बीमा कंपनियों की वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने के लिए शर्तें। एक बीमा संगठन की वित्तीय स्थिरता बीमा कंपनी की स्थिरता के लिए बैंक की आवश्यकताएं

एक बीमा कंपनी की वित्तीय स्थिरता को उसके वित्तीय संसाधनों की ऐसी स्थिति के रूप में समझा जाता है, जिसमें बीमाकर्ता अपने स्वयं के और उधार ली गई धनराशि की कीमत पर सभी संस्थाओं के लिए अपने वर्तमान और भविष्य के वित्तीय दायित्वों को समय पर पूरा करने में सक्षम होता है। निर्धारित मात्रा।

एक बीमा कंपनी की वित्तीय स्थिरता की अवधारणा के साथ, एक संकुचित अवधारणा है, अर्थात् बीमा संचालन की वित्तीय स्थिरता। यह बीमाकर्ता की बीमा गतिविधियों से आय और पॉलिसीधारकों को दायित्वों को पूरा करने की लागत के बीच संतुलन बनाए रखने की क्षमता है। बीमा संचालन की वित्तीय स्थिरता का संकेत उनके आचरण से घाटे से मुक्त वित्तीय परिणाम माना जाता है।

बीमा गतिविधि के क्षेत्र में वित्तीय स्थिरता की अवधारणा अर्थव्यवस्था के अन्य क्षेत्रों पर लागू समान अवधारणा से कुछ अलग है। एक गैर-बीमा कंपनी, उधार ली गई धनराशि का उपयोग करती है, आमतौर पर यह जानती है कि उसे अपने व्यावसायिक भागीदारों को कब और कितना भुगतान करना है।

एक बीमा कंपनी में, चीजें अलग होती हैं। बीमाकर्ता उधार ली गई धनराशि की कीमत पर अपनी संपत्ति का मुख्य हिस्सा बनाता है, हालांकि, यह उच्च स्तर की संभावना के साथ आगामी भुगतानों के समय और राशि का अनुमान लगा सकता है। यह परिस्थिति बीमाकर्ता को अपने बीमा दायित्वों को पूरा करते समय न केवल बीमा भुगतान करने के लिए विशेष रूप से बीमा भंडार के धन पर ध्यान केंद्रित करने के लिए मजबूर करती है, बल्कि किसी भी अन्य दायित्वों को पूरा करने से मुक्त अपने स्वयं के धन पर भी ध्यान केंद्रित करती है।

बीमा कंपनी की वित्तीय स्थिरता बाहरी और आंतरिक कारकों द्वारा सुनिश्चित की जाती है जिनमें कुछ विशेषताएं होती हैं (तालिका 4.7)।

तालिका 4.7. एक बीमा संगठन की वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने के लिए कारक

(अप्रबंधित)	1. देश की अर्थव्यवस्था की स्थिति
	2. बीमा बाजार की स्थिति
	3. बीमा गतिविधियों का राज्य विनियमन
	4. बीमा बाजार की स्थिति
	5. बीमा बाजार के बुनियादी ढांचे की स्थिति
	6. शेयर बाजार की स्थिति
	7. जनसंख्या की सॉल्वेंसी, आदि।
आंतरिक (प्रबंधित)	1. बीमा संगठन का आकार, उसकी विशेषज्ञता
	2. ग्राहक आधार का विकास और स्थिरता
	3. प्रबंधन की संगठनात्मक संरचना
	4. संतुलित बीमा पोर्टफोलियो
	5. बीमा भंडार की संरचना और संरचना
	6. टैरिफ नीति
	7. पुनर्बीमा पॉलिसी
	8. निवेश नीति
	9. लागत प्रबंधन, आदि।

विशेष महत्व के हैं, सबसे पहले, बाहरी परिस्थितियाँ जिन्हें कंपनी बदल नहीं सकती है और जिसके लिए इसे अनुकूलित करने के लिए मजबूर किया जाता है।

बाहरी कारकों में राष्ट्रीय अर्थव्यवस्था की सामान्य स्थिति, बीमा गतिविधियों का राज्य विनियमन, बीमा और शेयर बाजारों की स्थिति, जनसंख्या की सॉल्वेंसी और उपभोक्ता प्राथमिकताएं शामिल हैं।

वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने के लिए आंतरिक कारक बीमा संगठन के प्रबंधनीय मापदंडों को कवर करते हैं, जिसमें संगठनात्मक संरचना, बीमा पोर्टफोलियो का संतुलन, टैरिफ, बीमाकर्ता की पुनर्बीमा निवेश नीति, और इसी तरह शामिल हैं।

वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने की समस्या पर दो तरह से विचार किया जा सकता है: किसी भी वर्ष में धन की कमी की संभावना की एक प्रणाली की परिभाषा के रूप में और पिछली टैरिफ अवधि के लिए आय और व्यय के अनुपात के रूप में।

बीमा कंपनी के पास धन की कमी की डिग्री काफी हद तक बीमा पोर्टफोलियो के आकार (बीमा प्रीमियम की कुल राशि) पर निर्भर करती है। धन की कमी की संभावना की डिग्री निर्धारित करने के लिए, प्रोफेसर एफ.वी. कोन्शिन के गुणांक का उपयोग किया जाता है:

के \u003d 1 - टी / एन एक्स टी,

जहां टी बीमा पोर्टफोलियो के लिए औसत टैरिफ दर है;

n बीमित वस्तुओं की संख्या है।

आय और व्यय के अनुपात के रूप में वित्तीय स्थिरता का आकलन करने के लिए

टैरिफ अवधि के लिए, आप वित्तीय स्थिरता के गुणांक का उपयोग कर सकते हैं

बीमा कोष (के):

के \u003d डी + जेडएफ / आर,

जहां डी - टैरिफ अवधि के लिए आय की राशि;

Zf - आरक्षित निधि में धन की राशि;

पी - टैरिफ अवधि के लिए खर्च की राशि।

बीमा कार्यों की वित्तीय स्थिरता जितनी अधिक होगी, बीमा कोष का स्थिरता गुणांक उतना ही अधिक होगा।

एक बीमा कंपनी की वित्तीय स्थिरता एक प्रणाली के रूप में जो बाहरी वातावरण में परिवर्तन के अनुकूल होती है, की दो विशेषताएं हैं: सॉल्वेंसी, अर्थात्, अपने दायित्वों का भुगतान करने की क्षमता, और बाहरी में संभावित परिवर्तनों को पूरा करने के लिए विकास के लिए वित्तीय क्षमता की उपलब्धता। स्थितियाँ।

सॉल्वेंसी एक बीमा कंपनी की विश्वसनीयता, उसकी वित्तीय स्थिरता का सबसे महत्वपूर्ण संकेतक है और इसलिए, संभावित ग्राहकों के लिए कंपनी के आकर्षण का मुख्य संकेतक है।

एक बीमा संगठन की वित्तीय क्षमता वित्तीय संसाधन हैं जो वित्तीय संचलन में हैं और बीमा संचालन और निवेश गतिविधियों के लिए उपयोग किए जाते हैं।

एक बीमा संगठन की वित्तीय क्षमता में दो मुख्य भाग होते हैं - इक्विटी पूंजी और उधार ली गई पूंजी, और पूंजी का आकर्षित हिस्सा काफी हद तक बीमा कंपनी की इक्विटी पूंजी पर हावी होता है।

कोरिया को छोड़कर लगभग सभी ओईसीडी देशों में, बीमा गतिविधियों के संचालन के लिए परमिट जारी करने की शर्तों में से एक यह है कि बीमा कंपनी के पास न्यूनतम पूंजी है, जिसके लिए विभिन्न देशों में आवश्यकताएं अलग-अलग हैं, और यूरोपीय संघ के देशों में बीमा के प्रकार के अनुसार भिन्न होते हैं। . इक्विटी या समकक्ष फंड के अलावा, कई यूरोपीय संघ के देशों को एक संगठनात्मक निधि की आवश्यकता होती है, जिसे कई वर्षों के लिए जमा किया जाता है।

कला के अनुसार। बीमा गारंटी पर कानून के 25 बीमाकर्ता की वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने के लिए हैं:

आर्थिक रूप से उचित बीमा दरें;

बीमा, सह-बीमा, पुनर्बीमा, पारस्परिक बीमा के अनुबंधों के तहत दायित्वों को पूरा करने के लिए पर्याप्त बीमा भंडार;

हमारी पूंजी;

पुनर्बीमा।

बीमा भंडार और बीमाकर्ता के स्वयं के धन को ऐसी संपत्ति द्वारा समर्थित होना चाहिए जो विविधीकरण, तरलता, वसूली और लाभप्रदता की आवश्यकताओं को पूरा करती हो।

बीमाकर्ताओं के स्वयं के फंड (म्यूचुअल बीमा कंपनियों के अपवाद के साथ जो केवल अपने सदस्यों का बीमा करते हैं) में अधिकृत पूंजी, आरक्षित पूंजी, अतिरिक्त पूंजी, प्रतिधारित कमाई शामिल है।

बीमाकर्ताओं के पास पूरी तरह से भुगतान की गई अधिकृत पूंजी होनी चाहिए, जिसकी राशि इस कानून द्वारा स्थापित अधिकृत पूंजी की न्यूनतम राशि से कम नहीं होनी चाहिए।

बीमाकर्ता की अधिकृत पूंजी का न्यूनतम आकार कला के पैरा 3 द्वारा निर्धारित किया जाता है। बीमा पर कानून के 25.

