Livraison des documents par service de messagerie comptabilité. Remise des documents

L'une des activités prioritaires de notre société est la livraison par coursier contre signature des factures et autres documents comptables. En 22 ans de travail, nous avons accumulé suffisamment d’expérience pour devenir un partenaire fiable pour des clients de différentes tailles et profils. Nous servons aussi bien des entrepreneurs individuels avec plusieurs entrepreneurs que de grandes entreprises avec une clientèle de plusieurs milliers de personnes. Grâce à cette spécialisation, nos services sont tout à fait comparables aux tarifs du courrier ordinaire, avec un confort et une fiabilité infiniment plus élevés pour l'expéditeur des factures. Nous vous proposons d’évaluer les bénéfices d’une coopération avec nous tout au long de la chaîne depuis l’émission d’une facture jusqu’à sa réception par le service comptable de la contrepartie et le contrôle des paiements.

Préparation et exécution des factures

Déjà à ce stade, nous pouvons réduire considérablement le temps et les coûts financiers des clients en utilisant le service d'externalisation de l'impression des factures. Nos clients doivent uniquement télécharger les factures du système de facturation par voie électronique et les rediriger via un canal de communication convenu. Nous pouvons nous charger de tous les travaux ultérieurs, de l'impression à la conversion. Achat centralisé de papier et d'enveloppes, impression sur des équipements performants, signature par nos collaborateurs par procuration du client, emballage efficace sous enveloppes, tout cela rend l'externalisation de l'impression des factures bénéfique pour le client tant sur le plan financier qu'organisationnel.

Nous offrons la possibilité technique d'imprimer une ligne de texte dans la partie du bon de livraison où signe le destinataire. Il peut s'agir soit d'un texte commun à toutes les contreparties (par exemple, « acte, facture, facture du 31 janvier 2014 »), soit d'un texte individuel (par exemple, « facture n° 12345 du 31 janvier 2014 et accord complémentaire n° 3). du 1er février 2014"). Ainsi, le destinataire signera pour la livraison de documents spécifiques, plutôt que d'une lettre ordinaire au contenu inconnu.

Transfert des factures pour la livraison

Pour nos clients, il n'est pas nécessaire d'apporter eux-mêmes leurs factures, de faire la queue ou de passer par une longue procédure d'enregistrement pour la livraison. Il suffit de faire une demande par téléphone ou d'appeler en ligne le coursier et notre employé viendra récupérer les factures dans le délai souhaité. Pour les envois volumineux, un véhicule est mis à disposition sans frais supplémentaires.

Nous proposons une livraison des factures sous 1 à 5 jours ouvrés. Le client a la possibilité de sélectionner dans l'envoi les factures les plus prioritaires (par exemple, avec un montant important à payer) et de les envoyer selon un mode de livraison plus rapide. L’avantage d’un paiement plus rapide d’une facture par le client peut être plusieurs fois supérieur au taux légèrement plus élevé associé à une urgence élevée.

Avancement de la livraison des factures

Chacun de nos coursiers dessert un quartier précis de la ville. Au cours de sa formation, il étudie minutieusement tous les détails : itinéraires, caractéristiques de localisation des entreprises bénéficiaires, leur horaire de travail et autres détails importants. Étant donné que la base d'adresses des destinataires des factures ne subit généralement que de légères modifications d'un mois à l'autre, la livraison ne pose aucun problème.

En règle générale, le transporteur effectue une première tentative de livraison sans appeler au préalable le destinataire (sauf dans les cas où l'adresse est immédiatement mise en doute). Si la facture ne peut pas être livrée en raison d'une adresse incorrecte/inexacte, d'une absence/déménagement du destinataire, etc. - le coursier le renvoie à notre bureau. Les opérateurs contactent le destinataire par téléphone ou par e-mail, si disponible. Lorsqu’il est possible de négocier avec succès la relivraison, celle-ci est effectuée gratuitement pour le client.

Lors de la remise des factures, les destinataires ont la possibilité de transférer les documents de réponse à l'expéditeur (contrats signés, certificats de réception, etc.). Les coursiers les accepteront et les transmettront avec le rapport de livraison sans facturer de paiement supplémentaire, à condition qu'aucune attente supplémentaire ne soit nécessaire.

L’excellent rapport qualité-prix de notre service de livraison par coursier à Moscou attire les clients pour l’envoi massif de factures, ce qui rend le travail du coursier plus productif. De ce fait, le coursier n'a pratiquement pas besoin d'utiliser les transports pour desservir sa zone, la densité des adresses desservies oblige à marcher.

Si le client fournit non seulement les adresses physiques mais également électroniques des destinataires des factures, nous pouvons fournir un service gratuit supplémentaire. Par exemple, informez les contreparties de la réception des factures de livraison et de l’heure prévue de la visite du coursier. Un autre exemple consiste à envoyer un e-mail au client lorsqu'une tentative de livraison échoue.

Interaction avec le service client du client

Pour faciliter le travail avec la clientèle, les identifiants numériques des contreparties sont généralement utilisés. Dans notre base de données de comptabilité des livraisons, nous utilisons des identifiants acceptés dans le système de facturation du client. Ainsi, il est pratique pour le service client de travailler avec des rapports et de connaître l'historique des livraisons à l'aide de numéros familiers. Il est également facile de télécharger les données de notre rapport de livraison vers le système du client pour un contrôle plus approfondi des paiements.

