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Rapports standards en 1C pour la comptabilité et la comptabilité fiscale

Les rapports standard sont conçus pour obtenir des données sur les soldes et le chiffre d'affaires des comptes, les sous-comptes et les transactions dans diverses sections de comptabilité et de comptabilité fiscale.

Chaque type de comptabilité (comptable ou fiscale) possède ses propres ensembles de rapports standards.

Pour la comptabilité dans « 1C : Comptabilité 8 », l'ensemble de rapports standard suivant est fourni :

« Bilan de chiffre d'affaires » ;
« Feuille d'échecs » ;
« Bilan du compte » ;
« Rotation du compte » ;
« Analyse de compte » ;
« Carte de compte » ;
"Analyse du sous-conto" ;
« Chiffre d'affaires entre sous-contos » ;
« Carte de sous-conto » ;
« Opérations récapitulatives » ;
« Rapport de publication » ;
« Livre principal » ;
"Diagramme".

Ce rapport contient une représentation tabulaire du chiffre d'affaires entre les comptes pour la période sélectionnée. Les lignes du tableau correspondent aux comptes débités, les colonnes aux comptes crédités.

Rapport de publication : les informations sont affichées à partir des transactions sélectionnées selon des critères spécifiés. En utilisant les paramètres par défaut, le rapport affichera une liste de transactions et, contrairement au journal des transactions, cette liste peut être imprimée sur papier. Dans le formulaire de configuration du rapport, vous pouvez spécifier les critères selon lesquels les données de transaction doivent être affichées dans le rapport : compte de débit, compte de crédit, devise, document, fragment de texte qui doit être contenu dans le contenu de la transaction ou le nom de la transaction. « PR » (comptabilisation des différences permanentes dans l'évaluation des actifs et des obligations), un ensemble similaire de rapports est fourni. Les rapports de comptabilité fiscale standard comportent des paramètres supplémentaires dans la zone de dialogue. "Type de comptabilité", qui permet de sélectionner l'un des types de comptabilisation du PBU 18/02 : pour la comptabilisation des différences temporelles ( "VR"), pour tenir compte des différences permanentes ( "ETC").

Ces rapports peuvent être consultés dans le menu "Rapports". Les rapports utilisent des données comptables synthétiques et analytiques.

Tout rapport peut être généré pour une organisation spécifique et pour une période de temps spécifique.

L’avantage de tous les rapports standards est la possibilité de les détailler (les déchiffrer). Cette fonctionnalité facilite grandement la détection et la correction des erreurs et permet de trouver rapidement des réponses aux questions qui se posent dans le travail actuel des utilisateurs.

Comment générer des rapports dans le programme de comptabilité 1C 8.3 : bilan (général),bilan du compte, analyse de compte, fiche de compte, chiffre d'affaires du compte, analyse de sous-conto ?

Dans le programme 1C 8.3, la Comptabilité 3.0 est principalement constituée de la rotation entre les débits et les crédits des comptes comptables.

Examinons les rapports les plus nécessaires. En fait, le programme propose une riche sélection de rapports et un travail flexible avec eux. En règle générale, lorsqu’ils font leur comptabilité, les gens utilisent 5 à 6 rapports. Mis en évidence sur la figure :

bilan (général)
bilan du compte
analyse de compte
carte de compte
rotation des comptes
analyse de sous-conto

La nécessité et l'importance d'autres rapports dépendent du régime fiscal et des préférences individuelles. Si ces rapports ne vous suffisent pas, vous pouvez essayer d'obtenir les informations nécessaires à l'aide du rapport universel 1C.

Cet article couvre les principes généraux de l'utilisation des rapports et fournit quelques exemples.

Principes généraux de travail avec des rapports dans 1C 8.3

Les rapports sont nécessaires principalement pour l'analyse et l'identification des erreurs comptables.

L'image la plus complète et la plus généralisée est donnée par le « Bilan du chiffre d'affaires ».

Habituellement, le moyen le plus simple de commencer est de créer cet état ; il contiendra des informations récapitulatives sur tous les comptes comptables, y compris les comptes hors bilan.