बीमाकर्ता बीमा अनुबंध (बीमा पोर्टफोलियो) के तहत अपने द्वारा ग्रहण किए गए दायित्वों को एक बीमाकर्ता या कई बीमाकर्ताओं (बीमाकर्ता के प्रतिस्थापन) को हस्तांतरित कर सकता है जिनके पास उन प्रकार के बीमा करने के लिए लाइसेंस हैं जिनके लिए बीमा पोर्टफोलियो स्थानांतरित किया गया है और पर्याप्त स्वयं के फंड हैं , अर्थात्, नई प्रतिबद्धताओं को ध्यान में रखते हुए संबंधित सॉल्वेंसी आवश्यकताएं। बीमा पोर्टफोलियो का हस्तांतरण रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित तरीके से किया जाता है।

बीमा पोर्टफोलियो को स्थानांतरित नहीं किया जा सकता है यदि:

रूसी संघ के कानून के उल्लंघन में स्थानांतरण के अधीन बीमा अनुबंधों का निष्कर्ष;

बीमा पर कानून की वित्तीय स्थिरता आवश्यकताओं के साथ बीमा पोर्टफोलियो को स्वीकार करने वाले बीमाकर्ता द्वारा गैर-अनुपालन;

बीमाकर्ता को बदलने के लिए पॉलिसीधारकों, बीमित व्यक्तियों की लिखित सहमति का अभाव;

बीमा के प्रकार के संकेत के बीमा पोर्टफोलियो को स्वीकार करने वाले बीमाकर्ता को जारी लाइसेंस में अनुपस्थिति जिसके तहत बीमा अनुबंध संपन्न हुए थे;

बीमा भंडार को सुरक्षित करने के लिए स्वीकृत संपत्ति के बीमा पोर्टफोलियो को स्थानांतरित करने वाले बीमाकर्ता की अनुपस्थिति (दिवालियापन (दिवालियापन) के मामलों को छोड़कर)।

साथ ही बीमा पोर्टफोलियो के हस्तांतरण के साथ, संपत्ति को हस्तांतरित बीमा देनदारियों के अनुरूप बीमा भंडार की राशि में स्थानांतरित किया जाता है।

यदि बीमा पोर्टफोलियो को स्वीकार करने वाले बीमाकर्ता के बीमा नियम बीमा पोर्टफोलियो को स्थानांतरित करने वाले बीमाकर्ता के बीमा नियमों का पालन नहीं करते हैं, तो बीमा अनुबंधों के नियमों और शर्तों में परिवर्तन बीमाधारक के साथ सहमत होना चाहिए।

बीमा कंपनी के अपने फंड की पर्याप्तता दो शर्तों के तहत इसकी सॉल्वेंसी की गारंटी देती है: मानक स्तर से नीचे बीमा भंडार की उपस्थिति और सही निवेश नीति।

बीमा कंपनियों की सॉल्वेंसी सुनिश्चित करने के लिए एक पूर्वापेक्षा संपत्ति और देनदारियों या सॉल्वेंसी मार्जिन के एक निश्चित अनुपात का पालन है।

सॉल्वेंसी मार्जिन बीमाकर्ता के दायित्वों की पूर्ति की गारंटी है। यूरोपीय बीमा निर्देशों के अनुसार, बीमाकर्ताओं के पास बीमा गतिविधि की शुरुआत में न्यूनतम गारंटी निधि के रूप में पर्याप्त धन होना चाहिए और व्यवसाय करने के लिए स्वयं का धन होना चाहिए, जो किसी भी समय पॉलिसीधारकों को दायित्वों को पूरा करने के लिए आरक्षित स्टॉक के रूप में कार्य करता है।

बीमाकर्ताओं की सॉल्वेंसी सुनिश्चित करने के मुद्दे एल.ए. के कार्यों के लिए समर्पित थे। Orlanyuk-Malitskaya, जिन्होंने रूसी बीमा कंपनियों की सॉल्वेंसी की गणना के लिए नियामक आवश्यकताओं के लिए वैज्ञानिक नींव रखी।

"बीमाकर्ताओं द्वारा उनके द्वारा ग्रहण की गई संपत्ति और बीमा देनदारियों के मानक अनुपात की गणना के लिए प्रक्रिया पर विनियमों" के अनुसार (रूस के वित्त मंत्रालय के आदेश दिनांक 02.11.01 नंबर 90 एन के रूप में 14.01.05 नंबर 2एन को संशोधित किया गया है) ), बीमाकर्ता की इक्विटी पूंजी की गणना अधिकृत (आरक्षित), अतिरिक्त , आरक्षित पूंजी, रिपोर्टिंग वर्ष और पिछले वर्षों की प्रतिधारित आय के योग के रूप में की जाती है, जो रिपोर्टिंग वर्ष और पिछले वर्षों के खुला नुकसान की राशि से कम हो जाती है, अधिकृत (शेयर) पूंजी में योगदान पर शेयरधारकों (प्रतिभागियों) के ऋण, शेयरधारकों से भुनाए गए स्वयं के शेयर, अमूर्त संपत्ति और प्राप्य, जिनकी परिपक्वता समाप्त हो गई है।

संपत्ति और स्वीकृत बीमा देनदारियों के मानक अनुपात को उस राशि के रूप में समझा जाता है जिसके भीतर बीमाकर्ता के पास भविष्य की देनदारियों से मुक्त इक्विटी होनी चाहिए, संस्थापकों के दावे के अधिकारों को छोड़कर, अमूर्त संपत्ति और प्राप्य की राशि से कम, की परिपक्वता जो समाप्त हो गया है। इस मान को कहा जाता है वास्तविक सॉल्वेंसी मार्जिन।

जीवन बीमा के लिए मानक शोधन क्षमता मार्जिन जीवन बीमा आरक्षित राशि के 5% और समायोजन कारक के उत्पाद के बराबर है।

समायोजन कारक को जीवन बीमा आरक्षित निधि के अनुपात के रूप में परिभाषित किया गया है जो जीवन बीमा आरक्षित में पुनर्बीमाकर्ता के हिस्से को निर्दिष्ट रिजर्व के मूल्य से घटाता है। यदि सुधार कारक 0.85 से कम है, तो गणना के लिए इसे 0.85 के बराबर लिया जाता है।

जीवन बीमा के अलावा बीमा के लिए मानक शोधन क्षमता मार्जिन निम्नलिखित दो संकेतकों के उच्च के बराबर है, समायोजन कारक से गुणा किया जाता है।

पहले संकेतक की गणना बिलिंग अवधि के लिए बीमा प्रीमियम (योगदान) के आधार पर की जाती है - रिपोर्टिंग तिथि से पहले का वर्ष (12 महीने) और बीमा अनुबंधों के तहत अर्जित बीमा प्रीमियम (योगदान) की राशि के 16% के बराबर है, सह -बीमा और अनुबंधों को पुनर्बीमा के लिए स्वीकार किया गया, गणना की गई अवधि के लिए कम करके:

बीमा प्रीमियम (अंशदान) बिलिंग अवधि के दौरान पुनर्बीमा के लिए स्वीकार किए गए बीमा अनुबंधों, सहबीमा और अनुबंधों की समाप्ति (शर्तों में परिवर्तन) के संबंध में पॉलिसीधारकों (पुनर्बीमाकर्ताओं) को लौटा दिया गया;

बीमा अनुबंधों के तहत बीमा प्रीमियम (योगदान) की कटौती, बिलिंग अवधि के लिए निवारक उपायों के रिजर्व में सह-बीमा;

बीमा अनुबंधों के तहत बीमा प्रीमियम (योगदान) की कटौती, बिलिंग अवधि के लिए मौजूदा कानून द्वारा निर्धारित मामलों में सह-बीमा।

पहले संकेतक के लिए गणना अवधि के रूप में 12 महीने से कम समय तक काम करने वाला एक बीमाकर्ता, पहली बार लाइसेंस प्राप्त करने की तारीख से रिपोर्टिंग तिथि तक की अवधि लेता है।

दूसरे संकेतक की गणना बिलिंग अवधि के लिए बीमा भुगतान के आधार पर की जाती है - रिपोर्टिंग तिथि से 3 वर्ष (36 महीने) पहले और राशि के एक तिहाई के 23% के बराबर:

बीमा के तहत वास्तव में किए गए बीमा भुगतान, सह-बीमा अनुबंध और पुनर्बीमा के लिए स्वीकार किए गए अनुबंधों के तहत अर्जित, बीमाकर्ता को हस्तांतरित दावे (आश्रय) के अधिकार की प्राप्ति से जुड़ी आय की राशि, जो बीमाधारक (बीमाधारक, लाभार्थी) के पास है बिलिंग अवधि के दौरान बीमा के परिणामस्वरूप प्रतिपूर्ति की गई हानियों के लिए उत्तरदायी व्यक्ति के विरुद्ध;

3 साल से कम समय के लिए जीवन बीमा के अलावा बीमा के तहत काम करने वाला बीमाकर्ता दूसरे संकेतक की गणना नहीं करता है।

सुधार कारक की गणना के लिए गणना अवधि एक वर्ष है। सुधार कारक की गणना इस प्रकार की जाती है योग अनुपात:

बीमा भुगतान, सह-बीमा अनुबंधों के तहत वास्तव में किए गए बीमा भुगतान और पुनर्बीमा के लिए स्वीकृत अनुबंधों के तहत अर्जित, बिलिंग अवधि के दौरान बीमा भुगतानों में पुनर्बीमाकर्ताओं के अर्जित हिस्से को घटाकर;

रिपोर्ट किए गए लेकिन तय नहीं किए गए नुकसान के लिए रिजर्व में बदलाव और बीमा के तहत हुए नुकसान के लिए रिजर्व, सह-बीमा अनुबंध और पुनर्बीमा के लिए स्वीकार किए गए अनुबंध, बिलिंग अवधि के लिए इन रिजर्व में पुनर्बीमाकर्ताओं के हिस्से में परिवर्तन घटा;

योग के लिए(पुनर्बीमाकर्ताओं के हिस्से को छोड़कर नहीं):

बिलिंग अवधि के दौरान बीमा, सह-बीमा अनुबंधों के तहत वास्तव में किए गए बीमा भुगतान और पुनर्बीमा के लिए स्वीकृत अनुबंधों के तहत अर्जित;