Il existe des situations où le client doit intervenir dans le processus d'envoi des factures. Par exemple, il s'est avéré que la facture avait été émise avec une erreur, ou que la contrepartie a annoncé qu'elle déménageait ou récupérait elle-même la facture. En conséquence, il est nécessaire d'arrêter la livraison ou de modifier l'adresse. Il suffit au client d'en informer l'opérateur. Si la facture a été soumise à notre service de messagerie mais n'a pas encore été livrée, nous serons en mesure de procéder aux ajustements nécessaires.

Un petit pourcentage de problèmes de livraison de factures sont inévitables. Les entrepreneurs déménagent, ferment, partent en vacances en équipe, etc. Les informations à ce sujet sont enregistrées dans notre base de données dès qu'elles arrivent du transporteur. Sur la base du rapport de livraison électronique, le service client du client peut prendre les mesures nécessaires sans attendre la fin de l’envoi.

Les entreprises changent souvent de lieu d'implantation et n'en informent pas leurs partenaires à temps. Si le transporteur ne parvient pas à obtenir des informations à l’ancienne adresse, nous sommes alors obligés, en collaboration avec le service client du client, de rechercher de nouvelles adresses par téléphone. Pour garantir juridiquement ce fait, lors de la livraison à une nouvelle adresse, le coursier peut remplir une demande de changement d'adresse sous la forme convenue et la transmettre au client avec le rapport.

Reporting et contrôle de l'acheminement des factures

Les coursiers remettent les factures aux personnes responsables, qui doivent non seulement signer sur le bon de livraison, mais également indiquer leurs coordonnées indiquées ci-dessus. Ces données sont saisies dans notre base de données et fournies au client dans des rapports électroniques.

Nous fournissons des informations sur la livraison des factures sous une forme pratique. Les données sont reflétées sur le site Web sans délai au fur et à mesure qu'elles sont traitées par les opérateurs. En précisant son nom ou son identifiant (numéro de compte personnel/numéro de contrat), le client peut suivre l'intégralité de l'historique des livraisons à la contrepartie souhaitée. Également dans cette section, vous pouvez suivre l'état général du mailing en sélectionnant une recherche par numéro de commande.

Les données actuellement traitées sont regroupées dans un seul fichier. Le client peut utiliser ce fichier à sa discrétion : l'importer dans sa base de données ou l'utiliser hors ligne.

Les bons de livraison sont numérotés en continu. Les rapports électroniques pour chaque destinataire indiquent le numéro de la feuille sur laquelle rechercher la confirmation de livraison. S'il est nécessaire de vérifier la signature originale du destinataire, le client peut retrouver rapidement la feuille recherchée.

Particularités de la tarification pour la livraison par coursier des factures

Pour les livraisons d’urgence différente, il n’y a aucune différence dans la qualité de service. Le format et le reporting sont identiques. C'est juste qu'un délai de livraison plus court impose des restrictions évidentes au coursier lors de la planification des itinéraires et, par conséquent, paie plus. Il est également important de considérer que même avec la livraison la plus économique en 1 à 5 jours, jusqu'à 60 à 70 % des factures sont effectivement livrées dans les deux premiers jours.

Le client n’est tenu au paiement d’aucun frais d’abonnement lors de la conclusion du contrat. Seuls les services de messagerie effectivement fournis sont payants. Un acte de prestation de services et une facture de paiement sont fournis au moins une fois par mois.

La plupart des services de messagerie utilisent une tarification étape par étape pour leurs services (à partir de 100 lettres par commande, à partir de 500 lettres, à partir de 1000 lettres, etc.). Nous sommes allés plus loin et avons calculé la remise à partir du coût total des commandes du mois. Ainsi, si l'envoi principal de factures payantes a atteint un certain niveau de remise, alors tous les envois supplémentaires du mois seront effectués avec la même remise ou même passeront au niveau suivant avec le principal.

Nous ne facturons aucun supplément pour la livraison dans les zones difficiles d'accès. Nous proposons une livraison par courrier à des adresses situées sur le périphérique de Moscou, ainsi qu'à Mitino, Solntsevo, Novoperedelkino, Nord et Sud de Butovo, Zhulebino, Kosino, Novokosino, et le coût est le même.

Parfois, au cours des activités commerciales, il peut être nécessaire de livrer de toute urgence des documents importants, par exemple dans une autre région. Dans ce cas, parmi les options possibles, la méthode la plus fiable et la plus rapide est bien entendu sélectionnée. Dans cet article, nous examinerons les questions de comptabilisation des frais de livraison express de documents.

Dans la pratique, les institutions étatiques (municipales) déterminent indépendamment les modalités de remise des documents importants aux organismes tiers. La liste des modes de livraison qui vous permettent de confirmer de manière fiable le fait de réception du document envoyé n'est pas très longue. En particulier, vous pouvez envoyer des documents via les services postaux ; dans la pratique, les institutions étatiques (municipales) déterminent indépendamment comment livrer les documents importants à des organismes tiers. La liste des modes de livraison qui vous permettent de confirmer de manière fiable le fait de réception du document envoyé n'est pas très longue. Vous pouvez notamment envoyer des documents :

– en utilisant les services postaux ;

– en utilisant notre propre service de livraison ;

– en faisant appel aux services de sociétés de livraison express.

Assez souvent, le choix est fait en faveur de cette dernière option car elle garantit la réception des documents dans les délais, ainsi que des garanties supplémentaires et une indemnisation des dommages causés à l'expéditeur en cas de perte de documents.

Aspect juridique.

La bonne organisation de la comptabilité dépend en grande partie de la bonne qualification juridique des relations contractuelles.

Un accord pour la fourniture de services de messagerie, y compris la livraison express de documents, est plus conforme aux caractéristiques d'un accord de transport.

