Nom du document :
Numéro de document:	3670-U
Type de document:	Instruction de la Banque de Russie
Organisme d'accueil :	Banque de Russie
Statut:	Inactif
Publié :
Date d'acceptation :	10 juin 2015
Date de début effective :	11 juillet 2015
Date d'expiration:	08 octobre 2018

BANQUE CENTRALE DE LA FÉDÉRATION DE RUSSIE

REMARQUE

Sur les conditions et la procédure de compilation et de soumission à la Banque de Russie et à l'assureur des rapports d'un dépositaire spécialisé

Abrogé à compter du 8 octobre 2018 sur la base de
instructions de la Banque de Russie du 19 avril 2018 N 4777-U
____________________________________________________________________

Sur la base de l'alinéa 6 du paragraphe 8 de l'article 26_2 de la loi de la Fédération de Russie du 27 novembre 1992 N 4015-1 "Sur l'organisation des activités d'assurance dans la Fédération de Russie" (Bulletin du Congrès des députés du peuple du Fédération de Russie et Conseil suprême de la Fédération de Russie, 1993, N 2, article 56 ; Recueil de la législation de la Fédération de Russie, 1998, N 1, article 4 ; 1999, N 47, article 5622 ; 2002, N 12, article 1093 ; N 18, article 1721 ; 2003, N 50, article 4855, article .4858 ; 2004, N 30, article 3085 ; 2005, N 10, article 760 ; N 30, article 3101, article 3115 ; 2007, N 22, article 2563 ; N 46, article 5552 ; N 49, article 6048 ; 2009, N 44, article 5172 ; 2010, N 17, article 1988 ; N 31, article 4195 ; N 49, article 6409 ; 2011, N 30, Article 4584 ; N 49, article .7040 ; 2012, N 53, article 7592 ; 2013, N 26, article 3207 ; N 30, article 4067 ; N 52, article 6975 ; 2014, N 23, article 2934 ; N 30, article 4224 ; N 45, art. 6154 ; 2015, N 10, art. Fédération (Banque de Russie) "(Législation complète de la Fédération de Russie, 2002, N 28, art. 2790 ; 2003, N 2, article 157 ; N 52, article 5032 ; 2004, N 27, article 2711 ; N 31, article 3233 ; 2005, N 25, article 2426 ; N 30, article 3101 ; 2006, N 19, article 2061 ; N 25, article 2648 ; 2007, N 1, article 9, article 10 ; n° 10, article 1151 ; N 18, article 2117 ; 2008, N 42, article 4696, article 4699 ; N 44, article 4982 ; N 52, article 6229, article 6231 ; 2009, N 1, article 25 ; N 29, article 3629 ; N 48, article 5731 ; 2010, N 45, article 5756 ; 2011, n° 7, article 907 ; N 27, article 3873 ; N 43, article 5973 ; N 48, article 6728 ; 2012, N 50, article 6954 ; N 53, article 7591, article 7607 ; 2013, N 11, article 1076 ; n° 14, article 1649 ; N 19, article 2329 ; N 27, art.3438, art.3476, art.3477 ; N 30, article 4084 ; N 49, article 6336 ; N 51, article 6695, article 6699 ; N 52, article 6975 ; 2014, N 19, art.2311, art.2317 ; N 27, article 3634 ; N 30, article 4219 ; N 45, article 6154 ; N 52, article 7543 ; 2015, N 1, art. 4, art. 37) cette instruction établit les conditions et la procédure de compilation et de soumission des rapports d'un dépositaire spécialisé à la Banque de Russie et à l'assureur.

1. Rapport sur les résultats du contrôle du dépositaire spécialisé sur la conformité de la composition et de la structure des actifs acceptés pour couvrir les réserves d'assurance et les fonds propres (capital) de l'assureur avec les exigences de la loi de la Fédération de Russie "Sur l'organisation de l'activité d'assurance dans la Fédération de Russie", d'autres actes juridiques réglementaires et actes réglementaires de la Banque de Russie (ci-après dénommés les rapports) sont préparés conformément à l'annexe à la présente instruction.

2. Les rapports envoyés par le dépositaire spécialisé à la Banque de Russie contiennent des informations sur les résultats du contrôle du dépositaire spécialisé sur tous les assureurs avec lesquels le dépositaire spécialisé a conclu des accords sur la fourniture de services du dépositaire spécialisé.

Le reporting adressé par le dépositaire spécialisé à l'assureur contient des informations sur les résultats du contrôle du dépositaire spécialisé sur l'assureur concerné.

3. La déclaration est préparée pour un mois civil et soumise à l'assureur au plus tard le dixième jour ouvrable du mois suivant le mois de déclaration, à la Banque de Russie - au plus tard le quinzième jour ouvrable du mois suivant le mois de déclaration.