Après la constitution du « Bilan de Chiffre d'Affaires », nous pouvons obtenir un relevé de notes pour le compte qui nous intéresse. Pour cela, vous devez double-cliquer sur le montant du chiffre d'affaires qui nous intéresse sur une certaine période :

Nous avons désormais accès à plusieurs options de reporting pour ce compte.

De plus, tous les rapports ont leurs propres paramètres. L'accès aux paramètres peut être obtenu en cliquant sur le bouton « Afficher les paramètres ». Dans la fenêtre qui s'ouvre, vous pouvez configurer l'apparence du rapport. Les comptes seront-ils étendus en sous-comptes ou faudra-t-il afficher des comptes hors bilan, etc. Les réglages sont clairs et pas compliqués.

Ces principes s'appliquent à la plupart des rapports comptables.

Voici quelques exemples d’utilisation de rapports.

Exemples de travail avec les rapports 1C

Par exemple : « Fiche de compte » et « Analyse du compte ». « Analyse de compte » vous permet d'analyser la rotation des comptes.

Exemple d'analyse du compte 60 pour l'année :

Le rapport de fiche de compte fournit des détails jusqu'à la comptabilisation. Vous pouvez récupérer le primaire et le comparer avec les détails :

Quelques fonctionnalités supplémentaires

Les états mettent en œuvre la fonction de calcul des montants alloués :

Vous pouvez également envoyer le rapport par courrier électronique en cliquant sur le bouton enveloppe.

Basé sur des matériaux de : programmist1s.ru

Les programmeurs 1C aident quotidiennement les comptables en écrivant diverses applications pour eux. Mais parfois, les programmeurs eux-mêmes ont besoin de l'aide d'un comptable pour comprendre quoi et comment faire de la comptabilité, rendant ainsi leur produit plus parfait et, encore une fois, facilitant finalement la vie des comptables.

Qu’est-ce que la comptabilité ?

La comptabilité est un système ordonné de collecte, d'enregistrement et de synthèse d'informations en termes monétaires sur les biens et les obligations d'une organisation et leur mouvement grâce à un enregistrement documentaire continu et complet des transactions commerciales en cours.

La comptabilité doit être abordée de manière à garantir la construction d'un système permettant de donner des réponses claires sur combien et ce que possède l'organisation, pour quel montant et où elle se trouve.

Comptabilité en partie double et en partie double

Tout le monde a entendu l'expression « double comptabilité », ou « comptabilité en noir et blanc », où l'on parle de tromper le fisc, les écritures « blanches » sont destinées au bureau des impôts, et les « noires » sont à usage interne, et ils reflètent la situation réelle de l'entreprise. La comptabilité en partie double doit être comprise comme la comptabilité de deux types de comptes ou de deux finalités comptables (comptabilité et comptabilité fiscale).Et avec une double entrée, tout changement dans l'état des fonds de l'entreprise sera reflété sur au moins deux comptes, qui fourniront un solde global : pour Dt (Débit) d'un compte et pour Ct (Crédit) de l'autre.

Comment comprendre le bilan et distinguer l’actif du passif ?

Les actifs de l'organisation sont reflétés dans la partie supérieure gauche (Fig. 1), il s'agit des fonds sur les comptes courants en banque et à la caisse, des dettes que quelqu'un n'a pas remboursées à l'organisation, ainsi que des stocks. Tout cela s'appelle la propriété de l'entreprise ou les actifs (l'expression « nous avons des actifs » signifie « avoir à notre disposition quelque chose provenant de biens ou d'argent »).

Riz. 1

Et dans la partie inférieure droite sont reflétées les sources des fonds de l’organisation (soit à qui l’entreprise le doit, soit d’où elle a reçu ces fonds).

La procédure de remplissage, le formulaire de déclaration et les délais de remise du bilan sont strictement réglementés par les dispositions de la législation en vigueur.