Rappelons que selon le paragraphe 1 de l'art. 785 du Code civil de la Fédération de Russie, dans le cadre d'un contrat de transport de marchandises, le transporteur s'engage à livrer à destination la marchandise qui lui est confiée par l'expéditeur et à la remettre à la personne habilitée à recevoir la marchandise (destinataire) , et l'expéditeur s'engage à payer les frais établis pour le transport des marchandises.

De même, dans le cadre d'un contrat de livraison express de documents urgents, le contractant est tenu d'accepter la correspondance du client ou d'une autre personne sur instruction du client, de la livrer à l'adresse indiquée par le client et de la remettre à la personne indiquée par le client. ou déterminé de la manière prescrite par le contrat en accord avec le client. Les délais de livraison sont directement fixés par l'accord entre l'établissement client et le service de messagerie.

Dans la pratique, le titre du contrat en question utilise souvent des termes relatifs à la « prestation de services » pour la livraison express. Toutefois, cela ne signifie pas que les règles de droit civil régissant les relations entre les parties à l'accord de prestation de services payants s'appliquent à ces relations juridiques.

En raison des règles Avec Article 779 du Code civil de la Fédération de Russie, dans le cadre d'un contrat de prestation de services payants, l'entrepreneur s'engage, sur instruction du client, à fournir des services (effectuer certaines actions ou mener certaines activités), et le client s'engage à payer ces services. Les règles établies par les normes de la législation en vigueur de la Fédération de Russie concernant les contrats de prestation de services s'appliquent aux contrats de fourniture de services de communication, médicaux, vétérinaires, d'audit, de conseil, d'information, de formation, de services touristiques, mais ne s'appliquent pas aux contrats de transport.

Au chapitre 40 « Transports » du Code civil de la Fédération de Russie, les contrats de transport de courrier ou de documents ne sont pas mentionnés. Cependant, d'autres actes juridiques réglementaires indiquent que les dispositions relatives au transport s'appliquent aux relations considérées.

Ainsi, le transport du courrier s'effectue conformément aux normes établies dans les lois fédérales sur les communications (du 16/02/1995 n° 15-FZ), sur les services postaux (du 09/08/1995 n° 129-FZ ), qui mentionnent directement le terme « transport ».

Comptabilité.

Les frais de livraison express de documents sont reflétés de la même manière que les autres contrats avec les artistes interprètes. Des difficultés ne peuvent survenir qu'avec le choix du sous-article KOSGU à appliquer.

Il existe trois points de vue principaux sur cette question et trois options pour choisir entre KOSGU 221, 222 et 226.

Conformément aux normes de l'arrêté du ministère des Finances de la Fédération de Russie du 1er juillet 2013 n° 65n « Sur l'approbation des instructions sur la procédure d'application de la classification budgétaire de la Fédération de Russie », sous-article 221 « Services de communication " du KOSGU comprend les dépenses pour l'achat de services de communication, notamment :

– les services postaux, notamment l'acheminement d'envois postaux (y compris les frais d'emballage des envois postaux), l'acheminement de correspondances postales au moyen d'une machine à affranchir ;

– services de messagerie et de communications spéciales ;

– autres dépenses similaires.

Le sous-article 222 « Services de transport » du KOSGU comprend les dépenses pour l'achat de services de transport, notamment :

– paiement du transport (livraison) de marchandises (expéditions) dans le cadre des contrats de transport concernés (livraison, affrètement) ;

– le paiement des contrats civils conclus avec des particuliers pour la fourniture de services de transport ;

– autres dépenses similaires.

Les dépenses non incluses dans les sous-articles 221, 225 sont soumises au paragraphe 226 du KOSGU.

Dans la Lettre du Trésor fédéral du 06.08.2013 n°42-2.2-
06/45, une position convenue avec le ministère des Finances sur la question à l'examen a été exprimée. Ce document indique que les services de livraison de documents fournis :

– L'entreprise unitaire d'État fédérale « Poste russe » doit être classée sous le sous-article 221 « Services de communication » du KOSGU, si une licence est requise pour exercer ce type d'activité ;

– les organisations qui, selon les types d'activités qu'elles exercent, fournissent des services de transport de marchandises, ainsi que les organisations de transport de marchandises (par exemple, DHL International), doivent être classées sous le sous-article 222 « Services de transport » du KOSGU ;

– Les ​​organisations fournissant des services de livraison de courrier doivent être classées sous le sous-article 226 «Autres travaux, services» du KOSGU.

Cependant, il convient d'ajouter que dans la situation considérée, il est nécessaire d'analyser le contrat avec le service de messagerie et la liste des documents délivrés pour confirmer l'exécution du contrat. Le plus souvent, la livraison expresse de documents doit être reflétée dans la comptabilité en utilisant la sous-section 222 du KOSGU.

Prenons un exemple tiré de la pratique judiciaire. Ainsi, sur la base des éléments de l'une des affaires de 2015, l'institution a accepté le rapport préalable d'un employé pour le paiement de la livraison express par avion de documents au titre d'une lettre de transport aérien.

Ces dépenses ont été acceptées pour la comptabilisation sous le code 226 « Autres travaux, services » du KOSGU et le compte 0 208 00 000 « Règlements avec les personnes responsables pour le paiement d'autres travaux, services ».

Le tribunal n'a pas considéré cette procédure comme conforme à la loi pour les raisons suivantes. L'activité principale de la société d'exécution, en raison de l'extrait du Registre d'État unifié des personnes morales, était le transport de marchandises. Selon les conditions de livraison, le client agissait en tant qu'expéditeur et le terme « fret » signifiait tous les documents transportés sous une seule lettre de transport aérien.