4. La déclaration est soumise à la Banque de Russie sous la forme d'un document électronique signé avec une signature électronique qualifiée renforcée de l'organe exécutif unique du dépositaire spécialisé, par des voies de télécommunication, y compris via le réseau d'information et de télécommunication Internet, en conformément à la procédure d'organisation de la gestion électronique des documents lors de la soumission de documents électroniques avec une signature électronique au Service fédéral des marchés financiers, approuvée par arrêté du Service fédéral des marchés financiers de Russie du 25 mars 2010 N 10-21 / pz-n "Sur l'approbation de la procédure d'organisation de la gestion électronique des documents lors de la soumission de documents électroniques avec une signature électronique au Service fédéral des marchés financiers", enregistrée par le ministère de la Justice de la Fédération de Russie le 25 mai 2010 N 17347, le 12 octobre, 2010 N 18687, du 14 septembre 2011 N 21790, du 1er juin 2012 N 24428, du 24 août 2012 N 25262 (Bulletin des actes normatifs des organes exécutifs fédéraux n° 34 du 23 août 2010, n° 45 du 8 novembre 2010, Rossiyskaya Gazeta du 21 septembre 2011, 6 juillet 2012, 21 septembre 2012), en tenant compte des spécificités établies par la présente instruction.

5. Un document électronique contenant les déclarations est préparé à l'aide d'un programme de questionnaire mis en libre accès sur le site officiel de la Banque de Russie dans le réseau d'information et de télécommunications "Internet".

6. La déclaration est remise à l'assureur sous forme électronique, signée d'une signature électronique.

7. La présente directive entre en vigueur 10 jours après la date de sa publication officielle au Bulletin de la Banque de Russie.

Président
Banque centrale
Fédération Russe
ES Nabiullina

Inscrit
au ministère de la justice
Fédération Russe

enregistrement N 37784

Annexe. La forme. Rapport sur les résultats de la mise en œuvre du contrôle par le dépositaire spécialisé

annexe
à l'instruction de la Banque de Russie
du 10 juin 2015 N 3670-U
"Sur le calendrier et la procédure de compilation et
soumissions à la Banque de Russie et
assureur déclarant
dépositaire spécialisé"

Rapport sur les résultats de la mise en œuvre du contrôle par le dépositaire spécialisé pour _______ 20___

Code de formulaire selon OKUD 0420830
Mensuel

Section I. Renseignements généraux sur le dépositaire spécialisé

Nom complet (de l'entreprise)	nom court	Identification numéro d'imposition carrossier (TIN)	Numéro d'enregistrement principal de l'État (OGRN)	Date de délivrance de l'autorisation d'exercer les activités de dépositaire	Numéro de licence pour les activités de dépôt

date de délivrance du permis de	Numéro de licence d'implémentation	Numéro d'enregistrement du crédit	Règlement du dépositaire spécialisé
l'exercice des activités de dépositaire spécialisé de fonds d'investissement, de fonds communs de placement et de fonds de pension non étatiques	activités de dépositaire spécialisé de fonds d'investissement, de fonds communs de placement et de fonds de pension non étatiques	organisations	date d'enregistrement	numéro d'enregistrement

Section II. Informations sur les contrats conclus et résiliés pour la prestation de services d'un dépositaire spécialisé

N stro- ki	Date traité	Numéro de contrat	Durée du contrat	Nom complet novation d'assurance boîte	S'inscrire- numéro d'enregistrement du dossier dans un seul état le registre militaire des sujets des affaires d'assurance	identi- fictif numéro d'identification fiscale assureur (TIN) de l'assurance boîte	L'état principal registre stvenny- numéro d'enregistrement (OGRN) de l'assurance boîte	Nom complet nouvelle direction compagnie d'assurance boîte

N stro- ki	Identification numéro d'imposition gestionnaire (TIN) gestionnaire- compagnie d'assurance actuelle	L'état principal registre veineux- numéro de gestion (OGRN) compagnie d'assurance actuelle	Date de fin traité	Code de motif de résiliation	Est le spécialiste dépositaire affilié assureur privé	Création d'une filiale uniformité	Le numéro du compte de dépôt, qui enregistre les droits sur les titres acceptés pour couvrir les réserves d'assurance et les fonds propres (capital) de l'assureur

Section III. Information sur les résultats du contrôle journalier effectué par le dépositaire spécialisé

N stro- ki				Respect des exigences relatives à la composition des actifs de l'assureur	Respect des exigences de qualité des actifs de l'assureur

N stro- ki	Respect des exigences relatives à la structure des actifs de l'assureur	Correspondance du rapport de la valeur totale des actifs de l'assureur, dans lesquels les fonds des réserves d'assurance sont investis, à la valeur totale des réserves d'assurance de l'assureur	Correspondance du rapport entre la valeur totale des actifs dans lesquels les fonds propres de l'assureur (capital) sont investis et la valeur totale des fonds propres de l'assureur (capital)	Noter

Section IV. Informations sur l'information de la Banque de Russie sur les violations détectées (non-conformités) et leur élimination

N stro- ki	Nom complet de l'assureur	Numéro d'enregistrement de l'inscription au registre d'État unifié des sujets des affaires d'assurance	Date de la violation (survenance de la non-conformité)	Date de notification de découverte de violation (non-conformité) envoyée à la Banque de Russie	Numéro de la notification de violation (non-conformité) envoyée à la Banque de Russie

N stro- ki	Code d'infraction	Date d'élimination de la violation (non-conformité)	Date de notification de l'élimination de la violation (non-conformité) envoyée à la Banque de Russie	Numéro de la notification d'élimination de la violation (non-conformité) envoyée à la Banque de Russie	Noter

Organe exécutif unique

La procédure d'établissement des rapports conformément au formulaire 0420830 « Rapport sur les résultats de la mise en œuvre du contrôle par un dépositaire spécialisé »

1. Le rapport sous la forme 0420830 "Rapport sur les résultats de la mise en œuvre du contrôle par le dépositaire spécialisé" (ci-après dénommé le Rapport) est établi par les dépositaires spécialisés de l'assureur, qui sont des personnes morales qui disposent d'autorisations pour effectuer les activités de dépositaire et les activités de dépositaire spécialisé de fonds d'investissement, de fonds d'investissement unitaire et de fonds de pension non étatiques.