रिपोर्ट किए गए लेकिन तय नहीं किए गए नुकसान के लिए रिजर्व में परिवर्तन और बिलिंग अवधि के लिए पुनर्बीमा के लिए स्वीकार किए गए बीमा, सह-बीमा अनुबंधों और अनुबंधों के तहत किए गए लेकिन रिपोर्ट नहीं किए गए नुकसान के लिए रिजर्व।

बीमा अनुबंधों के तहत बीमा भुगतान की अनुपस्थिति में, सह-बीमा और बिलिंग अवधि में पुनर्बीमा के लिए स्वीकृत अनुबंधों के तहत अर्जित, समायोजन गुणांक = 1 लिया जाता है।

यदि, गणना के अनुसार, सुधार कारक 0.5 से कम है, तो आगे की गणना के लिए इसे 0.5 के बराबर लिया जाता है; यदि 1 से अधिक है तो 1 के बराबर है।

समायोजन कारक के लिए गणना अवधि के रूप में 12 महीने से कम समय के लिए काम करने वाला एक बीमाकर्ता, पहली बार लाइसेंस प्राप्त करने की तारीख से रिपोर्टिंग तिथि तक की अवधि लेता है।

यदि कम से कम 3 वर्षों के लिए अनिवार्य बीमा के प्रकार में लेनदेन पर वास्तविक डेटा निर्दिष्ट प्रकार के बीमा के लिए प्रत्येक वर्ष के लिए स्थिर सकारात्मक वित्तीय परिणाम दर्शाता है और यदि इस प्रकार के बीमा के लिए बीमा प्रीमियम (योगदान) की राशि कम से कम 25 है जीवन बीमा के अलावा अन्य बीमा के लिए बीमा प्रीमियम (प्रीमियम) की राशि का%, फिर समझौते में

इस प्रकार के बीमा के लिए पहले और दूसरे संकेतकों की गणना करते समय, रूस का वित्त मंत्रालय उपरोक्त मूल्यों के दो-तिहाई से कम, लेकिन कम से कम स्वीकार नहीं कर सकता है।

उसी समय, जीवन बीमा के अलावा अन्य बीमा के लिए मानक शोधन क्षमता मार्जिन को ऊपर बताए गए अनिवार्य बीमा के प्रकारों और जीवन बीमा के अलावा अन्य प्रकार के बीमा के लिए अलग से गणना की गई मानक शोधन क्षमता मार्जिन के योग के रूप में निर्धारित किया जाता है।

जीवन बीमा के अलावा जीवन बीमा और बीमा प्रदान करने वाले बीमाकर्ता का मानक शोधन क्षमता मार्जिन जीवन बीमा के लिए मानक शोधन क्षमता मार्जिन और जीवन बीमा के अलावा बीमा के लिए मानक शोधन क्षमता मार्जिन को जोड़कर निर्धारित किया जाता है।

यदि बीमाकर्ता के सॉल्वेंसी मार्जिन का मानक आकार बीमा पर कानून द्वारा स्थापित अधिकृत (शेयर) पूंजी की न्यूनतम राशि से कम है, तो अधिकृत (शेयर) पूंजी की कानूनी रूप से स्थापित न्यूनतम राशि को मानक आकार के रूप में लिया जाता है। बीमाकर्ता के सॉल्वेंसी मार्जिन का।

वास्तविक और मानक सॉल्वेंसी मार्जिन के बीच अनुपात की गणना बीमाकर्ता द्वारा तिमाही आधार पर की जाती है।

बीमाकर्ता का वास्तविक शोधन क्षमता मार्जिन कम नहीं होना चाहिएमानक शोधन क्षमता मार्जिन।

यदि रिपोर्टिंग वर्ष के अंत में बीमाकर्ता के सॉल्वेंसी मार्जिन का वास्तविक आकार मानक सॉल्वेंसी मार्जिन से 30% से कम हो, तो बीमाकर्ता वित्त मंत्रालय द्वारा अनुमोदन के लिए अपनी वित्तीय स्थिति में सुधार के लिए एक योजना प्रस्तुत करने के लिए बाध्य है। रूस। 24 अक्टूबर 1996 संख्या 02-02/21 के बीमा पर्यवेक्षण के आदेश द्वारा एक अनुकरणीय वित्तीय वसूली योजना को मंजूरी दी गई थी।

ऊपर वर्णित गणना कुछ सरलीकृत रूप में प्रस्तुत की जा सकती है:

निम्नलिखित शर्तों को तिमाही आधार पर पूरा किया जाना चाहिए:

वर्ष के अंत में, यह स्थिति मजबूत होती है:

एफ 1.3 (एनजेएच + नी),

कहाँ पे: एनजी - जीवन बीमा सॉल्वेंसी मार्जिन का मानक आकार जीवन बीमा भंडार के योग के उत्पाद के बराबर है और सुधार कारक K amr 0.85;

नी अन्य प्रकार के बीमा के लिए मानक सॉल्वेंसी मार्जिन है, जो इसके बराबर है:

अधिकतम (0.16(एस-एस रास्टर-आर बजे-एस अनिवार्य); 0.23 × 1/3 (भुगतान + ΔRZU + RPNU)) × के सुधार, जहां के सुधार ≥ 0.5

ऊपर वर्णित सॉल्वेंसी की गणना के लिए कार्यप्रणाली के विश्लेषण से, हम यह निष्कर्ष निकाल सकते हैं कि जीवन बीमा के अलावा अन्य प्रकार के बीमा के लिए स्वीकृत बीमा देयता (अर्जित बीमा प्रीमियम) की पर्याप्त मात्रा के साथ, मानक सॉल्वेंसी मार्जिन का पहला संकेतक इक्विटी से अधिक होगा बीमाकर्ता की पूंजी, भविष्य के किसी भी दायित्व से मुक्त और बीमाकर्ता के शोधन क्षमता मार्जिन का वास्तविक आकार उसके मानक आकार से कम होगा। इसलिए, एक बीमा कंपनी का बाहरी विकास, उदाहरण के लिए, बीमा की मात्रा में वृद्धि के लिए आवश्यक रूप से इसके आंतरिक विकास (अधिकृत पूंजी, आरक्षित पूंजी, लाभ, आदि में वृद्धि) के साथ होना चाहिए।

अधिकृत पूंजी की पर्याप्तता का आकलन करने के लिए आवश्यक संयुक्त स्टॉक कंपनियों के रूप में स्थापित बीमा कंपनियों की शुद्ध संपत्ति मूल्य, रूस के वित्त मंत्रालय और संघीय आयोग द्वारा स्थापित तरीके से लेखांकन रिपोर्ट के अनुसार अनुमानित है। प्रतिभूति बाजार गणना के लिए स्वीकृत परिसंपत्तियों की राशि और गणना के लिए स्वीकृत देनदारियों की राशि के बीच के अंतर के रूप में।

यदि, दूसरे और प्रत्येक बाद के वित्तीय वर्ष के अंत में, एक संयुक्त स्टॉक कंपनी (सीमित देयता कंपनी) के रूप में एक बीमा कंपनी की शुद्ध संपत्ति का मूल्य अधिकृत पूंजी से कम हो जाता है, तो कंपनी रूसी संघ के कानून (रूसी संघ के नागरिक संहिता के अनुच्छेद 90 और 99) की आवश्यकताओं के अनुसार अधिकृत पूंजी में कमी को निर्धारित तरीके से घोषित करने और पंजीकृत करने के लिए बाध्य है।

नीचे वित्तीय स्थिरताबीमा संगठन को उसकी वित्तीय स्थिति की स्थिरता के रूप में समझा जाता है, जो वित्तपोषण के स्रोतों के हिस्से के रूप में इक्विटी (शुद्ध संपत्ति) के पर्याप्त हिस्से द्वारा प्रदान किया जाता है। एक बीमा संगठन की वित्तीय स्थिरता की एक बाहरी अभिव्यक्ति इसकी है करदानक्षमता, जिसे बदले में, बीमाकर्ता द्वारा बीमा अनुबंधों के तहत बीमित व्यक्ति या बीमित व्यक्ति को बीमा राशि या बीमा मुआवजे का भुगतान करने के दायित्वों को पूरा करने की क्षमता के रूप में समझा जाना चाहिए।

च के अनुसार। बीमा पर कानून के 3, जो रूसी संघ में बीमा कंपनियों की वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने की प्रक्रिया निर्धारित करता है, बीमा कंपनियों की वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने की गारंटी है:

• आर्थिक रूप से उचित बीमा दरें;
• बीमा, सह-बीमा, पुनर्बीमा, पारस्परिक बीमा के अनुबंधों के तहत दायित्वों को पूरा करने के लिए पर्याप्त बीमा भंडार;
• हमारी पूंजी;
• पुनर्बीमा प्रणाली।

बीमाकर्ताओं के स्वयं के फंड में अधिकृत पूंजी, आरक्षित पूंजी, अतिरिक्त पूंजी, प्रतिधारित आय शामिल हैं। पर्याप्त आकार अधिकृत पूंजीकंपनी के निर्माण के समय और गतिविधि की प्रारंभिक अवधि के लिए, जब बीमा प्रीमियम की मात्रा कम होती है, कंपनी की वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करता है। अधिकृत पूंजी की न्यूनतम राशि वर्तमान कानून और कंपनी के घटक दस्तावेजों द्वारा निर्धारित की जाती है। इसका उपयोग वैधानिक गतिविधियों को सुनिश्चित करने और बीमा भंडार और बीमा आय की अपर्याप्तता के मामले में बीमा भुगतान की लागत को कवर करने के लिए किया जा सकता है।

वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने के लिए अगली शर्त है बीमा भंडार और निधियों का निर्माण, जो बीमा भुगतान के लिए बीमाकर्ता के दायित्वों के आकार को दर्शाता है जो इस समय पूरा नहीं किया गया है।