Les frais de livraison des documents ont été confirmés par une lettre de transport aérien. Dans le même temps, sur la base de l'article 2 de l'art. 785 du Code civil de la Fédération de Russie, la préparation et la délivrance d'une lettre de transport à l'expéditeur des marchandises confirment la conclusion du contrat de transport de marchandises. Par conséquent, les frais de paiement des services de livraison de documents étaient soumis à la sous-section 222 « Services de transport » du KOSGU.

Problèmes d'utilisation ciblée des fonds.

En vertu de l'art. 306.4 du Code budgétaire de la Fédération de Russie, l'utilisation abusive des fonds budgétaires est reconnue comme l'orientation des fonds budgétaires du système budgétaire de la Fédération de Russie et le paiement d'obligations monétaires à des fins qui ne correspondent pas totalement ou partiellement aux objectifs déterminés par la loi (décision) de finances, le calendrier budgétaire consolidé, le budget
signature, estimation budgétaire, contrat (accord) ou autre document qui constitue la base juridique de la mise à disposition de ces fonds.

Détournement des fonds budgétaires, exprimé par l'utilisation abusive par les autorités financières (principaux gestionnaires (gestionnaires) et bénéficiaires des fonds budgétaires auxquels des transferts interbudgétaires sont accordés) de subventions interbudgétaires, de subventions et d'autres transferts interbudgétaires ayant un objectif désigné, ainsi que des prêts à les budgets du système budgétaire de la Fédération de Russie, implique un recouvrement indéniable du montant des fonds reçus d'un autre budget du système budgétaire de la Fédération de Russie à hauteur des fonds utilisés à d'autres fins et (ou) à hauteur des frais pour leur utilisation ou la suspension (réduction) de l'octroi de transferts interbudgétaires (à l'exception des subventions).

La question pertinente est la suivante : les frais de livraison express de documents peuvent-ils être reconnus comme un détournement de fonds budgétaires, avec la menace de conséquences négatives correspondantes pour l'institution, et dans quelles circonstances ?

Les éléments des activités de contrôle des organismes de contrôle financier de l'État (municipaux) nous permettent de conclure que le détournement de fonds peut, par exemple, inclure :

– l'utilisation de fonds pour payer des dépenses non prévues au plan d'activité financière et économique de l'exercice correspondant ;

– l'utilisation de fonds budgétaires pour payer des dépenses qui devraient être financées par des sources extrabudgétaires ;

– utilisation de fonds pour payer des travaux et des services non liés aux activités de l'institution.

Afin d'éviter le risque de reconnaître les coûts de livraison express de documents comme inappropriés, vous devez être prêt à justifier qu'un autre moyen de livraison de documents moins coûteux n'était pas disponible pour une raison quelconque ou ne satisfaisait pas les intérêts de l'institution.

Ceci est confirmé par des documents d'inspection sur des situations similaires (similaires). Ainsi, conformément aux documents du Bulletin n° 3(17) de 2013, la Chambre de contrôle et des comptes du territoire de Stavropol, lors d'une inspection de la faisabilité et de la légalité des dépenses de fonds à des fins économiques de l'une des institutions, a établi que, selon le rapport préalable, l'employé a été remboursé des frais de voyage à Moscou pour la remise des documents du participant au concours panrusse. Sur la base des conditions du concours panrusse, la forme et la méthode de soumission des documents pour la participation au concours n'ont pas été établies. Compte tenu du fait que les documents pourraient être envoyés au destinataire par un autre moyen moins coûteux (par exemple, par la poste), les coûts ci-dessus des institutions pour la remise personnelle des documents ont été reconnus par les spécialistes des agences de régulation comme économiquement injustifiés et inappropriés.

Institutions autonomes : comptabilité et fiscalité, n°12, 2017

Pour finaliser une transaction de vente de biens via une boutique en ligne (service de messagerie tiers), vous devez effectuer les opérations suivantes :

1. Comptabilisation des revenus de vente au détail.

Pour effectuer des opérations : « Comptabilisation des revenus de vente au détail provenant de la vente de marchandises » ; « Accumulation de TVA sur les ventes au détail » ; « Radiation des biens vendus aux prix de vente » - vous devez créer un document Ventes de biens et services. Suite à la comptabilisation du document, les comptabilisations correspondantes seront générées.

Création d'un document « Ventes de biens et services » :

Remplir le document « Ventes de biens et services » :

• Dans le champ De, indiquez la date d'expédition de la marchandise.
• Dans le champ Entrepreneur, sélectionnez l'acheteur dans le répertoire Entrepreneurs.
• Dans le champ Accord, sélectionnez un accord avec l'acheteur dans le répertoire « Accords ».
• Dans le champ Facture pour paiement, vous pouvez sélectionner une facture si nécessaire.
• Dans le champ Entrepôt, sélectionnez l'entrepôt à partir duquel les marchandises sont expédiées.
• Cliquez sur le bouton Ajouter.
• Dans le champ Nomenclature, sélectionnez les biens vendus (dans le répertoire Nomenclature, le nom du produit se trouve généralement dans le dossier Articles).
• Dans le champ Quantité, saisissez la quantité de l'article vendu.
• Les champs Prix, Montant, % TVA, TVA, Total seront renseignés automatiquement en fonction des prix de vente et de la quantité indiquée, vous devez les vérifier. Le prix de vente au détail sera renseigné par défaut si le document « Définition des prix des articles » a fixé un prix spécifique pour l'article pour les produits sélectionnés.
• Dans le champ Comptes, sélectionnez le compte 41.11 « Marchandises du commerce de détail (en ATT à la valeur de vente) », car Les marchandises sont comptabilisées aux prix de vente. Le choix du compte dépend du paramétrage de la politique comptable (Principal - Paramètres - Politique comptable).
• Publiez le document en cliquant sur le bouton Publier.
• Pour appeler un formulaire imprimé de la lettre de voiture dans le formulaire TORG-12, utilisez le bouton Imprimer.