2. La section I "Informations générales sur le dépositaire spécialisé" du rapport contient les informations suivantes :

la dénomination (société) complète du dépositaire spécialisé correspondant à la dénomination (société) complète indiquée dans ses documents constitutifs ;

le nom abrégé du dépositaire spécialisé correspondant au nom abrégé indiqué dans ses documents constitutifs ;

numéro d'identification fiscale (TIN) d'un dépositaire spécialisé - le numéro indiqué dans le certificat d'enregistrement d'une personne morale auprès d'une administration fiscale ;

numéro d'enregistrement d'État principal (PSRN) d'un dépositaire spécialisé - le numéro indiqué dans le certificat d'enregistrement d'État d'une personne morale;

date de délivrance et numéro de la licence pour exercer les activités de dépositaire ;

la date de délivrance et le numéro de l'agrément pour les activités de dépositaire spécialisé de fonds d'investissement, de fonds communs de placement et de fonds de pension non étatiques ;

numéro d'enregistrement de l'établissement de crédit conformément au Livre d'enregistrement d'État des établissements de crédit ;

la date et le numéro de l'inscription d'inscription du règlement du dépositaire spécialisé pour le suivi de la composition et de la structure des actifs acceptés en couverture des réserves d'assurance et des fonds propres (capital) de l'assureur, ainsi que toutes les modifications apportées au règlement spécifié.

3. La section II "Informations sur les contrats conclus et résiliés pour la prestation de services d'un dépositaire spécialisé" du rapport contient des informations sur chaque contrat de prestation de services d'un dépositaire spécialisé conclu et (ou) résilié au cours de la période de référence.

Les colonnes 2 à 4 contiennent les informations suivantes sur les contrats conclus au cours de la période de déclaration pour la prestation de services d'un dépositaire spécialisé à l'assureur:

date de conclusion du contrat ;

numéro de contrat ;

durée du contrat.

Si le contrat de prestation de services d'un dépositaire spécialisé est conclu pour une durée indéterminée, la mention "illimitée" doit être indiquée dans la colonne 4.

Si, au cours de la période de déclaration, des modifications ont été apportées au contrat en termes de période de validité, la colonne 4 indique la nouvelle période de validité du contrat et les colonnes 2 et 3 - ses détails initiaux.

Les colonnes 5 à 8 indiquent les informations suivantes sur l'assureur :



numéro d'enregistrement de l'inscription de l'assureur au registre d'État unifié des sujets du secteur des assurances (ci-après dénommé EGRSSD);

le numéro d'identification fiscale (NIF) de l'assureur ;

le numéro d'enregistrement d'état principal (OGRN) de l'assureur.

Si l'assureur engage l'assureur pour fournir des services de placement des réserves d'assurance et (ou) des fonds propres (capital) de l'assureur de la société de gestion, les colonnes 9 à 11 doivent indiquer les informations suivantes à son sujet :

nom complet de la société gestionnaire de l'assureur;

le numéro d'identification fiscale (NIF) de la société de gestion de l'assureur ;

le numéro d'immatriculation principal (OGRN) de la société de gestion de l'assureur.

Dans ce cas, les informations relatives à chaque société gestionnaire de l'assureur sont indiquées sur une ligne distincte.

Si, au cours de la période de référence, l'accord de prestation de services d'un dépositaire spécialisé, conclu au cours de la période de référence ou des périodes précédant la période de référence, est résilié, les colonnes 2 à 4 indiquent les premiers détails d'un tel accord, la colonne 12 - la date de résiliation du contrat, et colonne 13 - le code motif résiliation du contrat de prestation de services d'un dépositaire spécialisé :

1 - par accord des parties (à partir du moment prévu par un tel accord) ;

2 - en cas de révocation de la licence par l'assureur (après six mois à compter de la date de révocation) ;

3 - en cas de liquidation du dépositaire spécialisé (à partir du moment où la décision de liquider le dépositaire spécialisé a été prise) ;

4 - en cas de refus d'une partie du contrat (à partir du moment stipulé par le contrat) ;

5 - après l'expiration du contrat.

La colonne 14 indique si le dépositaire spécialisé est affilié à l'assureur : « est » ou « n'est pas ». En cas de réponse négative, "0" est mis dans la colonne 15. En cas de réponse positive, la colonne 15 indique les codes suivants du motif, en vertu desquels le dépositaire spécialisé est affilié à l'assureur :

1 - le dépositaire spécialisé appartient au groupe de personnes auquel appartient l'organisme d'assurance donné ;

2 - l'assureur a le droit de disposer de plus de 20 % du nombre total de voix attribuables aux actions avec droit de vote (participations) qui composent le capital autorisé d'un dépositaire spécialisé ;

3 - un dépositaire spécialisé a le droit de disposer de plus de 20 pour cent du nombre total de voix attribuables aux actions avec droit de vote ou aux contributions, les actions de l'assureur constituant le capital (de réserve) autorisé.