बीमा भंडार बनाने के लिए बीमाकर्ताओं का दायित्व बीमा कानून में निहित है। इसके अनुसार, बीमाकर्ता प्राप्त बीमा प्रीमियम से व्यक्तिगत बीमा, संपत्ति बीमा और देयता बीमा के लिए भविष्य के बीमा भुगतान के लिए आवश्यक बीमा भंडार बनाते हैं।

यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि यदि कोई बीमा कंपनी कई प्रकार के बीमा करती है, तो प्रत्येक प्रकार के लिए अलग-अलग भंडार बनाए जाते हैं।

निम्नलिखित नियमों में रूस के FFMS द्वारा अनुमोदित नियमों के अनुसार बीमा भंडार का गठन और रखा जाना चाहिए:

• 1) रूस के वित्त मंत्रालय का आदेश दिनांक 2 जुलाई, 2012 संख्या 100n "बीमाकर्ताओं द्वारा बीमा आरक्षित निधियों के प्लेसमेंट की प्रक्रिया के अनुमोदन पर";
• 2) रूस के वित्त मंत्रालय का आदेश दिनांक 18 अक्टूबर, 2002 संख्या 24-08/13 "रिज़र्व के बीमाकर्ताओं द्वारा हुई लेकिन अघोषित हानियों और स्थिरीकरण रिज़र्व के लिए गणना के उदाहरणों पर"।

बीमाकर्ता को उपरोक्त नियमों में निहित नियमों के अनुसार बीमा भंडार बनाने का अधिकार है, साथ ही साथ बीमा के लिए बीमा भंडार के गठन के लिए नियमों द्वारा प्रदान किए गए मामलों में रूसी संघ के वित्त मंत्रालय के साथ समझौते में। जीवन बीमा की तुलना में, रूस के वित्त मंत्रालय के दिनांक 11 जून, 2002 51n के आदेश द्वारा अनुमोदित, अन्य बीमा भंडार की गणना कर सकता है और (या) उनकी गणना के अन्य तरीकों का उपयोग कर सकता है। बीमा भंडार की संरचना अंजीर पर आधारित है। 3.2.

चावल। 3.2.

बीमाकर्ता की वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने वाला अगला कारक है अनुमानित आस्तियों और देनदारियों के बीच मानक अनुपात का पालन.

बीमाकर्ता तथाकथित संपत्ति की राशि में उनके द्वारा ग्रहण की गई संपत्ति और बीमा देनदारियों के बीच मानक अनुपात का पालन करने के लिए बाध्य हैं। मानक सॉल्वेंसी मार्जिन. इन अनुपातों और उनके मानक मूल्यों की गणना के लिए पद्धति बीमा गतिविधियों के पर्यवेक्षण के लिए संघीय एजेंसी द्वारा स्थापित की जाती है, बीमाकर्ताओं द्वारा गणना की प्रक्रिया पर विनियमों के अनुसार, उनके द्वारा ग्रहण की गई संपत्ति और बीमा देनदारियों के मानक अनुपात, आदेश द्वारा अनुमोदित रूसी संघ के वित्त मंत्रालय के दिनांक 2 नवंबर, 2001 नंबर 90 एन। अनिवार्य चिकित्सा बीमा के संचालन के संदर्भ में यह पद्धति बीमा चिकित्सा संगठनों पर लागू नहीं होती है।

बीमाकर्ता की संपत्ति और उसके द्वारा ग्रहण की गई बीमा देनदारियों के बीच मानक अनुपात (मानक सॉल्वेंसी मार्जिन) को उस राशि के रूप में समझा जाता है जिसके भीतर बीमाकर्ता, अनुबंधों की बारीकियों के आधार पर निष्कर्ष निकाला जाता है और बीमा देनदारियों की मात्रा को ग्रहण किया जाना चाहिए। अपनी स्वयं की पूंजी, किसी भी भविष्य की देनदारियों से मुक्त, संस्थापकों के अधिकारों के दावों के अपवाद के साथ, अमूर्त संपत्ति और प्राप्य की राशि से कम, जिसकी परिपक्वता समाप्त हो गई है (सॉल्वेंसी मार्जिन का वास्तविक आकार)।

बीमा कंपनी की सॉल्वेंसी का आकलन करने के लिए मौजूदा पद्धति का सार यह है कि सॉल्वेंसी मार्जिन के वास्तविक आकार की तुलना से मानक आकार, नामित प्रावधान के अनुसार निर्धारित बीमा कंपनी के आंकड़ों के अनुसार गणना की जाती है।

वास्तविक मार्जिनबीमाकर्ता की शोधन क्षमता की गणना निम्न के योग के रूप में की जाती है:

• अधिकृत पूंजी;
• अतिरिक्त पूंजी;
• आरक्षित पूंजी;
• रिपोर्टिंग वर्ष और पिछले वर्षों की प्रतिधारित आय;
• द्वारा कम किया गया:
• - रिपोर्टिंग वर्ष और पिछले वर्षों के खुला नुकसान;
• - अधिकृत पूंजी में योगदान पर शेयरधारकों (प्रतिभागियों) का ऋण;
• - शेयरधारकों से पुनर्खरीद किए गए स्वयं के शेयर;
• - अमूर्त संपत्ति;
• - प्राप्य खाते जो समाप्त हो गए हैं।

नियामक मार्जिन की गणना बीमाकर्ताओं द्वारा जीवन बीमा के लिए और जीवन बीमा के अलावा अन्य बीमा के लिए अलग से ग्रहण की गई संपत्ति और बीमा देनदारियों के मानक अनुपात की गणना के लिए प्रक्रिया पर विनियमों के आधार पर की जाती है।

जीवन बीमा के अलावा बीमा के लिए बीमाकर्ता की सॉल्वेंसी मार्जिन का मानक आकार नीचे दिए गए दो संकेतकों में से सबसे बड़े के बराबर है, जिसे सुधार कारक से गुणा किया जाता है।

पहला संकेतक रिपोर्टिंग तिथि से पहले के 12 महीनों के लिए बीमा प्रीमियम (योगदान) के आधार पर परिकलित एक संकेतक है। यह संकेतक बीमा अनुबंधों, सह-बीमा अनुबंधों और बिलिंग अवधि के लिए पुनर्बीमा के लिए स्वीकृत अनुबंधों के तहत अर्जित बीमा प्रीमियम (योगदान) की राशि के 16% के बराबर है, जो राशि से घटा है:

• बीमा प्रीमियम (योगदान) बिलिंग अवधि के लिए पुनर्बीमा के लिए स्वीकार किए गए बीमा अनुबंधों, सहबीमा और अनुबंधों की समाप्ति (शर्तों में परिवर्तन) के संबंध में पॉलिसीधारकों (पुनर्बीमाकर्ताओं) को लौटा दिया गया;
• बीमा अनुबंधों के तहत बीमा प्रीमियम (योगदान) से कटौती, बिलिंग अवधि के लिए निवारक उपायों के रिजर्व के लिए सह-बीमा;
• बीमा प्रीमियम (योगदान) से अन्य कटौती लेकिन बीमा अनुबंधों के लिए, बिलिंग अवधि के लिए मौजूदा कानून द्वारा प्रदान किए गए मामलों में सह-बीमा।

दूसरा संकेतक बीमा भुगतान के आधार पर गणना की गई एक संकेतक है, इसकी गणना के लिए गणना अवधि रिपोर्टिंग तिथि से पहले तीन वर्ष (36 महीने) है। यह सूचक राशि के 1/3 के 23% के बराबर है:

• बीमा, सह-बीमा अनुबंधों के तहत वास्तव में किए गए बीमा भुगतान और पुनर्बीमा के लिए स्वीकार किए गए अनुबंधों के तहत अर्जित, बीमाकर्ता को हस्तांतरित दावे के अधिकार की प्राप्ति से जुड़ी आय की राशि, जो बीमित व्यक्ति (बीमाधारक, लाभार्थी) के पास है। बिलिंग अवधि के लिए बीमा के परिणामस्वरूप प्रतिपूर्ति की गई हानियों के लिए उत्तरदायी;
• रिपोर्ट किए गए लेकिन अस्थिर नुकसान के लिए रिजर्व में परिवर्तन और बिलिंग अवधि के लिए पुनर्बीमा के लिए स्वीकार किए गए बीमा, सह-बीमा अनुबंधों और अनुबंधों के तहत किए गए लेकिन रिपोर्ट नहीं किए गए नुकसान के लिए रिजर्व।

एक बीमाकर्ता जिसके पास जीवन बीमा के अलावा अन्य बीमा के लिए लाइसेंस की स्थापित प्रक्रिया के अनुसार प्राप्ति की तारीख से तीन वर्ष (36 महीने) से कम समय बीत चुका है, जब तक कि रिपोर्टिंग तिथि दूसरे संकेतक की गणना नहीं करती है।

समायोजन कारक की गणना के लिए गणना अवधि रिपोर्टिंग तिथि से पहले का वर्ष (12 महीने) है। समायोजन गुणांक को निम्न के योग के अनुपात के रूप में परिभाषित किया गया है: बीमा अनुबंधों के तहत वास्तव में किए गए बीमा भुगतान, सह-बीमा और पुनर्बीमा के लिए स्वीकृत अनुबंधों के तहत अर्जित, बिलिंग अवधि के लिए बीमा भुगतान में पुनर्बीमाकर्ताओं के अर्जित हिस्से को घटाकर; रिपोर्ट किए गए लेकिन अस्थिर नुकसान के लिए रिजर्व में परिवर्तन और बीमा, सह-बीमा अनुबंधों और पुनर्बीमा के लिए स्वीकृत अनुबंधों के तहत किए गए लेकिन अघोषित नुकसान के लिए रिजर्व, बिलिंग अवधि के लिए इन रिजर्व में पुनर्बीमाकर्ताओं के हिस्से में परिवर्तन घटा; राशि के लिए (पुनर्बीमाकर्ताओं के हिस्से को छोड़कर): बीमा अनुबंधों, सह-बीमा के तहत वास्तव में किए गए बीमा भुगतान और बिलिंग अवधि के लिए पुनर्बीमा के लिए स्वीकृत अनुबंधों के तहत अर्जित; रिपोर्ट किए गए लेकिन अस्थिर नुकसान के लिए रिजर्व में परिवर्तन और बिलिंग अवधि के लिए पुनर्बीमा के लिए स्वीकार किए गए बीमा, सह-बीमा अनुबंधों और अनुबंधों के तहत किए गए लेकिन रिपोर्ट नहीं किए गए नुकसान के लिए रिजर्व।