2. Les fonds (revenus) sont transférés au vendeur depuis le service de messagerie.

Pour effectuer l'opération « Réception de fonds (revenus) du service de messagerie », vous devez créer un document Réception sur le compte courant basé sur le document « Vente de biens et services ». Suite à la comptabilisation du document « Réception sur le compte courant », les transactions correspondantes seront générées.

Création d'un document « Reçu sur compte courant » :

• Appelez depuis le menu : Ventes - Ventes - Ventes de biens et services.
• Sélectionnez le document de base (Ventes de biens et services).
• Cliquez sur le bouton Créer basé.
• Sélectionnez Encaissement sur compte courant avec le type d'opération de document Autres règlements avec des contreparties. Dans ce cas, sur la base du document « Ventes de biens et services », un nouveau document « Réception du compte courant » est créé et automatiquement renseigné. Il faut vérifier la complétion de ses champs et les éditer.

Remplir le document « Récépissé du compte courant » :

• Dans le champ de, indiquez la date de réception conformément au relevé bancaire.
• Dans le champ Dans. numéro saisir le numéro de l'ordre de paiement de la contrepartie.
• Dans le champ Dans. date saisir la date de l'ordre de paiement de la contrepartie.
• Dans le champ Payeur, sélectionnez une contrepartie dans le répertoire « Contreparties ».
• Dans le champ Compte du payeur, sélectionnez le compte bancaire du payeur à partir duquel les fonds ont été reçus.
• Dans le champ Montant, saisissez le montant du reçu.
• Dans le champ Accord/Article DDS, sélectionnez l'accord avec le service de messagerie. Attention! Dans la fenêtre de sélection des contrats, seuls les contrats ayant le type de contrat Autre sont affichés et indiquent également le poste de trésorerie correspondant.
• Bouton de publication.

3. Le règlement a été effectué avec le service de messagerie.

Pour réaliser l'opération « Annulation de dette des clients particuliers », vous devez créer un document Ajustement de dette avec le type d'opération « Annulation de dette ». Suite à la comptabilisation du document « Ajustement de la dette », les écritures correspondantes seront générées.

Création d'un document « Ajustement de dette » avec le type d'opération « Annulation de dette » :

• Appel depuis le menu : Ventes - Règlements avec les contreparties - Ajustement de la dette.
• Cliquez sur le bouton Créer.
• Sélectionnez le type de transaction Autres ajustements.

Remplir l'en-tête du document « Ajustement de la dette » :

• Dans le champ De, indiquez la date du décalage.
• Dans le champ Débiteur, sélectionnez l'acheteur dans le répertoire Contreparties dont la dette doit être compensée.
• Dans le champ Créancier, sélectionnez la contrepartie aux frais de laquelle les créances des clients particuliers seront compensées.
• Dans le champ Devise, saisissez « RUB ».

Remplir l'onglet « Comptes clients » du document « Ajustement de la dette » :

• Cliquez sur le bouton Ajouter.
• Dans le champ Accord, sélectionnez un accord avec des acheteurs au détail dans le répertoire « Accords de contrepartie ».
• Dans le champ Document de paiement, précisez le document de vente de marchandises.
• Dans le champ Compte comptable, saisissez le compte. 62.Р "Règlements avec les clients de détail."

Remplir l'onglet « Comptes fournisseurs » du document « Ajustement de la dette » :

• Cliquez sur le bouton Ajouter.
• Dans le champ Accord, sélectionnez un accord avec un service de messagerie dans le répertoire « Accords de contrepartie ».
• Dans le champ Document de paiement, précisez le document « Récépissé sur compte courant ».
• Dans les champs Montant et Montant du règlement, saisissez le montant à compenser.
• Dans le champ Compte comptable, saisissez le compte. 76.09 « Autres règlements avec divers débiteurs et créanciers ».
• Pour rédiger un formulaire imprimé de la loi sur les règlements, utilisez le bouton Loi sur les règlements.

L'onglet « Comptes » n'est pas renseigné, puisque les comptes correspondants sont déjà renseignés dans les champs « Comptes » des deux onglets du document « Ajustement de la dette ».

4. Les coûts de livraison des marchandises aux clients utilisant un service de messagerie tiers sont pris en compte.

Pour effectuer les opérations : « Les coûts de livraison des marchandises aux clients utilisant un service de messagerie tiers sont pris en compte » ; "La TVA réclamée par un service de messagerie tiers est reflétée" - vous devez créer un document Réception de biens et de services. Suite à la comptabilisation du document, les comptabilisations correspondantes seront générées.

Création d'un document « Réception de biens et services » :

Remplir l'en-tête du document « Réception de biens et services » :

• Dans le champ N° d'acte, saisissez les numéros du document de réception.
• Dans le champ De, saisissez la date du document de réception.
• Dans le champ Entrepreneur, sélectionnez la contrepartie souhaitée.
• Dans le champ Accord, sélectionnez un accord avec le fournisseur, créant un accord similaire pour la fourniture de services payants, mais avec le type « Avec le fournisseur » pour effectuer des règlements mutuels avec l'agent dans le cadre des services de messagerie fournis.
• En cliquant sur l'hyperlien Règlements, vous pouvez modifier les comptes des règlements avec les contreparties et les règles de compensation de l'avance.
• Dans le champ Facture pour paiement, vous pouvez sélectionner une facture à payer au fournisseur.