La colonne 16 indique chaque numéro du compte de dépôt, qui enregistre les droits sur les titres acceptés pour couvrir les réserves d'assurance et les fonds propres (capital) de l'assureur, qui sont reflétés sur une ligne distincte.

4. La section III "Informations sur les résultats du contrôle quotidien effectué par le dépositaire spécialisé" du rapport contient des informations sur les résultats de chaque jour ouvrable du mois civil de déclaration sur les résultats du contrôle du dépositaire spécialisé sur la conformité des la composition et la structure des actifs acceptés pour couvrir les réserves d'assurance et les fonds propres (capital) l'assureur, dans le cadre de la mise en œuvre des fonctions de contrôle conformément à l'article 26_2 de la loi de la Fédération de Russie "Sur l'organisation des activités d'assurance en Russie Fédération" (ci-après dénommée contrôle).



nom complet de l'assureur;



La colonne 4 indique la date à laquelle le contrôle a été effectué. Le nombre de lignes doit correspondre au nombre de jours ouvrés du mois calendaire de déclaration.

Les colonnes 5 à 9 indiquent des informations sur la conformité des actifs acceptés pour couvrir les réserves d'assurance et les fonds propres (capital) de l'assureur avec les exigences enregistrées par le ministère de la Justice de la Fédération de Russie le 22 décembre 2014 N 35297 ("Bulletin de la Banque de Russie" du 26 décembre 2014 N 114 ), et enregistré par le Ministère de la Justice de la Fédération de Russie le 22 décembre 2014 N 35295 ("Bulletin de la Banque de Russie" du 26 décembre 2014 N 114), à savoir :

les exigences relatives à la composition des actifs de l'assureur;

les exigences de qualité des actifs de l'assureur ;

exigences relatives à la structure des actifs de l'assureur;

le rapport de la valeur totale des actifs de l'assureur, dans lesquels les fonds des réserves d'assurance sont investis, à la valeur totale des réserves d'assurance de l'assureur ;

le rapport de la valeur totale des actifs dans lesquels les fonds propres de l'assureur (capital) sont investis à la valeur totale des fonds propres de l'assureur (capital).

Les colonnes 5 à 9 indiquent la valeur : "correspond", "ne correspond pas", "impossible à contrôler".

Si les colonnes 5 à 9 indiquent la valeur "n'est pas conforme" ou "il est impossible d'effectuer le contrôle", alors dans la colonne 10 "Remarque", des explications sur les raisons de l'écart ou les raisons de l'impossibilité d'effectuer le contrôle sont indiquées .

5. La section IV "Informations sur l'information de la Banque de Russie sur les violations détectées (incohérences) et leur élimination" du rapport contient des informations sur les violations (incohérences) identifiées par le dépositaire spécialisé à la suite du contrôle des règles d'investissement des réserves d'assurance et les fonds propres de l'assureur (capital), ainsi que les exigences relatives à la composition, à la structure et à la valeur des actifs acceptés pour couvrir les réserves d'assurance et les fonds propres (capital) de l'assureur, et des informations sur l'élimination des violations identifiées (incohérences).

Les colonnes 2 et 3 reflètent les informations suivantes sur l'assureur :

nom complet de l'assureur;

le numéro d'enregistrement du dossier de l'assureur auprès de l'USRSSD.

La colonne 4 indique la date de la violation (l'occurrence de la non-conformité).

Les colonnes 5 et 6 indiquent respectivement la date et le numéro de la notification de la découverte d'une violation (non-conformité) envoyée à la Banque de Russie.

La colonne 7 indique le code de la violation (non-conformité) :

01 - non remise des documents par l'assureur pour la mise en œuvre des fonctions de contrôle par le dépositaire spécialisé ;

02 - transmission incomplète des documents par l'assureur pour la mise en œuvre des fonctions de contrôle par le dépositaire spécialisé ;

03 - transmission intempestive des documents par l'assureur pour la mise en œuvre des fonctions de contrôle par le dépositaire spécialisé.

En cas de violation des exigences de l'instruction de la Banque de Russie du 16 novembre 2014 N 3444-U "Sur la procédure d'investissement des réserves d'assurance et de la liste des actifs autorisés à investir" et de l'instruction de la Banque de Russie du 16 novembre , 2014 N 3445-U "Sur la procédure d'investissement des fonds propres (capital) de l'assureur et la liste des actifs autorisés à investir" dans la colonne 7, le code de violation (non-conformité) est indiqué :

04 - violation par l'assureur des exigences de composition des actifs acceptés pour couvrir les fonds propres (capital) ;

05 - violation par l'assureur des exigences de composition des actifs acceptés pour couvrir les réserves d'assurance ;

06 - violation par l'assureur des exigences de qualité des actifs acceptés en couverture des provisions d'assurance (sauf la violation (non-conformité) prévue par le code 10) ;