बीमा अनुबंधों, सह-बीमा अनुबंधों और बिलिंग अवधि में पुनर्बीमा के लिए स्वीकार किए गए अनुबंधों के तहत बीमा भुगतान की अनुपस्थिति में, समायोजन गुणांक 1 के बराबर लिया जाता है।

यदि सुधार कारक 0.5 से कम है, तो गणना उद्देश्यों के लिए इसे 0.5 के बराबर लिया जाता है, यदि 1 से अधिक - 1 के बराबर।

एक बीमाकर्ता जिसकी प्राप्ति की तारीख से एक वर्ष से कम (12 महीने) बीत चुका है, जीवन बीमा के अलावा अन्य बीमा के लिए लाइसेंस की स्थापित प्रक्रिया के अनुसार रिपोर्टिंग तिथि तक, लाइसेंस प्राप्त होने की तारीख से अवधि का उपयोग करता है समायोजन कारक की गणना करते समय गणना अवधि के रूप में रिपोर्टिंग तिथि।

यदि कम से कम तीन वर्षों के लिए अनिवार्य बीमा के प्रकार द्वारा लेनदेन पर वास्तविक डेटा निर्दिष्ट प्रकार के बीमा के लिए प्रत्येक वर्ष के लिए स्थिर सकारात्मक वित्तीय परिणाम दर्शाता है और यदि इस प्रकार के बीमा के लिए बीमा प्रीमियम (योगदान) की राशि कम से कम 25% है जीवन बीमा के अलावा बीमा के लिए बीमा प्रीमियम (योगदान) की राशि, फिर, रूस के FFMS के साथ समझौते में, इस प्रकार के बीमा के लिए पहले और दूसरे संकेतकों की गणना के लिए उपयोग की जाने वाली ब्याज दरों का उपयोग प्रदान की गई राशि से कम मात्रा में किया जा सकता है उपरोक्त विनियम के लिए, लेकिन निर्धारित मूल्यों के 2/3 से कम नहीं।

जीवन बीमा के अलावा जीवन बीमा और बीमा प्रदान करने वाले बीमाकर्ता का मानक शोधन क्षमता मार्जिन जीवन बीमा के लिए मानक शोधन क्षमता मार्जिन और जीवन बीमा के अलावा बीमा के लिए मानक शोधन क्षमता मार्जिन को जोड़कर निर्धारित किया जाता है।

यदि बीमाकर्ता की सॉल्वेंसी मार्जिन का मानक आकार कला द्वारा स्थापित अधिकृत (शेयर) पूंजी की न्यूनतम राशि से कम है। बीमा पर कानून के 25, फिर अधिकृत पूंजी की कानूनी रूप से स्थापित न्यूनतम राशि को बीमाकर्ता के सॉल्वेंसी मार्जिन के मानक आकार के रूप में लिया जाता है।

यदि रिपोर्टिंग वर्ष के अंत में बीमाकर्ता के सॉल्वेंसी मार्जिन का वास्तविक आकार सॉल्वेंसी मार्जिन के मानक आकार से 30% से कम है, तो बीमाकर्ता रूसी संघ के वित्त मंत्रालय को अनुमोदन के लिए प्रस्तुत करता है वार्षिक वित्तीय विवरण वित्तीय स्थिति में सुधार के लिए एक योजना। यह योजना अधिकृत पूंजी के आकार में बदलाव, पुनर्बीमा संचालन के विस्तार, टैरिफ नीति में बदलाव, प्राप्य और देय राशि में कमी, संपत्ति की संरचना में बदलाव के साथ-साथ अन्य के उपयोग के लिए प्रदान कर सकती है। सॉल्वेंसी बनाए रखने के तरीके जो रूसी संघ के कानून का खंडन नहीं करते हैं।

वास्तविक और मानक सॉल्वेंसी मार्जिन के बीच अनुपात की गणना बीमाकर्ता द्वारा तिमाही आधार पर की जाती है।

बीमा संगठनों की वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने के लिए एक अन्य महत्वपूर्ण शर्त है: पुनर्बीमा प्रणाली का उपयोग.

पुनर्बीमा के लिए जोखिमों के हिस्से का स्थानांतरण कई महत्वपूर्ण समस्याओं को हल करने की अनुमति देता है, जिसमें पूरे वर्ष पूरे बीमा पोर्टफोलियो के लिए नकारात्मक परिणामों के मामले में लंबी अवधि के लिए बीमाकर्ता की गतिविधियों के परिणामों को स्थिर करना शामिल है; गतिविधियों के पैमाने का विस्तार करना (बड़ी संख्या में जोखिम उठाना) और प्रतिस्पर्धात्मकता बढ़ाना; प्रतिकूल परिस्थितियों में स्वयं की संपत्ति की सुरक्षा। हालांकि, बीमा संगठन को इस समाधान की आर्थिक दक्षता का मूल्यांकन करना चाहिए।

पुनर्बीमा का लाभ यह है कि बीमाकर्ता, ग्रहण किए गए जोखिमों का पुनर्बीमा करता है, अपनी वित्तीय स्थिरता के लिए अतिरिक्त गारंटी बनाता है। नतीजतन, पॉलिसीधारक को क्षति के लिए पूर्ण और समय पर मुआवजे में अतिरिक्त विश्वास प्राप्त होता है।

बाजार संस्थाओं के रूप में बीमा कंपनियों की स्थिति को मजबूत करने और राज्य द्वारा बीमा गतिविधियों के पर्यवेक्षण के दौरान उनकी वित्तीय स्थिरता का आकलन करने के लिए, कुछ मानक हैं, जिनका पालन अनिवार्य है। ऐसे मानकों की गणना और मूल्यांकन की प्रक्रिया कई दस्तावेजों द्वारा नियंत्रित की जाती है, मुख्य रूप से "रूसी संघ में बीमा व्यवसाय के संगठन पर" कानून द्वारा। विशेष रूप से, यह बताता है कि आर्थिक रूप से उचित बीमा दरें बीमाकर्ता की वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने के लिए गारंटी हैं; पुनर्बीमा; हमारी पूंजी; बीमा, सह-बीमा, पुनर्बीमा, पारस्परिक बीमा के अनुबंधों के तहत दायित्वों को पूरा करने के लिए पर्याप्त बीमा भंडार।

कला के अनुसार। बीमा कानून के 25, बीमाकर्ता की वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने की गारंटी हैं:

आर्थिक रूप से उचित बीमा दरें;

बीमा, सह-बीमा, पुनर्बीमा, पारस्परिक बीमा के अनुबंधों के तहत दायित्वों को पूरा करने के लिए पर्याप्त बीमा भंडार;

हमारी पूंजी;

पुनर्बीमा

बीमा भंडार और बीमाकर्ता के स्वयं के धन को ऐसी संपत्ति द्वारा समर्थित होना चाहिए जो विविधीकरण, तरलता, वसूली और लाभप्रदता की आवश्यकताओं को पूरा करती हो।

बीमाकर्ताओं के स्वयं के फंड (म्यूचुअल बीमा कंपनियों के अपवाद के साथ जो विशेष रूप से अपने सदस्यों का बीमा करते हैं) में अधिकृत पूंजी, आरक्षित पूंजी, अतिरिक्त पूंजी और प्रतिधारित आय शामिल हैं। बीमाकर्ता के स्वयं के धन को कवर करने के लिए स्वीकार की गई संपत्ति की संरचना और संरचना 16 दिसंबर, 2005 के रूसी वित्त मंत्रालय के आदेश संख्या 149n (बाद के संशोधनों और परिवर्धन के साथ) द्वारा निर्धारित की जाती है।

बीमाकर्ताओं के पास पूरी तरह से भुगतान की गई अधिकृत पूंजी होनी चाहिए, जिसकी राशि बीमा कानून द्वारा स्थापित अधिकृत पूंजी की न्यूनतम राशि से कम नहीं होनी चाहिए।

बीमाकर्ता की अधिकृत पूंजी का न्यूनतम आकार कला के पैरा 3 द्वारा निर्धारित किया जाता है। बीमा कानून के 25.