Remplir la partie tabulaire du document « Réception de biens et services » :

• Cliquez sur le bouton Ajouter.
• Dans le champ Nomenclature, sélectionnez le nom des prestations fournies (dans l'annuaire "Nomenclature", le nom de la prestation doit être renseigné dans le dossier "Services").
• Dans le champ Comptes comptables, renseignez : compte de coûts, postes de coûts, répartition des coûts, etc. Pour renseigner automatiquement ce champ, lors de la saisie d'un article dans l'annuaire Nomenclature dans le registre d'information « Comptes comptables articles », vous devez paramétrer des comptes comptables articles.
• Bouton de publication.

Le résultat du document « Ventes de biens et services » :

Pour visualiser les transactions, cliquez sur le bouton Afficher les transactions et autres mouvements de documents.

Pour effectuer l'opération « TVA acceptée en déduction », il est nécessaire de créer un document Facture reçu sur la base du document « Réception de biens et services ». A la suite de ce document, les transactions correspondantes seront générées.

Création du document « Facture reçue » :

• Pour enregistrer une facture reçue d'un fournisseur, remplissez d'abord les champs N° de facture et De, puis cliquez sur le bouton Enregistrer. Dans ce cas, le document « Facture reçue » est automatiquement créé, et un hyperlien vers la facture créée apparaît sous la forme du document de base.
• Ouvrez le document Facture reçue pour réception. Les champs du document seront automatiquement remplis avec les données du document « Réception de biens et services ».
• Les champs N° de facture et De reflètent le numéro et la date de la facture du fournisseur.
• Dans le champ Reçu, saisissez la date à laquelle le client a réellement reçu la facture. Dans un premier temps, la date d'enregistrement du document « Réception de biens et services » est inscrite.
• Le lien hypertexte Documents de base indique le document de base. Pour saisir une facture basée sur plusieurs justificatifs de réception, vous pouvez utiliser le lien hypertexte « Modifier ».
• Cochez la case Refléter la déduction de TVA dans le carnet d'achat pour refléter la déduction de TVA sur la facture dans le carnet d'achat. Si la case n'est pas cochée, alors la déduction est reflétée dans le document réglementaire « Création des écritures du grand livre d'achats ». Pour un exemple détaillé de création d'un carnet d'achat, voir "Créer un carnet d'achat (TVA déductible)".
• Le champ Code type d'opération est renseigné automatiquement et correspond au code de l'opération en cours qui est affiché dans la colonne 4 du journal des factures reçues et émises. Conformément au décret du gouvernement de la Fédération de Russie du 26 décembre 2011 n° 1137, les biens (travaux, services) reçus correspondent à un code numérique de type de transaction 01 - Biens, travaux, services reçus.
• Sélectionnez le mode de réception en sélectionnant le bouton radio : Sur papier ou Sous forme électronique.
• Cliquez sur le bouton Enregistrer et fermer pour enregistrer et publier le document.

Résultat de la comptabilisation du document « Facture reçue » :

Pour valider un document, cliquez sur le bouton Publier ; pour visualiser les transactions, cliquez sur le bouton Afficher les transactions et autres mouvements de documents.

Exécution des opérations : « Dépenses reflétées pour les services d'espèces par un service de messagerie tiers » ; « La TVA réclamée par un service de messagerie tiers est reflétée » ; "TVA acceptée en déduction."

Pour vérifier le reflet des comptes créditeurs de Narodny Courier LLC pour les services de messagerie fournis et les services de trésorerie, utilisez le rapport Bilan des comptes. 60.01 « Règlements avec les fournisseurs et entrepreneurs » pour la période requise.

Pour ce faire, procédez comme suit :

• Appeler depuis le menu : Rapports - Rapports standards - Bilan du compte.
• Dans les champs Période, sélectionnez la période pour laquelle le rapport est généré.
• Dans le champ Compte, sélectionnez un compte. 60.01 « Règlements avec les fournisseurs et les entrepreneurs ».
• Cliquez sur le bouton Générer.

5. Paiement à un service de messagerie tiers pour les services de livraison fournis et rémunération pour les services en espèces.

Pour effectuer les opérations : « Établir un ordre de paiement pour le paiement à un service de messagerie tiers » ; « Enregistrement du paiement à un service de messagerie tiers » - vous devez d'abord créer un document d'ordre de paiement, puis, sur la base de ce document, saisir le document « Radiation du compte courant ». Suite à la comptabilisation du document « Radiation du compte courant », les transactions correspondantes seront générées.

Si les ordres de paiement sont créés dans le programme Client-Banque, alors il n'est pas nécessaire de les créer dans 1C : Comptabilité 8. Dans ce cas, seul le document « Radiation du compte courant » est saisi, ce qui génère les opérations nécessaires. Le document « Radiation du compte courant » peut être créé manuellement ou sur la base d'un téléchargement à partir d'autres programmes externes (par exemple, « Client-Banque »).

Création d'un document "Ordre de Paiement" :

• Appel depuis le menu : Banque et caisse - Banque - Ordres de paiement.
• Cliquez sur le bouton Créer.