07 - violation par l'assureur des exigences de qualité des actifs acceptés en couverture des fonds propres (capital) de l'assureur (sauf la violation (non-conformité) prévue par le code 11) ;

08 - violation par l'assureur des exigences relatives à la structure des actifs acceptés pour couvrir les réserves d'assurance ;

09 - violation par l'assureur des exigences relatives à la structure des actifs acceptés pour couvrir les fonds propres (capital) ;

10 - violation par l'assureur des exigences d'actifs acceptés pour couvrir les réserves d'assurance, en raison de l'absence d'une notation de crédit appropriée de la banque, du réassureur, de l'émetteur ou de l'émission de titres ;

11 - violation par l'assureur des exigences d'actifs acceptés pour couvrir les fonds propres (capital), en raison de l'absence d'une notation de crédit appropriée de la banque, de l'émetteur ou de l'émission de titres ;

12 - la valeur totale des actifs dans lesquels les fonds des réserves d'assurance sont investis est inférieure à la valeur totale des réserves d'assurance de l'assureur ;

13 - la valeur totale des actifs dans lesquels les fonds propres de l'assureur (capital) sont investis est inférieure à la valeur totale des fonds propres de l'assureur (capital) ;

14 - autres infractions.

Si une notification contient des informations sur plusieurs violations (non-conformité), chaque violation (non-conformité) est reflétée sur une ligne distincte.

La colonne 8 indique la date d'élimination de la violation (non-conformité).

Les colonnes 9 et 10 indiquent respectivement la date et le numéro de l'avis d'élimination de la violation (non-conformité) envoyé à la Banque de Russie.

Si la violation (non-conformité) n'a pas été éliminée, alors dans la colonne 11, il est nécessaire d'indiquer les raisons de la non-élimination.

6. Toutes les dates dans les sections I à IV sont indiquées au format JJ.MM.AAAA, où "JJ" - jour, "MM" - mois, "AAAA" - année.

Texte électronique du document
préparé par Kodeks JSC et vérifié par rapport à :
Bulletin de la Banque de Russie,
N°56, 30/06/2015

Sur les conditions et la procédure de compilation et de soumission à la Banque de Russie et à l'assureur des rapports d'un dépositaire spécialisé

Nom du document :	Sur les conditions et la procédure de compilation et de soumission à la Banque de Russie et à l'assureur des rapports d'un dépositaire spécialisé
Numéro de document:	3670-U
Type de document:	Instruction de la Banque de Russie
Organisme d'accueil :	Banque de Russie
Statut:	Inactif
Publié :	Bulletin de la Banque de Russie, N 56, 30/06/2015
Date d'acceptation :	10 juin 2015
Date de début effective :	11 juillet 2015
Date d'expiration:	08 octobre 2018

Opérations de garde - opérations réalisées par un établissement de crédit dans le cadre de ses activités de dépositaire. Lors de l'exécution d'une opération de dépôt, le dépositaire effectue un ensemble d'actions avec les registres opérationnels des comptes de dépôt, les questionnaires des comptes de dépôt et d'autres répertoires conservés dans le dépositaire, ainsi qu'avec les documents attestant les titres conservés dans le dépositaire.

Selon la nature des actions réalisées, il existe trois grandes classes d'opérations de dépôt :

• 1. opérations administratives - opérations de dépôt qui entraînent des modifications des questionnaires des comptes de dépôt, ainsi que du contenu des autres classeurs et journaux de dépôt, à l'exception des soldes de titres sur les comptes de dépôt personnels ;
• 2. opérations comptables - opérations de dépôt qui modifient les soldes des titres sur les comptes de dépôt personnels ;
• 3. opérations d'information - opérations de dépôt liées à la préparation de rapports sur l'état des comptes de dépôt, des comptes de dépôt personnels et d'autres classeurs et répertoires du dépositaire, ainsi que sur la mise en œuvre des activités de dépôt.

Compte de titres - un ensemble d'inscriptions dans les registres du dépositaire, unies par une caractéristique commune, destinées à la comptabilisation des titres. Les comptes Depo peuvent être actifs ou passifs, analytiques ou synthétiques.

• · Compte de dépôt analytique - ouvert pour enregistrer les droits sur les titres d'un déposant spécifique, ou pour enregistrer les titres détenus dans un lieu de stockage spécifique ;
• · Synthétique - conçu pour être reflété dans le bilan du dépôt de titres comptabilisés sur des comptes analytiques, le montant total sans ventilation par propriétaires ou lieux de stockage spécifiques ;
• · Compte de dépôt actif - conçu pour comptabiliser les titres dans le contexte de leurs lieux de stockage ;
• · Passif - conçu pour enregistrer les droits sur les titres dans le cadre de leur détention.

Chaque titre détenu en dépôt doit être comptabilisé simultanément sur un compte de dépôt analytique passif et un compte de dépôt analytique actif.

Comptes de dépôt personnels - un ensemble d'enregistrements destinés à la comptabilisation des titres de la même émission, situés sur le même compte de dépôt analytique et ayant le même ensemble d'opérations de dépôt autorisées.