Les fonds ne viennent de nulle part et ne disparaissent nulle part. Et comme il y a des biens, il doit aussi y avoir des obligations (passifs). Une partie des fonds provenait des propriétaires de l'entreprise sous forme de capital autorisé ; la dette de l'entreprise envers eux est enregistrée dans le compte approprié (« Capital autorisé »). Et certains fonds sont parvenus à l'organisation sous la forme d'un prêt bancaire ou d'un prêt d'emprunt d'un fournisseur - obligations envers un fournisseur ou un entrepreneur, les obligations prennent également en compte le montant des arriérés de salaires et d'impôts pour lesquels le paiement et le délai de paiement n'ont pas encore venir, c'est-à-dire la dette envers les contreparties et les employés. Et dans le bilan, le montant des biens (actifs) doit être égal à la somme de toutes les obligations (passifs) et du capital autorisé. Un passif est essentiellement une information sur les personnes et les organisations qui ont fourni les biens de notre entreprise.

Types de comptes et relation entre les comptes actifs et les actifs au bilan

Logiquement, les comptes qui fonctionnent avec les biens de l'organisation, c'est-à-dire les actifs, sont appelés actifs, et les comptes qui fonctionnent avec les passifs sont appelés passifs. Ce sont les soldes de ces comptes qui sont reflétés dans le bilan.

Solde en début et fin de période

Un solde est essentiellement le solde à une date précise. Par exemple, sur le sapin de Noël du 1er janvier, il y avait 100 jouets, et le 31 janvier il n'y en avait que 89, ce qui signifie que le solde au 1er janvier = 100 jouets et le solde au 31 janvier = 89 jouets.

Tous les rapports comptables sont établis pour une certaine période de temps, qui a une date de début et de fin, il existe donc les concepts de « Solde au début de la période » et « Solde à la fin de la période ». Dans notre cas, si nous construisons un rapport sur les jouets du 1er janvier au 31 janvier, alors 1C affichera le solde d'ouverture au 1er janvier 00 heures 00 minutes et le solde final au 31 janvier 23 heures 59 minutes.

Rotation des comptes

Les chiffres d'affaires sont toutes les transactions de revenus et de dépenses au cours d'une période spécifiée. Et si vous créez un rapport sur les soldes des entrepôts pour juillet, tous les documents de réception et de dépenses créés du 1er au 31 juillet seront inclus dans le chiffre d'affaires. Et le montant total capitalisé ou dépensé au cours de la période est appelé chiffre d'affaires final.

En comptabilité, le chiffre d'affaires peut être divisé en débit, lorsque le montant des recettes est indiqué sur les comptes actifs, sur les comptes passifs - le montant de la dette remboursée et du crédit. Ils montrent le montant des fonds radiés sur les comptes actifs et sur les comptes passifs, le montant de l'augmentation de la dette.

Comptes actifs-passifs

Parfois, lorsque l'on travaille avec des personnes responsables, des difficultés peuvent survenir en termes de rapprochement des comptes. Par exemple, la société a émis Ivanov I.I. 100 roubles, mais il n'a pas encore confirmé les dépenses avec des documents, ce qui signifie que la société estime qu'il a actuellement nos fonds en poche (100 roubles), Ivanov I.I. est considéré comme notre débiteur et cette dette de 100 roubles sera reflétée dans le débit du compte et sera inscrit à l'actif du bilan. Mais si Ivanov I.I. À mes frais, sur le chemin du travail, j'ai acheté une agrafeuse utile pour 200 roubles et j'ai remis le chèque au service comptable, puis l'entreprise reconnaît sa dette envers Ivanov et il devient notre créancier, ce qui signifie que nous devons restituer son argent à lui. Mais jusqu'à ce que l'argent lui soit restitué, la dette est prise en compte comme un solde créditeur sur le compte au passif du bilan.

Vous devez toujours vous rappeler la règle de contrôle : un compte actif ne peut pas avoir de solde créditeur, un compte passif ne peut pas avoir de solde débiteur et un compte actif-passif peut avoir à la fois un solde créditeur et débiteur. Par conséquent, les comptes actifs-passifs peuvent être reflétés à la fois dans les actifs et dans les passifs du bilan.

Tous les soldes débiteurs des comptes actifs et actifs-passifs sont affichés comme actifs du bilan, et tous les soldes créditeurs des comptes passifs et actifs-passifs sont affichés comme passifs.