Remplir le document « Ordre de paiement » :

• Sélectionnez le bouton radio Paiement régulier. Si l'ordre de paiement est émis pour le paiement d'une taxe ou autre paiement au budget, sélectionnez « Paiement au budget ».
• Dans le champ De, indiquez la date à laquelle l'ordre de paiement a été généré.
• Dans le champ Destinataire, sélectionnez la contrepartie dans le répertoire « Comptes ».
• Dans le champ Compte destinataire, sélectionnez le compte bancaire de la contrepartie vers laquelle les fonds sont transférés.
• Dans le champ Compte bancaire, sélectionnez le compte à partir duquel l'argent est transféré à la contrepartie.
• Dans le champ Contrat, sélectionnez le contrat correspondant avec la contrepartie.
• Dans le champ Poste DDS, vous devez sélectionner le poste de flux de trésorerie approprié.
• Dans le champ Montant du paiement, saisissez le montant du paiement.
• Dans le champ Type de paiement est indiqué parmi la liste "Urgent", "Télégraphe", "Mail" ou "Non précisé". Si le document de paiement est généré électroniquement, les détails sont alors indiqués sous la forme d'un code établi par la banque. Sous la forme d'un document de paiement, la valeur du détail peut être sélectionnée dans la liste ou vous pouvez saisir manuellement une valeur arbitraire (fixée par la banque).
• Dans le champ Taux de TVA, sélectionnez le taux de TVA, dans notre exemple - 18 %.
• Dans le champ Montant TVA, saisissez le montant de la taxe.
• Dans le champ Priorité du paiement, sélectionnez la priorité appropriée.
• Dans le champ Identifiant de paiement, un identifiant de paiement unique est indiqué dans les cas où il est attribué par le destinataire des fonds (article 1.21.1 du Règlement n° 383-P).
• Dans le champ Objet du paiement, saisissez le texte de l'objet du paiement.
• Cochez la case Payé et cliquez sur le lien Saisir le document débité du compte courant. Dans ce cas, apparaît le document « Radiation du compte courant », dans lequel tous les champs sont renseignés par défaut à partir du document de base (Fig. 23). Décochez la case Vérifié par relevé bancaire, car Les fonds n'ont pas encore été débités du compte courant. Lors de l'enregistrement du document « Radiation du compte courant », aucune transaction n'est générée. Cette case est cochée au moment de l'enregistrement du relevé bancaire (voir ci-dessous).
• Pour appeler un formulaire d'ordre de paiement imprimé, vous pouvez utiliser le bouton Ordre de paiement.
• Cliquez sur le bouton Publier et fermer.

Après avoir reçu un relevé bancaire qui enregistre le débit des fonds du compte courant, vous devez confirmer le document précédemment créé Débit du compte courant pour générer des transactions.

Confirmation du document « Radiation du compte courant » :

• Appel depuis le menu : Banque et caisse - Banque - Relevés bancaires.
• Ouvrez le document Radiation du compte courant (non comptabilisé).
• Cochez la case Vérifié par relevé bancaire.
• Cliquez sur le bouton Soumettre.

Il existe plusieurs façons de générer un relevé bancaire. Apprenez-en davantage à ce sujet dans l’article « Créer un relevé bancaire ».

Pour contrôler les comptes à payer au service de messagerie, vous pouvez utiliser le bilan du compte 60.01 « Règlements avec divers débiteurs et créanciers » pour la période requise.

6. Calcul des marges commerciales sur les marchandises vendues.

Pour réaliser l'opération « Calcul des marges commerciales sur les marchandises vendues », vous devez créer un document Opération régulière avec le type d'opération « Calcul des marges commerciales sur les marchandises vendues ». En règle générale, cette opération est réalisée dans le cadre du traitement « Clôture Mois ».

Le document « Opération courante » est le document final du mois. Les écritures de ce document sont enregistrées en comptabilité le dernier jour du mois.

Création d'un document « Opération courante » avec le type d'opération « Calcul des marges commerciales sur les marchandises vendues » :

• Appel depuis le menu : Opérations - Clôture de la période - Opérations courantes.
• Sélectionnez le type d'opération de régulation. Calcul des marges commerciales sur les biens vendus.
• Cliquez sur le bouton Créer.

Toutes les personnes morales sont tenues de tenir une comptabilité, quelle que soit la taille de leur entreprise et leur forme juridique. Souvent, il n'est pas rentable pour les petites entreprises d'avoir un comptable permanent parmi leur personnel - il n'y a tout simplement pas de travail quotidien pour lui. La solution optimale dans cette situation réside dans les services comptables ponctuels fournis par une entreprise spécialisée.

Pour les petites entreprises qui ont choisi une méthode comptable simplifiée, avoir un comptable parmi leurs collaborateurs constitue également une dépense supplémentaire. Et en l'absence d'activité financière et économique, quelqu'un doit toujours soumettre des rapports périodiques au fisc. Et là encore, des services comptables ponctuels viennent à votre secours.

Ce que c'est?

En commandant des services comptables ponctuels, vous bénéficiez d'un comptable qualifié qui ne travaillera avec votre entreprise qu'en cas de besoin. Mais en même temps, vous pouvez être sûr que la comptabilité et le reporting de votre organisation sont pleinement conformes à toutes les exigences de la législation russe.

Notre spécialiste vous fournira des services comptables ponctuels sur demande et garantira de soulager votre entreprise des réclamations des autorités fiscales et des fonds sociaux.

Liste des principaux types de services comptables ponctuels :

Mise en place d'une comptabilité et d'une comptabilité fiscale ex nihilo lors d'une réorganisation d'entreprise ou lors de la création d'une nouvelle personne morale ;

Restauration d'un système comptable et fiscal négligé : correction d'erreurs, omissions temporaires, consolidation des données, restauration des documents primaires ;

Services de comptabilité ponctuels pour les calculs de paie et les charges sociales ;

Préparation et soumission d'informations annuelles sur la comptabilité personnalisée à la Caisse de retraite de Russie ;

Services de conseil ponctuels en matière de comptabilité et de calcul fiscal.

Quel est l'avantage ?

L'avantage incontestable des services comptables ponctuels par rapport à un comptable membre du personnel est l'économie de temps et d'argent.