Pour tenir une comptabilité analytique, le dépositaire doit ouvrir des comptes de dépôt analytiques : passifs et actifs. Les informations comptables du dépositaire stockées dans le dépositaire sont contenues dans des journaux et des classeurs. Le dépositaire a le droit de placer des champs supplémentaires dans les documents comptables analytiques si les informations contenues dans ces champs sont nécessaires à la tenue de la comptabilité dépositaire et si le stockage de ces informations ne contredit pas les documents de la Banque de Russie réglementant la tenue de la comptabilité dépositaire.

Lorsqu'un compte de dépôt est clôturé, la date de clôture est inscrite dans le registre des comptes de dépôt. Un compte déto, sur les comptes personnels duquel sont inscrits des titres, ne peut pas être clôturé. La fermeture d'un compte avec des soldes nuls est effectuée sur instruction écrite d'un déposant. Les informations sur les comptes de dépôt fermés doivent être disponibles dans le même mode que les informations sur les comptes ouverts pendant au moins trois ans à compter du moment de la clôture. Après cette période, les informations sur les comptes de dépôt fermés sont transférées aux archives, où elles doivent être conservées pendant au moins cinq ans à compter de la date de transfert aux archives. La date à laquelle le compte a été radié dans les archives, ainsi que les informations nécessaires pour retrouver le compte dans les archives, sont enregistrées dans le registre des comptes de dépôt fermés.

Déclaration des dépositaires à la Banque de Russie

Les établissements de crédit exerçant des activités de dépôt soumettent des documents de comptabilité synthétique des opérations de dépôt aux succursales territoriales de la Banque de Russie. Les documents sont remis à la Banque nationale, qui a enregistré l'établissement de crédit en tant que dépositaire.

Composition du reporting

Les établissements de crédit sont tenus de soumettre trimestriellement à la succursale territoriale de la Banque de Russie un bilan récapitulatif du chiffre d'affaires et un relevé des soldes des comptes de dépôt correspondants. Par décision de la branche territoriale de la Banque de Russie, d'autres éléments de la comptabilité dépositaire synthétique peuvent être inclus dans le reporting.

ARRÊTÉ de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 25-07-96 02-259 PORTANT APPROBATION DES RÈGLES D'ENREGISTREMENT DES OPÉRATIONS DE DÉPÔT DES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT EN RUSSIE Pertinent en 2018

Déclaration des dépositaires

5.9. Les établissements de crédit menant des activités de dépôt soumettent des documents de comptabilité synthétique des opérations de dépôt aux bureaux territoriaux de la Banque de Russie de la manière prescrite par le "Règlement temporaire sur les opérations de dépôt des banques de la Fédération de Russie" (lettre de la Banque de Russie N 167 du 10.05.95). Les documents sont soumis à l'administration territoriale principale (Banque nationale) de la Banque de Russie, qui a enregistré l'établissement de crédit en tant que dépositaire. Si l'établissement de crédit n'est pas enregistré en tant que dépositaire, les documents sont transférés au bureau territorial de la Banque de Russie au lieu d'enregistrement de l'établissement de crédit. Chaque rapport sur les opérations du dépositaire doit contenir le numéro d'immatriculation du dépositaire et, à défaut de numéro d'immatriculation, le nom de l'établissement de crédit et le numéro de la licence bancaire.

5.10. Les établissements de crédit qui ne stockent pas et n'enregistrent pas de titres ne devraient pas soumettre de documents comptables synthétiques de dépositaire. Les établissements de crédit qui n'enregistrent dans leur dépositaire que les titres dont ils sont propriétaires ne fournissent des registres de dépôt synthétiques que sur demande spéciale de la Banque de Russie.

5.11. Les établissements de crédit qui disposent de succursales exerçant des opérations de dépositaire remettent au siège de l'établissement de crédit des rapports constitués des éléments de comptabilité synthétique des opérations de dépositaire de l'unité centrale, de toutes leurs succursales, ainsi qu'un rapport de synthèse. Les documents comptables synthétiques sur les opérations de dépôt des succursales des établissements de crédit sont également transférés aux bureaux territoriaux de la Banque de Russie sur le site de la succursale en tant que documents de référence.

5.12. Les établissements de crédit sont tenus trimestriellement, dans les délais stipulés par le «Règlement temporaire sur les opérations de dépôt des banques dans la Fédération de Russie» (lettre de la Banque de Russie n ° 167 du 10 mai 1995), de soumettre à la succursale territoriale de à la Banque de Russie un état récapitulatif des chiffres d'affaires et un relevé des soldes des comptes de dépôt correspondants (annexe 17).

5.13. Par décision de la succursale territoriale de la Banque de Russie, d'autres documents comptables de dépôt synthétiques énumérés dans les présentes règles peuvent être inclus dans la déclaration d'un établissement de crédit particulier, et la fréquence de déclaration a été portée à mensuelle.

5.14. Les institutions territoriales de la Banque de Russie sont tenues de contrôler le moment de la réception des rapports, de vérifier le respect de la forme, de l'intégrité et de la cohérence des données reçues dans le rapport. Dans les délais stipulés par le "Règlement temporaire sur les opérations de dépôt des banques dans la Fédération de Russie", les succursales territoriales de la Banque de Russie soumettent des documents comptables synthétiques au Département de contrôle des activités des établissements de crédit sur les marchés financiers. Les rapports sur les activités de dépôt des succursales des établissements de crédit qui ont été soumis pour information aux bureaux territoriaux de la Banque de Russie ne sont pas soumis au transfert. Seules les déclarations de synthèse des établissements de crédit disposant de succursales réalisant des opérations de dépositaire font l'objet d'un transfert.