बीमाकर्ता बीमा अनुबंध (बीमा पोर्टफोलियो) के तहत अपने द्वारा ग्रहण किए गए दायित्वों को एक बीमाकर्ता या कई बीमाकर्ताओं (बीमाकर्ता के प्रतिस्थापन) को हस्तांतरित कर सकता है जिनके पास उन प्रकार के बीमा करने के लिए लाइसेंस हैं जिनके लिए बीमा पोर्टफोलियो स्थानांतरित किया गया है और पर्याप्त स्वयं के फंड हैं , अर्थात। प्रासंगिक शोधन क्षमता आवश्यकताओं, नए ग्रहण किए गए दायित्वों को ध्यान में रखते हुए। बीमा पोर्टफोलियो का हस्तांतरण रूसी संघ के कानून द्वारा स्थापित तरीके से किया जाता है।

बीमा पोर्टफोलियो को स्थानांतरित नहीं किया जा सकता है यदि:

रूसी संघ के कानून के उल्लंघन में हस्तांतरण के अधीन बीमा अनुबंधों का निष्कर्ष;

बीमा कानून की वित्तीय स्थिरता आवश्यकताओं के साथ बीमा पोर्टफोलियो को स्वीकार करने वाले बीमाकर्ता द्वारा गैर-अनुपालन;

बीमाकर्ता को बदलने के लिए पॉलिसीधारकों, बीमित व्यक्तियों की लिखित सहमति का अभाव;

बीमा के प्रकार के संकेत के बीमा पोर्टफोलियो को स्वीकार करने वाले बीमाकर्ता को जारी लाइसेंस में अनुपस्थिति जिसके तहत बीमा अनुबंध संपन्न हुए थे;

बीमा पोर्टफोलियो को स्थानांतरित करने वाले बीमाकर्ता के पास सुरक्षित बीमा भंडार (दिवालियापन या दिवालियापन के मामलों को छोड़कर) के लिए स्वीकृत संपत्ति नहीं है।

साथ ही बीमा पोर्टफोलियो के हस्तांतरण के साथ, संपत्ति को हस्तांतरित बीमा देनदारियों के अनुरूप बीमा भंडार की राशि में स्थानांतरित किया जाता है। यदि बीमा पोर्टफोलियो को स्वीकार करने वाले बीमाकर्ता के बीमा नियम बीमा पोर्टफोलियो को स्थानांतरित करने वाले बीमाकर्ता के बीमा नियमों का पालन नहीं करते हैं, तो बीमा अनुबंधों के नियमों और शर्तों में बदलाव के लिए पॉलिसीधारक के साथ सहमति होनी चाहिए।

बीमा कंपनी के अपने फंड की पर्याप्तता दो शर्तों के तहत इसकी सॉल्वेंसी की गारंटी देती है: मानक स्तर से नीचे बीमा भंडार की उपस्थिति और सही निवेश नीति।

एक अन्य दस्तावेज जो बीमा संगठनों के लिए वित्तीय मानकों को परिभाषित करता है, वह है "बीमाकर्ताओं द्वारा उनके द्वारा ग्रहण की गई संपत्ति और बीमा देनदारियों के मानक अनुपात की गणना के लिए प्रक्रिया पर विनियम", वित्त मंत्रालय के दिनांक 02.11.2001 संख्या 90-एन के आदेश द्वारा अनुमोदित . यह विनियम सॉल्वेंसी मार्जिन की त्रैमासिक गणना के लिए कार्यप्रणाली स्थापित करता है, जिसे उस राशि के रूप में समझा जाता है जिसके भीतर बीमाकर्ता, अनुबंधों की बारीकियों के आधार पर निष्कर्ष निकाला गया है और बीमा दायित्वों की मात्रा के आधार पर, किसी से मुक्त, स्वयं की पूंजी होनी चाहिए या होनी चाहिए भविष्य के दायित्वों, संस्थापकों के दावे के अधिकारों को छोड़कर, अमूर्त संपत्ति और अतिदेय प्राप्तियों की राशि पर कम। साथ ही, बीमाकर्ता के सॉल्वेंसी मार्जिन का वास्तविक आकार बीमाकर्ता के सॉल्वेंसी मार्जिन के मानक आकार से कम नहीं होना चाहिए।

यदि रिपोर्टिंग वर्ष के अंत में बीमाकर्ता के सॉल्वेंसी मार्जिन का वास्तविक आकार सॉल्वेंसी मार्जिन के मानक आकार से 30% से कम है, तो बीमाकर्ता रूसी संघ के वित्त मंत्रालय को अनुमोदन के लिए प्रस्तुत करता है वार्षिक वित्तीय विवरण वित्तीय स्थिति में सुधार के लिए एक योजना।

योजना विशिष्ट उपायों को इंगित करती है जो वित्तीय स्थिति के स्थिरीकरण में योगदान करते हैं, घटना की अवधि और इस घटना से प्राप्त होने वाली आय (बचत) की राशि का संकेत देते हैं।

योजना बनाते समय, उन उपायों को प्राथमिकता दी जानी चाहिए जो कम से कम समय में बीमाकर्ता की वित्तीय स्थिति में सुधार की ओर ले जाएं।

वित्तीय वसूली उपायों के रूप में, निम्नलिखित की परिकल्पना की जा सकती है: अधिकृत पूंजी के आकार को बदलना, पुनर्बीमा संचालन का विस्तार करना, टैरिफ नीति को बदलना, प्राप्य और देय खातों को कम करना, संपत्ति की संरचना को बदलना, साथ ही शोधन क्षमता बनाए रखने के अन्य तरीकों का उपयोग करना। रूसी संघ के कानून का खंडन न करें।

बीमा संगठनों और बीमा बाजार की वित्तीय स्थिति को समग्र रूप से स्थिर करने के उद्देश्य से एक अन्य महत्वपूर्ण दस्तावेज वित्त मंत्रालय का 16 दिसंबर, 2005 नंबर 149-एन का आदेश है, जिसमें "स्वीकृत संपत्ति की संरचना और संरचना के लिए आवश्यकताएं" शामिल हैं। बीमाकर्ताओं के स्वयं के धन को कवर करें ”।

काफी हद तक, एक बीमा संगठन की वित्तीय स्थिरता को अधिकृत पूंजी को उचित स्तर पर बनाए रखने और इसे शुद्ध संपत्ति प्रदान करके सुनिश्चित किया जाता है, अर्थात। अत्यधिक लिक्विड फंड के मालिक हैं। कानून के अनुच्छेद 25 के अनुच्छेद 3 के अनुसार, अधिकृत पूंजी की न्यूनतम राशि आधार राशि के आधार पर 30 मिलियन रूबल के बराबर निर्धारित की जाती है, और संबंधित गुणांक (1 से 4 तक), प्रकृति के आधार पर स्थापित किया जाता है की गई गतिविधि का।

शुद्ध संपत्ति का मूल्य और इसकी सकारात्मक गतिशीलता किसी भी कंपनी की वित्तीय भलाई के संकेतकों में से एक है, इसलिए बीमा संगठनों को नियमित रूप से शुद्ध संपत्ति के मूल्य की निगरानी करनी चाहिए। 2007 के बाद से, यह रूसी संघ के वित्त मंत्रालय संख्या 7-एन और वित्तीय बाजारों के लिए संघीय सेवा दिनांक संख्या संयुक्त स्टॉक कंपनियों के 1 फरवरी, 2007 के संयुक्त आदेश के अनुसार निर्धारित किया गया है। इस दस्तावेज़ के अनुसार, गणना के लिए स्वीकृत देनदारियों (यानी, देनदारियों की मात्रा) की राशि से संपत्ति की मात्रा को कम करके बीमा कंपनी की बैलेंस शीट के अनुसार शुद्ध संपत्ति का मूल्य निर्धारित किया जाता है। कंपनी द्वारा त्रैमासिक और वर्ष के अंत में संबंधित रिपोर्टिंग तिथियों पर शुद्ध संपत्ति के मूल्य का अनुमान लगाया जाना चाहिए और अंतरिम और वार्षिक वित्तीय विवरणों में खुलासा किया जाना चाहिए।

बीमा कंपनियों की सॉल्वेंसी सुनिश्चित करने के लिए एक पूर्वापेक्षा संपत्ति और देनदारियों या सॉल्वेंसी मार्जिन के एक निश्चित अनुपात का पालन है।

सॉल्वेंसी मार्जिन बीमाकर्ता के दायित्वों की पूर्ति की गारंटी है। यूरोपीय बीमा निर्देशों के अनुसार, बीमाकर्ताओं के पास बीमा गतिविधि की शुरुआत में न्यूनतम गारंटी निधि के रूप में पर्याप्त धन होना चाहिए और व्यवसाय करने के लिए स्वयं का धन होना चाहिए, जो किसी भी समय पॉलिसीधारकों को दायित्वों को पूरा करने के लिए आरक्षित स्टॉक के रूप में कार्य करता है।

बीमाकर्ताओं की सॉल्वेंसी सुनिश्चित करने के मुद्दे एल.ए. के कार्यों के लिए समर्पित थे। Orlanyuk-Malitskaya, जिन्होंने रूसी बीमा कंपनियों की सॉल्वेंसी की गणना के लिए नियामक आवश्यकताओं के लिए वैज्ञानिक नींव रखी। .

बीमाकर्ताओं द्वारा गणना की प्रक्रिया पर विनियमों के अनुसार, उनके द्वारा ग्रहण की गई संपत्ति और बीमा देनदारियों का मानक अनुपात (रूस के वित्त मंत्रालय का आदेश 2 नवंबर, 2001 संख्या 90n, आदेश संख्या 2n दिनांकित द्वारा संशोधित के रूप में मान्य है) 14 जनवरी, 2005), बीमाकर्ता की इक्विटी पूंजी की गणना अधिकृत (शेयर) पूंजी, अतिरिक्त, आरक्षित पूंजी, रिपोर्टिंग वर्ष और पिछले वर्षों की प्रतिधारित आय के योग के रूप में की जाती है, जो रिपोर्टिंग के अघोषित नुकसान की राशि से कम हो जाती है। वर्ष और पिछले वर्षों, अधिकृत (शेयर) पूंजी में योगदान पर शेयरधारकों (प्रतिभागियों) के ऋण, शेयरधारकों से पुनर्खरीद किए गए स्वयं के शेयर, अमूर्त संपत्ति और प्राप्तियां जो समाप्त हो गई हैं।

संपत्ति और स्वीकृत बीमा देनदारियों के मानक अनुपात को उस राशि के रूप में समझा जाता है जिसके भीतर बीमाकर्ता के पास अपनी पूंजी होनी चाहिए, भविष्य की देनदारियों से मुक्त, संस्थापकों के दावे के अधिकारों के अपवाद के साथ, अमूर्त संपत्ति की राशि से कम और प्राप्य, जिनकी परिपक्वता अवधि समाप्त हो चुकी है। इस मान को वास्तविक सॉल्वेंसी मार्जिन कहा जाता है।