Les services de comptabilité ponctuels sont moins chers qu’un employé salarié permanent. Dans le même temps, le professionnalisme et l'expérience de nos employés sont évidemment supérieurs aux qualifications d'un comptable ordinaire. Appelez-nous ou laissez une demande de rappel sur notre site Web et assurez-vous de la plus haute qualité des services comptables ponctuels que nous fournissons.

Prestations ponctuelles

Restauration comptable	À partir de 9 000 roubles. pendant la période de référence
Départ vers le Service fédéral des impôts, la Caisse de pension, la Caisse d'assurance sociale pour la remise des rapports	500 roubles/voyage
Déplacement au bureau du client / Envoi d'1 lettre précieuse par courrier	600 roubles voyage / 150 roubles. Envoi en cours
Confirmation annuelle du principal type d'activité de la Caisse d'assurance sociale	1 000 roubles.
Déclarations d'impôts des citoyens et des entrepreneurs individuels	À partir de 4000 roubles.
Préparation des documents pour le contrôle des devises de la banque (s'il y a des transactions en devises) Préparation des passeports de transaction pour les transactions en devises, des certificats de transactions en devises, etc.	800 roubles par document
Optimisation fiscale	À partir de 30 000 roubles.
Imprimer des documents (1 page)	5 frotter.
Obtention d'un extrait du Registre d'État unifié des personnes morales	2 000 roubles.
Obtention de copies d'archives des documents constitutifs auprès du Service fédéral des impôts	2000 roubles.
Obtention d'un certificat du Service fédéral des impôts et de fonds extrabudgétaires attestant l'absence de dette	1000 roubles.
Préparation d'une demande de transition vers un système fiscal simplifié, soumission à l'Inspection fédérale des impôts, réception d'un certificat de l'Inspection fédérale des impôts dans un délai de 1 à 1,5 mois. Pour les entrepreneurs individuels, une procuration notariée est requise	3000 roubles.
Recevoir une notification du preneur d'assurance de la Caisse de pension, de la Caisse d'assurance sociale et de la Caisse d'assurance maladie.	2000 roubles. pour un fonds
Préparation des factures, ordres de paiement, factures. Réalisé sur ordre verbal du client.	100 roubles par document
Préparation d'un ensemble complet de contrats (marketing, conseil, information) contrats, rapports, factures, actes, factures.	à partir de 5 000 roubles pour un jeu de documents
Calcul préliminaire des résultats des activités financières et économiques du Client avant la fin de la période fiscale (de déclaration) en cours à la demande du Client sur la base des documents primaires dont dispose le comptable sans clôture du bilan.	5 000 roubles.
Préparation de copies de documents et d'autres documents pour l'authentification. Le service comprend uniquement la copie de documents, l'authentification est payée séparément aux tarifs du notaire.	10 roubles pour 1 page
Déplacement d'un employé au Service fédéral des impôts, à la Caisse de pension, à la Caisse d'assurance maladie obligatoire, à la Caisse d'assurance sociale, au Département des statistiques, non lié à la déclaration (règlement d'autres problèmes avec les autorités fiscales et autres).	600 roubles. par voyage
Enregistrement d'une division distincte. Sélection, préparation, collecte des documents nécessaires à l'enregistrement d'une division distincte située en dehors de l'adresse principale de l'organisation (sans inclure la division dans les documents constitutifs).	7 000 roubles.
Rédiger une lettre d'une organisation	500 roubles.
Soumission des rapports par courrier avec une liste de pièces jointes	500 (par ensemble de rapports)
Soumission des rapports par courrier à la Caisse d'assurance sociale / Service fédéral des impôts / Mosgorstat	1000 (pour chaque rapport)
Remise des déclarations par courrier à la Caisse de pension zéro / non zéro	2000 / 3000 (pour chaque rapport)
Soumission des rapports via les canaux de télécommunication	500 (pour chaque rapport)
Services de réalisation basés sur les données fournies et soumission de rapports aux agences gouvernementales	À partir de 2500 roubles. pour chaque ensemble de rapports

Vous pouvez également commander chez nous

Récemment, le transfert de documents est devenu de plus en plus facile. Le fax, le courrier électronique et d'autres types de transmission de documents à distance viennent à la rescousse. Mais lorsqu'il est nécessaire de transférer les originaux, la question se pose de savoir comment procéder au mieux. Surtout s'il s'agit de documents comptables qui nécessitent une responsabilité particulière et une rapidité de transmission.

Dans cette situation, le service de messagerie LUCKY viendra à la rescousse !

Notre coursier arrivera à l'heure qui vous convient, remettra les documents rapidement et précisément au destinataire en personne. Si nécessaire, le coursier attendra que les papiers soient signés et les renverra à l'expéditeur.

Vous pouvez également envoyer un courrier à une banque, un bureau des impôts, une caisse de pension ou d'autres organismes gouvernementaux. La seule chose dont nous avons besoin est de rédiger une procuration pour notre coursier. Ensuite, nous ferons tout nous-mêmes.

Quels avantages obtiendrez-vous en travaillant avec nous ?

Prix ​​de livraison.

Nous ne rendons pas la livraison plus chère lorsque vous voyagez vers des organisations gouvernementales !

Commodité.

Vous n’êtes pas obligé de faire la queue vous-même ou de retirer vos employés de leur travail principal. Notre coursier fera tout pour vous.

Aucun rappel.

Si vous devez récupérer régulièrement du courrier à une adresse précise et certains jours, dites-le-nous ! Sans rappels inutiles, le coursier récupérera la livraison pour vous le jour souhaité.

Vous pouvez nous faire part de vos souhaits et clarifier les détails de livraison !