5.15. Les documents de comptabilité synthétique des opérations de dépôt sont transférés aux bureaux territoriaux de la Banque de Russie en deux exemplaires: papier et électronique. La responsabilité de l'identité des documents soumis incombe à l'établissement de crédit déclarant. Seul un rapport sous forme électronique fait l'objet d'un transfert à la Direction du contrôle des activités des établissements de crédit sur les marchés financiers. Les règles de codage des documents électroniques doivent être conformes au "Règlement temporaire sur les opérations de dépôt des banques dans la Fédération de Russie".

Sur la base des alinéas 5 et 6 du paragraphe 8 de l'article 26.2 de la loi de la Fédération de Russie du 27 novembre 1992 n° 4015-1 "Sur l'organisation des activités d'assurance dans la Fédération de Russie" (Bulletin du Congrès du peuple Députés de la Fédération de Russie et du Conseil suprême de la Fédération de Russie, 1993, n° 2, article 56 ; recueil de la législation de la Fédération de Russie, 1998, n° 1, point 4 ; 1999, n° 47, point 5622 ; 2002 , n° 12, point 1093 ; n° 18, point 1721 ; 2003, n° 50, point 4855 4858 ; 2004, n° 30, article 3085 ; 2005, n° 10, article 760 ; n° 30, article 3101, article 3115 ; 2007, n° 22, article 2563 ; n° 46, article 5552 ; n° 49, point 6048 ; 2009, n° 44, point 5172 ; 2010, n° 17, point 1988 ; n° 31, point 4195 ; n° 49, article 6409 ; 2011, n° 30, article 4584 ; n° 49, article 7040 ; 2012, n° 53, article 7592 ; 2013, n° 52, article 6975 ; n° 26, article 3207 ; n° . 30, point 4067 ; 2014, n° 23, point 2934 ; n° 30, point 4224 ; n° 45, art. 6154) et l'article 76.6 de la loi fédérale du 10 juillet 2002 n° 86-FZ "Sur la Banque centrale de la Fédération de Russie (Banque de Russie)" (Législation complète de la Fédération de Russie, 2002, n° 28, art. 279 0 ; 2003, n° 2, art. 157 ; n° 52, art. 5032 ; 2004, n° 27, art. 2711 ; n° 31, art. 3233 ; 2005, n° 25, art. 2426 ; n° 30, art. 3101 ; 2006, n° 19, art. 2061 ; n° 25, art. 2648 ; 2007, n° 1, art. 9, art. Dix; n° 10, art. 1151 ; n° 18, art. 2117 ; 2008, n° 42, art. 4696, art. 4699 ; n° 44, art. 4982 ; n° 52, art. 6229, art. 6231 ; 2009, n° 1, art. 25; n° 29, art. 3629 ; n° 48, art. 5731 ; 2010, n° 45, art. 5756 ; 2011, n° 7, art. 907 ; n° 27, art. 3873 ; n° 43, art. 5973 ; n° 48, art. 6728 ; 2012, n° 50, art. 6954 ; n° 53, art. 7591, art. 7607 ; 2013, n° 11, art. 1076 ; n° 14, art. 1649 ; n° 19, art. 2329 ; n° 27, art. 3438, art. 3476, art. 3477 ; n° 30, art. 4084 ; n° 49, art. 6336 ; n° 51, art. 6695, n° 6699 ; n° 52, art. 6975 ; 2014, n° 19, art. 2311, art. 2317 ; n° 27, art. 3634 ; n° 30, art. 4219 ; n° 45, art. 6154 ; n° 52, art. 7543 ; "Portail Internet officiel d'informations juridiques" (www.pravo.gov.ru, 29 décembre 2014), cette directive établit les conditions et la procédure de compilation et de soumission à la Banque de Russie, à l'assureur et (ou) à la société de gestion de l'assureur les rapports du dépositaire spécialisé et d'autres informations fournies par la législation de la Fédération de Russie.

1. Les exigences de la présente Instruction ne s'appliquent pas aux dépositaires spécialisés qui sont des établissements de crédit.

2. Le reporting des résultats du contrôle journalier effectué par le dépositaire spécialisé (ci-après dénommé le Reporting) est établi conformément à la présente Instruction.

3. Le reporting adressé par le dépositaire spécialisé à l'assureur contient des informations sur les résultats du contrôle du dépositaire spécialisé sur cet assureur.

Les rapports envoyés par le dépositaire spécialisé à la Banque de Russie contiennent des informations sur les résultats du contrôle du dépositaire spécialisé sur tous les assureurs avec lesquels le dépositaire spécialisé a conclu un accord de service.

4. La déclaration est établie pour un mois civil et soumise aux assureurs au plus tard le 10e jour ouvrable du mois suivant celui de la déclaration, à la Banque de Russie - au plus tard le 15e jour ouvrable du mois suivant celui de la déclaration.

5. À la demande de la Banque de Russie, le dépositaire spécialisé fournit les informations contenues dans les relevés pour la période et dans le délai spécifiés dans la demande de la Banque de Russie.