Documents sources

Le document principal confirme la validité juridique de la transaction commerciale effectuée. Il s'agit d'une facture, d'un mandat de caisse, d'un certificat, etc. Mais la facture n'est pas un document primaire, puisqu'elle constitue une annexe à la facture ou à l'acte. Une facture est nécessaire pour bénéficier d'une déduction de TVA, mais il ne sera pas possible de bénéficier d'une déduction uniquement à partir d'une facture sans facture. Le fisc pourrait ne pas comptabiliser une telle opération et, par conséquent, le bilan serait mal établi, ce qui pourrait entraîner une amende et d'autres problèmes.

Reflet des transactions sur les comptes

Câblage (Fig. 2) lire comme suit : Mettez-le à la Caisse (en Débit), en le retirant du Compte Courant (du Crédit). Le débit est toujours à gauche et le crédit à droite.

Riz. 2.

Ouverture d'un compte

Ouvrir un compte signifie effectuer la première opération comptable sur celui-ci par Dt ou par Ct, si initialement le solde de ce compte était nul.

Clôture du mois et clôture du compte

Afin de connaître le résultat financier des activités de l’entreprise pour la période de reporting (mois), cette période de reporting doit être clôturée.

En comptabilité, il existe des comptes de calcul, ils doivent avoir un solde nul à la fin de chaque mois. Et au cours du mois, les débits et crédits de ces comptes reflètent les chiffres d'affaires que la procédure comptable spéciale « clôture du mois » transfère aux comptes de profits et pertes. Lorsqu'un comptable clôture le mois, le résultat financier des activités de l'entreprise pour le mois est calculé et, le premier janvier, le résultat financier annuel, qui tombera sur les comptes de bénéfices non distribués. C’est ce qu’on appelle la « réforme du bilan ».

Dans 1C : Comptabilité, la clôture du mois se lance en deux clics Opérations - Clôture du mois.

La différence entre la publication et l'opération

Lorsqu'un mouvement se produit dans les comptes, il s'avère que nous avons prélevé des fonds sur un compte, qu'il y en avait moins et qu'ils ont été transférés sur un autre, et maintenant, grosso modo, nous devons le premier compte pour eux. Cela signifie que les deux comptes sont concernés, le débit de l’un et le crédit de l’autre. Et l’écriture comptable pour ces deux-là s’appelle une écriture. Toutes les écritures effectuées sur la base de documents primaires sont appelées transactions.

Correspondance de compte

En Occident, les transactions complexes sont autorisées, lorsqu'un compte est crédité, plusieurs sont débités et vice versa, et un ensemble de transactions, lorsque plusieurs comptes sont crédités et plusieurs sont débités. Dans les transactions complexes, chaque transaction sera composée de plusieurs entrées dépendantes. Lorsque vous travaillez avec une telle transaction, l'égalité de la somme de toutes les entrées de crédit et de débit d'une transaction est vérifiée et la règle de double entrée n'est pas violée. Mais la capacité d'analyser le chiffre d'affaires entre les comptes est perdue. Il est impossible de savoir pour quel montant précis les marchandises ont été reçues (à savoir les marchandises, pas les matériaux, etc.) du fournisseur (à savoir le fournisseur, et non les employés). Vous pouvez simplement analyser les soldes et le chiffre d'affaires d'un compte spécifique.

1C : L'entreprise met en œuvre les deux régimes comptables.

Comptes qui ne sont pas reflétés dans le bilan

On les appelle hors bilan. Ils prennent en compte les biens pris en commission et qui ne sont pas la propriété de l'entreprise, les immobilisations louées, etc. Les comptes hors bilan font exception à la règle de la double entrée. Lorsqu'une écriture sur un compte de hors-bilan est générée, alors :

Dans le système comptable russe avec correspondance, il n'est pas nécessaire d'indiquer un compte correspondant.

Avec le système comptable occidental sans correspondance, il n'est pas nécessaire de créer un autre enregistrement (avec le type de mouvement opposé).