जीवन बीमा के लिए मानक शोधन क्षमता मार्जिन जीवन बीमा आरक्षित राशि के 5% और समायोजन कारक के उत्पाद के बराबर है।

समायोजन कारक को जीवन बीमा आरक्षित निधि के अनुपात के रूप में परिभाषित किया गया है जो जीवन बीमा आरक्षित में पुनर्बीमाकर्ता के हिस्से को निर्दिष्ट रिजर्व के मूल्य से घटाता है। यदि सुधार कारक 0.85 से कम है, तो गणना के लिए इसे 0.85 के बराबर लिया जाता है।

सुधार कारक , राशि के अनुपात के रूप में परिभाषित किया गया है:

बीमा अनुबंधों, सह-बीमा और पुनर्बीमा के लिए स्वीकृत अनुबंधों के तहत वास्तव में किए गए बीमा भुगतान, बीमा भुगतानों में पुनर्बीमाकर्ताओं के उपार्जित हिस्से को घटाकर! बिलिंग अवधि;

रिपोर्ट की गई लेकिन अस्थिर हानियों के लिए रिजर्व में परिवर्तन और बीमा, सह-बीमा अनुबंधों और पुनर्बीमा के लिए स्वीकृत अनुबंधों के तहत किए गए लेकिन अघोषित नुकसान के लिए रिजर्व, बिलिंग अवधि के लिए इन रिजर्व में पुनर्बीमाकर्ताओं के हिस्से में परिवर्तन घटा;

राशि तक (पुनर्बीमाकर्ताओं के हिस्से को छोड़कर नहीं), जिसमें शामिल हैं:

बीमा भुगतान, सह-बीमा अनुबंधों के तहत वास्तव में किए गए और बिलिंग अवधि के लिए पुनर्बीमा के लिए स्वीकृत अनुबंधों के तहत अर्जित;

बिलिंग अवधि के दौरान बीमा, सह-बीमा अनुबंधों और पुनर्बीमा के लिए स्वीकार किए गए अनुबंधों के तहत रिपोर्ट किए गए लेकिन अस्थिर नुकसान के लिए रिजर्व में परिवर्तन और किए गए लेकिन रिपोर्ट नहीं किए गए नुकसान के लिए रिजर्व।

दायित्वों, जिससे बाहर निकलना नियामक कार्यों का कारण बनता है ”बीमा पर्यवेक्षण द्वारा।

जीवन बीमा के अलावा बीमा के लिए मानक शोधन क्षमता मार्जिन निम्नलिखित दो संकेतकों के उच्च के बराबर है, समायोजन कारक से गुणा किया जाता है।

पहले संकेतक की गणना बिलिंग अवधि के लिए बीमा प्रीमियम (योगदान) के आधार पर की जाती है - एक वर्ष (12 महीने) रिपोर्टिंग तिथि से पहले, और बीमा के तहत अर्जित बीमा प्रीमियम (योगदान) की राशि के 16% के बराबर है, सह -बीमा अनुबंध और पुनर्बीमा के लिए स्वीकृत अनुबंध, बिलिंग अवधि के लिए कम करके:

बीमा प्रीमियम (अंशदान) बिलिंग अवधि के दौरान पुनर्बीमा के लिए स्वीकार किए गए बीमा अनुबंधों, सहबीमा और अनुबंधों की समाप्ति (शर्तों में परिवर्तन) के संबंध में पॉलिसीधारकों (पुनर्बीमाकर्ताओं) को लौटा दिया गया;

बीमा अनुबंधों के तहत बीमा प्रीमियम (योगदान) की कटौती, बिलिंग अवधि के लिए मौजूदा कानून द्वारा निर्धारित मामलों में सह-बीमा।

पहले संकेतक के लिए गणना अवधि के रूप में 12 महीने से कम समय तक काम करने वाला एक बीमाकर्ता, पहली बार लाइसेंस प्राप्त करने की तारीख से रिपोर्टिंग तिथि तक की अवधि लेता है।

दूसरे संकेतक की गणना बिलिंग अवधि के लिए बीमा भुगतान के आधार पर की जाती है - रिपोर्टिंग तिथि से पहले 3 वर्ष (36 महीने), और राशि के एक तिहाई के 23% के बराबर है:

बीमा, सह-बीमा अनुबंधों के तहत वास्तव में किए गए बीमा भुगतान और पुनर्बीमा के लिए स्वीकार किए गए अनुबंधों के तहत अर्जित, बीमाकर्ता को हस्तांतरित दावे (आश्रय) के अधिकार की प्राप्ति से संबंधित आय की राशि, जो बीमाधारक (बीमाधारक, लाभार्थी) के पास है बिलिंग अवधि के दौरान बीमा के परिणामस्वरूप प्रतिपूर्ति की गई हानियों के लिए उत्तरदायी व्यक्ति के विरुद्ध;

बिलिंग अवधि के लिए बीमा, सह-बीमा और पुनर्बीमा अनुबंधों के तहत रिपोर्ट की गई लेकिन अस्थिर हानियों के लिए आरक्षित में परिवर्तन और उपगत लेकिन अघोषित हानियों के लिए आरक्षित।

3 साल से कम समय के लिए जीवन बीमा के अलावा बीमा के तहत काम करने वाला बीमाकर्ता दूसरे संकेतक की गणना नहीं करता है।

सुधार कारक की गणना के लिए गणना अवधि एक वर्ष है। समायोजन गुणांक की गणना राशि के अनुपात के रूप में की जाती है: बीमा भुगतान वास्तव में बीमा अनुबंधों, सह-बीमा के तहत किया जाता है।

रूस के वित्त मंत्रालय के 2 नवंबर, 2001 के आदेश संख्या 90 एन ने बीमाकर्ताओं द्वारा उनके द्वारा ग्रहण की गई संपत्ति और बीमा देनदारियों के मानक अनुपात की गणना के लिए प्रक्रिया पर विनियमों को मंजूरी दी।

बीमाकर्ता की संपत्ति और देनदारियों के बीच मानक अनुपात को मूल्य (सॉल्वेंसी मार्जिन) के रूप में समझा जाता है, जिसके भीतर बीमाकर्ता, अनुबंधों की बारीकियों और ग्रहण की गई देनदारियों की मात्रा के आधार पर, अपनी पूंजी होनी चाहिए, किसी से मुक्त भविष्य की देनदारियां, संस्थापकों के दावे के अधिकारों को छोड़कर, अमूर्त संपत्ति और प्राप्तियों की राशि पर कम हो जाती हैं, जिनकी परिपक्वता समाप्त हो गई है।

विनियमन सॉल्वेंसी मार्जिन की गणना के लिए कार्यप्रणाली स्थापित करता है और तिमाही आधार पर लेखांकन और रिपोर्टिंग डेटा के आधार पर अपनी वित्तीय स्थिति का विश्लेषण करने के लिए बीमाकर्ताओं के दायित्व का प्रावधान करता है।

सॉल्वेंसी मार्जिन नियंत्रण को मानक और वास्तविक सॉल्वेंसी मार्जिन के निर्धारण और उनकी तुलना के लिए कम किया जाता है।

इस विनियम के अनुसार, मिश्रित सॉल्वेंसी नियंत्रण। सबसे पहले, बीमा संगठन त्रैमासिक आधार पर स्वतंत्र रूप से अपनी शोधन क्षमता को नियंत्रित करते हैं। दूसरे, बीमा पर्यवेक्षी प्राधिकरण सालाना सॉल्वेंसी को नियंत्रित करते हैं। साथ ही, यदि वर्ष के अंत में संपत्ति और देनदारियों का मानक अनुपात पूरा नहीं होता है, तो बीमाकर्ता द्वारा तिमाही रिपोर्ट सॉल्वेंसी प्रस्तुत की जाती है।

वित्तीय स्थिरता की अवधारणा और इसके घटकों के कारक

वित्तीय स्थिरता एक व्यापक अवधारणा है, जिसका एक कारक शोधन क्षमता है। सॉल्वेंसी के अलावा, जो वित्तीय स्थिति के निर्धारण कारकों में से एक है, बाद की गुणवत्ता कई अन्य कारकों से प्रभावित होती है।

बीमाकर्ता की वित्तीय स्थिरता, सबसे पहले, उसके सॉल्वेंसी रिजर्व द्वारा निर्धारित की जाती है, अर्थात। स्वयं के धन का मूल्य, और दूसरी बात, भयावह दुर्घटनाओं से सुरक्षा की डिग्री, अर्थात्। बीमा पोर्टफोलियो की गुणवत्ता।

मुद्रास्फीति के स्तर का बीमा कंपनियों की वित्तीय स्थिरता पर महत्वपूर्ण प्रभाव पड़ता है। मुद्रास्फीति की प्रक्रियाएं आर्थिक विकास के लिए प्रोत्साहन को कमजोर करती हैं, वैज्ञानिक और तकनीकी प्रगति के आधार पर उत्पादन की दक्षता में वृद्धि करती हैं।

सबसे पहले, बीमा भंडार के अनुपालन पर बीमाकर्ता द्वारा ग्रहण किए गए दायित्वों के साथ प्रभाव पड़ता है।

दूसरे, मुद्रास्फीति का प्रभाव बीमाकर्ता के दायित्वों की अवधि के आधार पर भिन्न होता है।

तीसरा, मुद्रास्फीति का बीमा भंडार की नियुक्ति पर भारी प्रभाव पड़ता है। सामान्य तौर पर, गतिविधि के इस क्षेत्र में, मुद्रास्फीति बीमाकर्ता के लिए उतनी ही समस्याएँ खड़ी करती है जितनी किसी अन्य वित्तीय कंपनियों के लिए।

चौथा, मुद्रास्फीति इंडेक्सिंग देनदारियों के आधार के रूप में बीमा कंपनी की निवेश आय को प्रभावित करती है।