6. La notification des violations révélées au cours du contrôle (ci-après dénommée la notification des violations) doit être soumise par un dépositaire spécialisé à la Banque de Russie, à l'assureur et aux sociétés de gestion engagées par l'assureur pour fournir des services de placement de les réserves d'assurance et les fonds propres de l'assureur (capital) au plus tard dans les trois jours ouvrables suivant le jour de leur découverte.

7. Le signalement et la notification des violations doivent être soumis à la Banque de Russie sous la forme d'un document électronique signé avec une signature électronique qualifiée renforcée de l'organe exécutif unique du dépositaire spécialisé, via des canaux de télécommunication, y compris via l'information et les télécommunications Internet. réseau, conformément à la procédure d'organisation du flux de documents électroniques lors de la soumission de documents électroniques avec une signature électronique au Service fédéral des marchés financiers, approuvée par ordonnance du FFMS de Russie du 25 mars 2010 n ° marchés financiers », enregistrée par le Ministère de la justice de la Fédération de Russie le 25 mai 2010 n° 17347, 12 octobre 2010 n° 18687, 14 septembre 2011 n° 21790, 1er juin 2012 n° 24428, 24 août 2012 n° 25262 (Bulletin of actes normatifs de la Confédération autorités exécutives du 23 août 2010 n° 34, du 8 novembre 2010 n° 45, Rossiyskaya Gazeta du 21 septembre 2011, 6 juillet 2012, 21 septembre 2012), en tenant compte des spécificités établies par la présente instruction.

8. Un document électronique contenant le signalement ou la notification des violations est préparé à l'aide d'un programme de questionnaire placé dans le domaine public sur le site Web officiel de la Banque de Russie sur le réseau d'information et de télécommunication Internet.

9. La procédure de dépôt des Procès-verbaux aux assureurs et la procédure de dépôt d'un Avis d'infractions aux sociétés de gestion de l'assureur et de l'assureur sont fixées dans le contrat de prestation de services d'un dépositaire spécialisé ou dans un avenant à celui-ci conclu avec l'assureur et la société de gestion de l'assureur.

10. La présente instruction entre en vigueur 10 jours après la date de sa publication officielle au Bulletin de la Banque de Russie.

Si la violation n'est pas éliminée, il est alors nécessaire d'indiquer les raisons de la non-élimination.

Note explicative
au projet de directive de la Banque de Russie "Sur le calendrier et la procédure de compilation et de soumission des rapports et autres informations d'un dépositaire spécialisé à la Banque de Russie, à l'assureur et (ou) à la société de gestion de l'assureur"

La Banque de Russie a élaboré les instructions de la Banque de Russie "Sur le calendrier et la procédure de compilation et de soumission des rapports et autres informations d'un dépositaire spécialisé à la Banque de Russie, à l'assureur et (ou) à la société de gestion de l'assureur" (ci-après dénommé le projet d'instruction) sur la base des alinéas 5 et 6 du paragraphe 8 de l'article 26.2 de la loi de la Fédération de Russie du 27 novembre 1992 n° 4015-1 "Sur l'organisation des activités d'assurance en Russie Fédération" et article 76.6 de la loi fédérale du 10 juillet 2002 n° 86-FZ "Sur la Banque centrale de la Fédération de Russie (Banque de Russie)".

Les directives établissent les conditions et la procédure de compilation et de soumission à la Banque de Russie, à l'assureur et (ou) à la société de gestion de l'assureur des rapports du dépositaire spécialisé et des autres informations prévues par la législation de la Fédération de Russie.

Les instructions sont un acte normatif approuvé conformément aux exigences de la loi de la Fédération de Russie n ° 4015-1 du 27 novembre 1992 «sur l'organisation des activités d'assurance dans la Fédération de Russie» en raison de l'absence actuelle des règlements de la Banque de Russie réglementant cette question.

Le délai d'entrée en vigueur des normes contenues dans le projet d'instruction est fixé 10 jours après le jour de sa publication officielle au Bulletin de la Banque de Russie.

Les suggestions et commentaires sur les consignes transmis dans le cadre du débat public sont acceptés dans un délai de 14 jours calendaires.

Aperçu des documents

Un projet de directive sur le calendrier et la procédure de compilation et de soumission des rapports et autres informations d'un dépositaire spécialisé à la Banque centrale de la Fédération de Russie, à l'assureur et (ou) à la société de gestion de l'assureur a été présenté. Il prévoit ce qui suit.

Le rapport envoyé par le dépositaire à l'assureur contient des informations sur les résultats du contrôle du dépositaire sur cet assureur, et ceux envoyés à la Banque centrale de la Fédération de Russie - sur les résultats du contrôle du dépositaire sur tous les assureurs avec lesquels le dépositaire a conclu un contrat de service.

Les rapports sont préparés pour un mois civil. Il est soumis aux assureurs au plus tard le 10e jour ouvrable du mois suivant celui de la déclaration, à la Banque centrale de la Fédération de Russie - au plus tard le 15e jour ouvrable du mois suivant celui de la déclaration.

Les exigences des lignes directrices ne s'appliquent pas aux dépositaires spécialisés qui sont des établissements de crédit.