Comptes et sous-comptes

Les comptes ont des nombres composés de nombres entiers : 10 (matériaux), 41 (marchandises), 60 (règlements avec les fournisseurs), etc., et les sous-comptes ont des nombres fractionnaires : 10,10 (matériaux à usage spécial en entrepôt), 41,2 (marchandises en négociation de détail). ), 60,2 (avances émises en roubles). Les nombres peuvent être séparés non seulement par un point, mais aussi par un trait d'union, voire un espace. Le solde d'un compte particulier est égal à la somme des soldes de tous ses sous-comptes. Il en va de même pour les révolutions. Mais dans les comptes actifs-passifs, les données sont combinées indépendamment, séparément pour le débit et le crédit.

Quelle est la différence entre la comptabilité synthétique et analytique ?

Synthétique représente la comptabilité des comptes et des sous-comptes, et analytique représente la comptabilité avec des analyses supplémentaires (en 1C - pour les sous-comptes), et chaque transaction peut avoir plusieurs sous-comptes (en 1C : comptabilité jusqu'à 3).

Le type de sous-conto est le type d'élément (Contrepartie, Nomenclature), et le sous-conto est un élément spécifique du type désigné, par exemple, « Coca-Cola LLC » du répertoire « Contreparties », et « Table » de la « Nomenclature ». » répertoire.

Si la comptabilité en sous-comptes détaille un compte spécifique dans son ensemble, alors la comptabilité en comptes analytiques peut être effectuée simultanément selon plusieurs paramètres analytiques. Par exemple, « Produits et entrepôts » : un entrepôt peut contenir des marchandises de différents types et, à l'inverse, un même produit peut être situé dans différents entrepôts.

L'équilibre s'est effondré et s'est élargi

Prenons le compte actif-passif « Règlements avec personnes responsables ». Il est utilisé pour comptabiliser l'argent remis aux employés à des fins de déclaration. D'après le nom du compte, il n'est pas tout à fait clair à qui exactement l'argent a été donné ou dû, c'est pourquoi des analyses supplémentaires sur les employés sont introduites. Dans 1C, cela est implémenté dans le sous-compte « Employé ».

Disons qu'au cours du mois, un employé a déclaré l'argent reçu (Dt Dépenses, Kt Règlements avec les personnes responsables), le second a reçu de l'argent (Dt Règlements avec les personnes responsables, Kt Cash), et le troisième n'a pas déclaré et est resté endetté. à l'entreprise. Lors de la constitution d'un solde pour le mois, les informations sont résumées et vous devez décider si vous souhaitez inscrire le solde du compte « Règlements avec personnes responsables » à l'actif ou au passif ?

Riz. 3

Regardez le tableau (Fig. 3) pour voir ce qui se passera si nous réduisons notre équilibre. Nous obtenons un compte actif-passif avec des soldes nuls. Autrement dit, quelqu'un nous doit 1 300, nous devons à quelqu'un 1 300, et en fin de compte, personne ne doit rien à personne, ce qui, bien sûr, n'est pas vrai. C'est pourquoi il est impossible d'afficher au bilan le solde des comptes de règlement, qui incluent le compte « Règlements avec personnes responsables », ce qui constitue une violation du PBU 4/99 et du PVBUBO. Seul un solde étendu peut afficher le solde de chaque employé spécifique, à la fois débiteur et créditeur, et dans 1C, cela est implémenté pour chaque sous-compte. Vous pouvez cumuler les soldes d’autres comptes.

Comptabilité quantitative

En plus de la comptabilité synthétique, vous pouvez organiser la tenue d'autres types de comptabilité. Pour certains types de fonds d’entreprise, les informations doivent également être stockées en termes quantitatifs (naturels). Ce sont presque tous des actifs matériels : biens, matériaux, produits, etc. La comptabilité en nature implique que certains comptes stockeront également des informations sur la comptabilité quantitative, puisque, par exemple, il n'est pas clair si le nombre de pièces ou de morceaux de papier doit être pris en compte à la caisse ? L'ajout de la ressource « Quantité » au registre comptable (caractéristique comptable - Quantitative) permet d'obtenir une comptabilité quantitative.

