Informacje księgowe. Informacje księgowe Dokonywanie selekcji proszku kakaowego

Standardowe raporty w 1C dotyczące rachunkowości i rachunkowości podatkowej

Raporty standardowe służą do pozyskiwania danych o saldach i obrotach rachunków, subkontach i transakcjach w różnych sekcjach księgowych i podatkowych.

Każdy rodzaj rachunkowości (księgowa lub podatkowa) ma swoje własne zestawy standardowych raportów.

Do rozliczania w „1C: Księgowość 8” dostępny jest następujący zestaw standardowych raportów:

„Bilans obrotów”;
„Arkusz szachowy”;
„Bilans rachunku”;
„Obrót konta”;
„Analiza konta”;
„Karta konta”;
„Analiza subconto”;
„Obrót pomiędzy subkontami”;
„Karta Subconto”;
„Transakcje podsumowujące”;
„Raport wysłania”;
„Księga główna”;
"Diagram".

Raport ten zawiera tabelaryczne przedstawienie obrotów pomiędzy rachunkami za wybrany okres czasu. Wiersze tabeli odpowiadają rachunkom obciążonym, kolumny rachunkom uznanym.

Raport o opublikowaniu : wyświetlane są informacje z transakcji wybranych według zadanych kryteriów. Przy ustawieniach domyślnych na raporcie będzie wyświetlana lista transakcji, która w odróżnieniu od dziennika transakcji może zostać wydrukowana na papierze. W formularzu konfiguracji raportu możesz określić kryteria według jakich mają być wyświetlane dane transakcji w raporcie: rachunek debetowy, rachunek kredytowy, waluta, dokument, fragment tekstu, który powinien znajdować się w treści transakcji lub nazwa subkonto „PR” (uwzględniające trwałe różnice w wycenie aktywów i zobowiązań) udostępniany jest podobny zestaw raportów. Standardowe raporty rozliczeń podatkowych posiadają dodatkowe ustawienia w obszarze dialogowym „Typ rachunkowości”, co pozwala wybrać jeden z rodzajów rozliczania PBU 18/02: do rozliczania różnic przejściowych ( „VR”), aby uwzględnić trwałe różnice ( "ITP").

Raporty te można zobaczyć w menu „Raporty”. W raportach wykorzystywane są syntetyczne i analityczne dane księgowe.

Dowolny raport można wygenerować dla konkretnej organizacji i za konkretny okres czasu.

Zaletą wszystkich standardowych raportów jest możliwość ich uszczegółowienia (rozszyfrowania). Funkcja ta znacznie ułatwia wykrywanie i korygowanie błędów oraz pozwala szybko znaleźć odpowiedzi na pytania pojawiające się w bieżącej pracy użytkowników.

Jak generować raporty w programie księgowym 1C 8.3: bilans (ogólny),bilans konta, analiza konta, karta konta, obrót konta, analiza subconto?

W programie 1C 8.3 Rachunkowość 3.0 składa się głównie z obrotu między obciążeniami i kredytami rachunków księgowych.

Przyjrzyjmy się najbardziej potrzebnym raportom. Tak naprawdę program zapewnia bogaty wybór raportów i elastyczną pracę z nimi. Z reguły podczas prowadzenia księgowości ludzie korzystają z 5–6 raportów. Zaznaczone na rysunku:

bilans (ogólny)
bilans konta
analiza konta
karta konta
obrót konta
analiza subconto

Potrzeba i znaczenie innych raportów zależy od reżimu podatkowego i indywidualnych preferencji. Jeśli te raporty nie są dla Ciebie wystarczające, możesz spróbować uzyskać niezbędne informacje, korzystając z raportu uniwersalnego 1C.

W tym artykule omówiono ogólne zasady pracy z raportami i podano kilka przykładów.

Ogólne zasady pracy z raportami w 1C 8.3

Raporty są niezbędne przede wszystkim do analizy i identyfikacji błędów księgowych.

Najbardziej kompletny i uogólniony obraz daje „Bilans obrotów”.

Zwykle najłatwiej jest zacząć od stworzenia takiego wyciągu, który będzie zawierał podsumowanie informacji o wszystkich kontach księgowych, w tym także pozabilansowych.

Po utworzeniu „Bilansu obrotów” możemy uzyskać odpis dla interesującego nas konta. W tym celu należy dwukrotnie kliknąć interesującą nas kwotę obrotu za dany okres:

Teraz mamy dostęp do kilku opcji raportowania dla tego konta.