अंत में, पांचवें, मुद्रास्फीति बीमाकर्ता के भंडार की संरचना को प्रभावित करती है। मुद्रास्फीति की अवधि में पॉलिसीधारकों के बहिर्वाह से निपटने के सबसे सामान्य तरीकों में से एक बीमाकर्ता के मुनाफे में उनकी भागीदारी है।

अधिकृत पूंजी का भुगतान; उचित बीमा दरें; बीमाकर्ता के कृत्यों और दायित्वों के मानकीय सहसंबंध का अनुपालन; बीमा भंडार और उनका स्थान - बीमाकर्ता की वित्तीय स्थिरता के घटक

"रूसी संघ में बीमा व्यवसाय के संगठन पर" कानून के नए संस्करण का अनुच्छेद 25 प्रदान करता है कि "बीमाकर्ताओं के पास पूरी तरह से भुगतान की गई अधिकृत पूंजी होनी चाहिए, जिसकी राशि अधिकृत पूंजी की स्थापित न्यूनतम राशि से कम नहीं होनी चाहिए। ।" व्यक्तिगत बीमा (संचित प्रकार के बीमा को छोड़कर) और संपत्ति बीमा में लगी बीमा कंपनियों के लिए, न्यूनतम अधिकृत पूंजी कम से कम 30 मिलियन रूबल होनी चाहिए। व्यक्तिगत बीमा में लगे बीमा संगठन, जिसमें संचित प्रकार के बीमा, साथ ही संपत्ति बीमा शामिल हैं, के पास न्यूनतम अधिकृत पूंजी 60 मिलियन रूबल होनी चाहिए।

परंपरागत रूप से यह माना जाता है कि इक्विटी वह संकेतक है जो वित्तीय स्थिरता, कंपनी के आकार का सामान्यीकृत विवरण देता है और गैर-वर्तमान परिसंपत्तियों के अधिग्रहण के मुख्य स्रोत के रूप में कार्य करता है। कंपनी के विकास के लिए दीर्घकालिक वित्तपोषण निर्णायक महत्व का है। चुनी गई रणनीति के आधार पर, इक्विटी पूंजी के एक या दूसरे हिस्से को कंपनी के लिए अपनी वैधानिक गतिविधियों को पूरा करने के लिए आवश्यक मौजूदा परिसंपत्तियों के कवरेज के स्रोत के रूप में माना जा सकता है। वित्तीय विश्लेषण के सिद्धांत में, इस भाग को स्वयं (शुद्ध) कार्यशील पूंजी कहा जाता है।

वर्तमान कानून के अनुसार, बीमाकर्ता उनके द्वारा ग्रहण की गई संपत्ति और बीमा देनदारियों के बीच मानक अनुपात का पालन करने के लिए बाध्य हैं। इन अनुपातों और उनके मानक आकारों की गणना की पद्धति बीमा गतिविधियों की निगरानी के लिए संघीय कार्यकारी निकाय द्वारा स्थापित की जाती है। रूसी संघ के कानून की इस आवश्यकता के विकास में "रूसी संघ में बीमा व्यवसाय के संगठन पर", रूसी संघ के वित्त मंत्रालय के आदेश के अनुसार 2 नवंबर, 2001 नंबर 90 एन, "विनियमन पर बीमाकर्ताओं द्वारा ग्रहण की गई संपत्ति और बीमा देनदारियों के मानक अनुपात की गणना के लिए प्रक्रिया को मंजूरी दी गई थी।

Rosstrakhnadzor के आदेश द्वारा अनुमोदित निर्देश यह निर्धारित करता है कि सॉल्वेंसी सुनिश्चित करने के लिए, बीमाकर्ता की मुफ्त संपत्ति की राशि, संपत्ति की कुल राशि और उसकी देनदारियों की राशि के बीच के अंतर के रूप में गणना की जाती है, जो मानक राशि के अनुरूप होनी चाहिए, अर्थात। सम्मान किया जाना चाहिए:

जहां ए बीमाकर्ता की संपत्ति का वास्तविक आकार है;

के बारे में - बीमाकर्ता के दायित्वों की वास्तविक मात्रा;

एच - मानक (यानी।

अपनी देनदारियों से अधिक बीमाकर्ता की संपत्ति की न्यूनतम स्वीकार्य) राशि।

उसी समय, बीमाकर्ता की संपत्ति और उसके द्वारा ग्रहण किए गए बीमा दायित्वों (मानक सॉल्वेंसी मार्जिन) के बीच मानक अनुपात को उस राशि के रूप में समझा जाता है जिसके भीतर बीमाकर्ता, अनुबंधों की बारीकियों और बीमा की मात्रा के आधार पर होता है। ग्रहण किए गए दायित्वों की अपनी पूंजी होनी चाहिए, भविष्य के किसी भी दायित्व से मुक्त, संस्थापकों के दावे के अधिकारों को छोड़कर, अमूर्त संपत्ति और प्राप्य की राशि से कम, जिसकी परिपक्वता समाप्त हो गई है।

जीवन बीमा के अलावा बीमा के लिए बीमा भंडार के गठन के नियमों के अनुसार, 23 जून, 2003 के नवीनतम संशोधनों के साथ रूसी संघ के वित्त मंत्रालय के दिनांक 11 जून, 2002 नंबर 51n के आदेश द्वारा अनुमोदित। इन नियमों के अनुसार, जोखिम भरे प्रकार के बीमा के लिए बीमा भंडार में शामिल हैं:

अनर्जित प्रीमियम रिजर्व;

हानि भंडार: रिपोर्ट की गई लेकिन अस्थिर हानियों के लिए एक आरक्षित और उपगत लेकिन असूचित हानियों के लिए एक आरक्षित;

स्थिरीकरण रिजर्व;

वाहन मालिकों के अनिवार्य नागरिक देयता बीमा के लिए हानि समकारी आरक्षित;

बाद के वर्षों में वाहन मालिकों के अनिवार्य नागरिक देयता बीमा के लिए बीमा भुगतान करने की लागत की भरपाई के लिए रिजर्व;

अन्य बीमा भंडार (आपदा रिजर्व, हानि उतार-चढ़ाव रिजर्व)।

एक वित्तीय लेनदेन के रूप में पुनर्बीमा जो वित्तीय स्थिरता प्राप्त करने की अनुमति देता है

पुनर्बीमा इन सभी दुर्घटनाओं के लिए प्रदान करना संभव बनाता है, और इसलिए पुनर्बीमा की आवश्यकता निम्नानुसार तैयार की जा सकती है:

एकल जोखिम पर क्षति के लिए मुआवजा;

एक बहुत बड़े जोखिम के लिए मुआवजा;

एक विपत्तिपूर्ण घटना की घटना से जुड़े नुकसान के लिए मुआवजा।

इससे बड़ी क्षति हो सकती है:

एक बीमित घटना के लिए नुकसान का जोड़;

बीमित घटनाओं की औसत संख्या से अधिक;

एक वर्ष के भीतर अधिक नुकसान, प्रचलित प्रवृत्ति के विपरीत।

बीमाकर्ता की वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने पर पुनर्बीमा का निर्णायक प्रभाव पड़ता है। सबसे पहले, प्रत्येक व्यक्तिगत प्रकार के बीमा में अनिवार्य रूप से बड़ी संख्या में बहुत बड़े या विशेष रूप से बड़े जोखिम होते हैं जो एक बीमा कंपनी पूरी तरह से नहीं ले सकती है। जहां तक ​​विशेष रूप से बड़े जोखिमों का संबंध है, यह या तो अपनी वित्तीय क्षमताओं के अनुसार अपनी स्वीकृति को सीमित कर सकता है और एक ही बाजार में या यहां तक ​​कि विभिन्न बाजारों में काम कर रही अन्य बीमा कंपनियों के साथ सह-बीमा करने का विकल्प चुन सकता है, या इसका एक बड़ा हिस्सा स्वीकार कर सकता है। किसी अन्य बीमा या पुनर्बीमा कंपनी के हिस्से को स्थानांतरित करने की उम्मीद के साथ जोखिम। बीमा कंपनी किस रास्ते पर जाएगी यह चुने गए बीमा के प्रकार पर निर्भर करता है, लेकिन साथ ही, सबसे महत्वपूर्ण बात यह है कि यह बीमा कंपनी को विशेष रूप से बड़े जोखिमों की स्थिति में बेहतर सुरक्षा प्रदान करने की अनुमति देगा, जिससे बीमा कंपनी की तुलना में देयता का स्तर कम हो जाएगा। दायित्व ग्रहण किया। दूसरे शब्दों में, उसके पोर्टफोलियो में "बड़े जोखिम" एक स्तर तक कम हो जाते हैं जो बीमा कंपनी को उन्हें सुरक्षित रूप से लेने की अनुमति देता है।

दूसरे, पुनर्बीमा की सहायता से, कई वर्षों में बीमा कंपनी के प्रदर्शन में उतार-चढ़ाव को समान करना संभव है, क्योंकि जोखिम वितरण का एक ही सिद्धांत बीमा के रूप में पुनर्बीमा में संचालित होता है। एक वर्ष में एक बीमा कंपनी के प्रदर्शन पर प्रतिकूल प्रभाव पड़ सकता है, या तो एक बीमित घटना के कारण बड़ी संख्या में बीमा भुगतानों से महत्वपूर्ण नुकसान, या वर्ष के दौरान पूरे बीमा पोर्टफोलियो के लिए बहुत खराब परिणामों से प्रभावित हो सकता है। पुनर्बीमा इस तरह के उतार-चढ़ाव को बराबर करता है, जिससे कई वर्षों में बीमा कंपनी के प्रदर्शन में स्थिरता प्राप्त होती है, और यह बीमाकर्ता की वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करने के लिए अत्यंत महत्वपूर्ण है।