Comptabilité multidevises

Si nous faisons de la comptabilité en Russie, la monnaie comptable est le rouble russe. La comptabilité de gestion nécessite de choisir une devise dont le taux de change est le plus stable. Auparavant, il s'agissait du dollar américain, mais désormais, il s'agit principalement de l'euro ou du rouble. La comptabilité multidevises permet d'évaluer des actifs individuels et d'enregistrer des transactions commerciales dans d'autres devises, et pas seulement dans la devise comptable. La comptabilité reflète le montant dans la devise de transaction et son équivalent dans la devise de comptabilité selon le taux de change établi par la Banque Centrale au jour de la transaction.

La comptabilité multidevises est ajoutée en ajoutant la dimension « Devise » au registre ; la case « Bilan » doit être décochée. En raison du fait que le taux de change change quotidiennement, il est impossible de contrôler le solde de plusieurs devises. Et les taux de change sont stockés dans le registre d'informations, à partir duquel, via le tableau « Last Slice », vous pouvez obtenir la devise pertinente au moment de la publication.

Comptabilité tri-devises

Il arrive aussi que la monnaie de base de l'entreprise soit le rouble russe, le dollar soit choisi comme monnaie de comptabilité, et la transaction s'effectue en euros, alors la monnaie de transaction doit être prise en euros et ce sera déjà une comptabilité à trois devises , dans lequel est introduite la notion de taux croisé, c'est-à-dire la différence entre les transactions de taux de change et le taux de change comptable.

Par exemple, lors de la conclusion d'une transaction de 10 000 euros avec la devise comptable « Dollar », nous avons un taux croisé = 40/31.

Montant de la transaction en euros * Taux croisé = Montant de la transaction en devise comptable, soit en dollars.

10000€ * 40/31 = 12903 $

Plusieurs bilans, ou comptabilité pour les sociétés holding

Ce type de comptabilité est mis en œuvre sur le principe de la comptabilité multidevises ; il suffit de cocher la case « Bilan » pour pouvoir contrôler le solde de plusieurs entreprises. De cette façon, vous pouvez diviser les bilans non seulement par entreprises indépendantes, mais également par domaines de responsabilité financière.

Directeur et propriétaire sont des concepts différents

Pour développer une entreprise, vous avez besoin d’un capital initial. Par exemple, Ivanov a investi 1 000 roubles dans son entreprise. Dans cet exemple, le propriétaire et le directeur sont la même personne, Ivanov lui-même. Ivanov, en tant que propriétaire, a remis les fonds à circuler à Ivanov, en tant que directeur. Et la comptabilité indique qu'Ivanov, le directeur, possède 1 000 roubles en espèces et qu'il doit ces 1 000 roubles au propriétaire Ivanov.

En résumé, nous pouvons affirmer avec certitude qu'un programmeur 1C compétent, pour résoudre avec succès les tâches qui lui sont confiées par un comptable, n'a pas nécessairement besoin d'étudier la comptabilité dans des instituts pendant plusieurs années. Il est important de maîtriser les concepts et principes de base, qui vous permettront de travailler harmonieusement en tandem avec les comptables.

L'un des registres comptables de 1C 8.3 est l'analyse des comptes. Examinons les instructions étape par étape pour créer ce registre dans 1C 8.3 Comptabilité 3.0.

Étape 1

Aller au menu Annuaires et paramètres comptables – Rapports standards – Analyse des comptes :

ou menu Reporting comptable fiscal – Rapports standards – Analyse des comptes :

Étape 2

Dans le formulaire ouvert sur le terrain Période sélectionner l'intervalle de temps :

Étape 3

Sélectionnez le compte pour lequel vous souhaitez créer un registre :

Étape 4

Par bouton Afficher les paramètres- signet Indicateurs mettre le drapeau Solde étendu :

Étape 5

Sur le marque-page Regroupement mettre un drapeau Par sous-comptes, dans le champ Périodicité Sélectionnez la période souhaitée parmi les options proposées. Par exemple: Au cours de la période de référence. Placer le drapeau sur le champ Types de versements au budget (fonds) :

Étape 6

Cliquez sur le bouton Formulaire. Ainsi, nous obtenons un rapport qui montre le solde élargi du compte 68 Calculs des taxes et frais :