Ponadto wszystkie raporty mają swoje własne ustawienia. Dostęp do ustawień można uzyskać klikając przycisk „Pokaż ustawienia”. W oknie, które zostanie otwarte, możesz skonfigurować wygląd raportu. Czy konta zostaną rozszerzone na subkonta, czy konieczne będzie wyświetlenie kont pozabilansowych i tak dalej. Ustawienia są przejrzyste i nieskomplikowane.

Zasady te mają zastosowanie do większości raportów księgowych.

Oto kilka przykładów pracy z raportami.

Przykłady pracy z raportami 1C

Na przykład: „Karta konta” i „Analiza konta”. „Analiza konta” pozwala na analizę obrotów na koncie.

Przykład analizy konta 60 za rok:

Raport dotyczący karty konta zawiera szczegółowe informacje aż do momentu zaksięgowania. Możesz wybrać podstawowy i porównać go ze szczegółami:

Niektóre dodatkowe funkcje

W raportach zaimplementowano funkcję wyliczania przyznanych kwot:

Raport możesz także wysłać e-mailem, klikając przycisk koperty.

Na podstawie materiałów: programmist1s.ru

Programiści 1C codziennie pomagają księgowym, pisząc dla nich różne aplikacje. Czasami jednak sami programiści potrzebują pomocy księgowego, aby dowiedzieć się, co i jak prowadzić księgowość, czyniąc w ten sposób swój produkt doskonalszym, a ostatecznie ułatwiając życie księgowym.

Co to jest rachunkowość?

Rachunkowość to uporządkowany system gromadzenia, rejestrowania i podsumowywania informacji w kategoriach pieniężnych na temat majątku i obowiązków organizacji oraz ich przepływu poprzez ciągłe i pełne dokumentowanie bieżących transakcji biznesowych.

Do rachunkowości należy podejść w taki sposób, aby gwarantowała budowę systemu, który pozwala na udzielenie jednoznacznych odpowiedzi na temat tego, ile i co organizacja posiada, za jaką kwotę i gdzie się znajduje.

Księgowość podwójna i podwójna

Każdy słyszał określenie „podwójna księgowość”, czy też „księgowość czarno-biała”, gdzie mówimy o oszukaniu organów podatkowych, „białe” wpisy służą fiskusowi, a „czarne” – do użytku wewnętrznego, i odzwierciedlają rzeczywistą sytuację w firmie. Przez rachunkowość podwójnego zapisu należy rozumieć prowadzenie dwóch rodzajów rachunków lub dwóch celów księgowych (rachunkowość i rachunkowość podatkowa).A przy podwójnym zapisie wszelkie zmiany w stanie środków firmy zostaną odzwierciedlone na co najmniej dwóch rachunkach, co zapewni ogólne saldo: dla Dt (Debet) na jednym koncie i dla Ct (Kredyt) na drugim.

Jak rozumieć bilans i odróżniać aktywa od pasywów?

Aktywa organizacji są odzwierciedlone w lewej górnej części (ryc. 1), są to środki na rachunkach bieżących w banku i kasie, długi, których ktoś nie spłacił organizacji, a także zapasy. Wszystko to nazywa się własnością przedsiębiorstwa lub aktywami (wyrażenie „posiadamy aktywa” oznacza „posiadać coś do dyspozycji z majątku lub pieniędzy”).

Ryż. 1

W prawej dolnej części odzwierciedlone są źródła środków organizacji (albo komu przedsiębiorstwo jest je winne, albo skąd otrzymało te środki).

Procedura wypełniania, forma raportowania i terminy składania bilansu są ściśle regulowane przepisami obowiązującego prawa.

Fundusze nie biorą się znikąd i nie znikają znikąd. A skoro istnieje własność, muszą istnieć również obowiązki (pasywa). Część środków pochodziła od właścicieli firm w formie kapitału docelowego, zadłużenie spółki wobec nich jest rejestrowane na odpowiednim rachunku („Kapitał autoryzowany”). A część środków trafiła do organizacji w postaci pożyczki bankowej lub pożyczki dłużnej od dostawcy - zobowiązania wobec dostawcy lub kontrahenta, obowiązki uwzględniają również kwotę zaległości w płacach i podatkach, za które nie upłynął jeszcze termin płatności i płatności come, czyli dług wobec kontrahentów i pracowników. Natomiast w bilansie kwota majątku (aktywów) musi być równa sumie wszystkich zobowiązań (pasywów) i kapitału docelowego. Wierzytelność to zasadniczo informacje o osobach i organizacjach, które przekazały majątek naszego przedsiębiorstwa.

