pas cu pas pentru crearea acestui registru în 1C 8.3 Contabilitate 3.0.

Pasul 1

Accesați meniul Directoare și setări contabile – Rapoarte standard – Analiza contului:

sau meniu Raportare contabilă fiscală – Rapoarte standard – Analiza contului:

Pasul 2

În forma deschisă în câmp Perioadă selectați intervalul de timp:

Pasul 3

Selectați contul pentru care doriți să creați un registru:

Pasul 4

Prin buton Afișați setările– marcaj Indicatori pune steagul Sold extins:

Pasul 5

Pe marcaj Gruparea a pus un steag Pe subconturi, în câmp Periodicitate Selectați perioada de timp dorită din opțiunile oferite. De exemplu: În perioada de raportare. Setați steagul pe câmp Tipuri de plăți către buget (fonduri):

Pasul 6

Faceți clic pe butonul Formă. Astfel, obținem un raport care arată soldul extins pentru contul 68 Calcule pentru impozite și taxe:

Diferența dintre registrul de analiză a conturilor și alte registre contabile din 1C 8.3

În 1C 8.3 Contabilitate ed. 3.0 este posibil să se creeze registre contabile folosind Rapoarte standard inclusiv analiza conturilor prin subconto :

Raport Bilanțul cifrei de afaceriîn 1C 8.3 face posibilă vizualizarea cifrei de afaceri pentru perioada, soldurile de deschidere și de închidere pentru toate conturile contabile:

Din acest raport din 1C 8.3 este convenabil să creați registrele contabile principale pur și simplu făcând dublu clic pe cont:

Vă rugăm să evaluați acest articol:

Pentru a reflecta tranzacțiile cu cumpărători și clienți care se referă la principalele activități ale organizației, se folosește contul 62. În contabilitate, acest cont este activ-pasiv, corespunde creditării conturilor 90, 91 și debitării conturilor curente 50, 51. , etc., și este utilizat pentru înregistrarea informațiilor despre tranzacțiile contrapartidei și analiza decontărilor reciproce.

Să aruncăm o privire mai atentă asupra cardului de cont din programul 1C: Contabilitate 8.3.

Pentru a deschide Planul de conturi, trebuie să urmați calea de navigare: Principal / Setări / Plan de conturi.

Adăugarea și configurarea subconturilor se efectuează în această fereastră. Fiecare organizație creează individual subconturi pentru contul 62, în funcție de nevoile contabile. În mod standard se propune păstrarea înregistrărilor în contextul contrapărților, al contractelor, al documentelor decontărilor cu contrapartea, așa cum se arată mai jos în captură de ecran.

De asemenea, în cardul fiecărui subcont, puteți accesa suplimentar setările pentru valută, contabilitate totală și alți parametri.

Din formularul „Planul de conturi”, puteți accesa registrul de informații „Conturi pentru decontări cu contrapărți”. Făcând clic pe hyperlinkul „Conturi pentru decontări cu contrapărți”, utilizatorul poate seta conturi pentru decontări cu cumpărătorul, care vor fi inserate în toate documentele de decontare conform condițiilor specificate. De exemplu, să setăm contul 62.01 ca implicit pentru toate contrapărțile, contractele și tipurile de decontări. Dacă este necesar, sunt adăugate subconturi diferite ale contului 62 atunci când sunt specificate condiții suplimentare detaliate.

Pentru a analiza rulajul contului și a identifica erorile, contabilul de vânzări generează raportul „Balanț cont”, situat de-a lungul căii de navigare: Rapoarte / Rapoarte standard / Bilanț cont.

Trebuie să selectați perioada pentru generarea raportului, să specificați contul, organizația și să faceți clic pe butonul „Generare”.

Raportul arată soldul extins la începutul perioadei, cifra de afaceri debitoare și creditară pentru perioada și soldul extins la sfârșitul perioadei. Bilanțul este principalul raport de verificare a decontărilor reciproce. Prin crearea unui extras defalcat pe subconturi, contrapartide si contracte, contabilul efectueaza o reconciliere cu documentatia primara si verifica miscarile contului 62 inainte de procedura de inchidere de sfarsit de luna.

Pentru a efectua setări detaliate, faceți clic pe butonul „Afișați setările”.

În fila „Grupare” puteți:

faceți clic pe butonul „Adăugați” pentru a adăuga o grupare de rapoarte din numărul de sub-conturi pentru contul selectat;

faceți clic pe butonul „Șterge” pentru a șterge gruparea de rapoarte;

Faceți clic pe butonul „Mutați în sus” sau „Mutați în jos” pentru a schimba ordinea grupărilor de rapoarte:

În fila „Selectare”, puteți limita datele care vor fi afișate în raport. În același timp, restricția poate fi impusă atât asupra întregului subconto, cât și asupra detaliilor subconto-ului.

În fila „Indicatori”, utilizatorul poate specifica câmpurile care urmează să fie afișate în raport. Când verificați cifra de afaceri contabilă fiscală, trebuie să verificați steagurile „NU”, „PR”, „BP”.