La différence entre le registre d'analyse des comptes et les autres registres comptables dans 1C 8.3

Dans 1C 8.3 Comptabilité éd. 3.0, il est possible de créer des registres comptables en utilisant Rapports standards y compris l'analyse des comptes par sous-conto :

Rapport Bilan de chiffre d'affaires en 1C 8.3 permet de visualiser le chiffre d'affaires de la période, les soldes d'ouverture et de clôture de tous les comptes comptables :

A partir de ce rapport en 1C 8.3 il est pratique de créer les principaux registres comptables simplement en double-cliquant sur le compte :

Veuillez noter cet article :

Pour refléter les transactions avec les acheteurs et les clients qui concernent les principales activités de l'organisation, on utilise le compte 62. En comptabilité, ce compte est actif-passif, correspond au crédit des comptes 90, 91 et au débit des comptes courants 50, 51. , etc., et est utilisé pour enregistrer des informations sur les transactions des contreparties et pour analyser les règlements mutuels.

Regardons de plus près la fiche de compte dans le programme 1C : Comptabilité 8.3.

Pour ouvrir le Plan comptable, vous devez suivre le chemin de navigation : Principal / Paramètres / Plan comptable.

L'ajout et la configuration de sous-comptes s'effectuent dans cette fenêtre. Chaque organisation crée individuellement des sous-comptes pour le compte 62 en fonction des besoins comptables. Il est généralement proposé de conserver des enregistrements dans le cadre des contreparties, des contrats, des documents de règlements avec la contrepartie, comme indiqué ci-dessous dans la capture d'écran.

De plus, dans la fiche de chaque sous-compte, vous pouvez en outre accéder aux paramètres de devise, de comptabilité totale et d'autres paramètres.

A partir du formulaire « Plan comptable », vous pouvez accéder au registre d'information « Comptes des règlements avec contreparties ». En cliquant sur le lien hypertexte « Comptes de règlements avec les contreparties », l'utilisateur peut paramétrer des comptes de règlements avec l'acheteur, qui seront insérés dans tous les documents de règlement selon les conditions précisées. A titre d'exemple, définissons le compte 62.01 comme compte par défaut pour toutes les contreparties, contrats et types de règlements. Si nécessaire, différents sous-comptes du compte 62 sont ajoutés lorsque des conditions détaillées supplémentaires sont précisées.

Pour analyser la rotation du compte et identifier les erreurs, le comptable commercial génère le rapport « Bilan du compte », situé le long du chemin de navigation : Rapports / Rapports standards / Bilan du compte.

Vous devez sélectionner la période de génération du rapport, préciser le compte, l'organisation et cliquer sur le bouton « Générer ».

Le rapport montre le solde élargi au début de la période, le chiffre d'affaires débiteur et créditeur pour la période et le solde élargi à la fin de la période. Le bilan est le principal rapport de contrôle des règlements mutuels. En créant un relevé détaillé par sous-comptes, contreparties et contrats, le comptable effectue un rapprochement avec la documentation primaire et vérifie les mouvements du compte 62 avant la procédure de clôture mensuelle.

Pour effectuer des réglages détaillés, cliquez sur le bouton « Afficher les paramètres ».

Dans l'onglet « Regroupement » vous pouvez :

cliquez sur le bouton « Ajouter » pour ajouter un regroupement de rapports à partir du nombre de sous-comptes pour le compte sélectionné ;

cliquez sur le bouton « Supprimer » pour supprimer le regroupement de rapports ;

Cliquez sur le bouton « Monter » ou « Descendre » pour modifier l'ordre des regroupements de rapports :

Dans l'onglet « Sélection », vous pouvez limiter les données à afficher dans le rapport. Dans le même temps, la restriction peut être imposée à la fois sur l'ensemble du sous-conto et sur les détails du sous-conto.

Dans l'onglet « Indicateurs », l'utilisateur peut spécifier les champs à afficher dans le rapport. Lors du contrôle du chiffre d'affaires de la comptabilité fiscale, vous devez cocher les drapeaux « NU », « PR », « BP ».