Rodzaje kont i związek pomiędzy kontami aktywnymi a aktywami w bilansie

Logicznie rzecz biorąc, konta współpracujące z własnością organizacji, czyli aktywami, nazywane są Aktywnymi, a konta współpracujące z pasywami nazywane są Pasywnymi. Salda tych kont są odzwierciedlane w bilansie.

Saldo na początku i na końcu okresu

Saldo to zasadniczo saldo na określoną datę. Przykładowo 1 stycznia na choince było 100 zabawek, a 31 stycznia było ich tylko 89, co oznacza saldo na 1 stycznia = 100 zabawek, a saldo na 31 stycznia = 89 zabawek.

Wszystkie raporty księgowe są sporządzane za określony okres, który ma datę początkową i końcową, dlatego istnieją pojęcia „Saldo na początku okresu” i „Saldo na koniec okresu”. W naszym przypadku, jeśli zbudujemy raport na temat zabawek od 1 stycznia do 31 stycznia, wówczas 1C wyświetli saldo początkowe na 1 stycznia 00 godzin 00 minut, a saldo końcowe na 31 stycznia 23 godziny 59 minut.

Obrót konta

Obroty to wszystkie transakcje przychodowe i kosztowe w określonym okresie. A jeśli zbudujesz raport dotyczący sald magazynowych za lipiec, wówczas wszystkie dokumenty paragonów i wydatków utworzone od 1 lipca do 31 lipca zostaną uwzględnione w obrocie. Całkowita kwota skapitalizowana lub wydana w danym okresie nazywana jest obrotem końcowym.

W rachunkowości obrót można podzielić na debet, gdy na rachunkach aktywnych wykazana jest kwota wpływów, na rachunkach pasywnych - kwota spłaconego zadłużenia i kredyt. Pokazują wysokość środków odpisanych na rachunkach aktywnych, a na rachunkach pasywnych kwotę zwiększonego zadłużenia.

Konta aktywne-pasywne

Czasami podczas pracy z osobami odpowiedzialnymi mogą pojawić się trudności w zakresie uzgodnienia rachunków. Na przykład firma wydała Iwanow I.I. 100 rubli, ale jeszcze nie potwierdził wydatków dokumentami, co oznacza, że firma uważa, że obecnie ma w kieszeni nasze środki (100 rubli), Iwanow II jest uważany za naszego dłużnika i ten dług w wysokości 100 rubli znajdzie odzwierciedlenie w rachunku obciążenie rachunku i zostanie ujęte w aktywach bilansu. Ale jeśli Iwanow I.I. Na własny koszt w drodze do pracy kupiłem przydatny zszywacz za 200 rubli i przekazałem czek do działu księgowości, po czym firma uznaje swój dług wobec Iwanowa, a on staje się naszym wierzycielem, co oznacza, że musimy zwrócić mu pieniądze jego. Ale dopóki pieniądze nie zostaną mu zwrócone, dług jest uwzględniany jako saldo kredytowe na rachunku po stronie pasywów bilansu.

Zawsze należy pamiętać o zasadzie kontrolnej: konto aktywne nie może mieć salda kredytowego, konto pasywne nie może mieć salda debetowego, a konto aktywno-pasywne może mieć jednocześnie saldo kredytowe i debetowe. Dlatego konta aktywno-pasywne mogą być odzwierciedlone zarówno w aktywach, jak i pasywach bilansu.

Wszystkie salda debetowe na rachunkach aktywnych i aktywno-pasywnych są wyświetlane jako aktywa bilansu, a wszystkie salda kredytowe na rachunkach pasywnych i aktywno-pasywnych są wyświetlane jako pasywa.

Dokumenty źródłowe

Dokument podstawowy potwierdza ważność prawną dokonanej transakcji gospodarczej. Jest to faktura, polecenie zapłaty, certyfikat itp. Ale faktura nie jest dokumentem podstawowym, ponieważ jest załącznikiem do faktury lub aktu. Do otrzymania odliczenia VAT niezbędna jest faktura, jednak nie będzie możliwości uzyskania odliczenia wyłącznie z faktury bez faktury. Organy podatkowe mogą nie zaliczyć takiej operacji, w efekcie bilans zostanie sporządzony nieprawidłowo, co może skutkować karą grzywny i innymi problemami.

Odbicie transakcji na rachunkach

Okablowanie (ryc. 2) brzmi następująco: Włóż go do Kasjera (w debecie), pobierając go z Rachunku Bieżącego (z Kredytu). Debet jest zawsze po lewej stronie, a kredyt po prawej.

Ryż. 2.

Otwarcie konta

Otwarcie rachunku oznacza dokonanie na nim pierwszej transakcji księgowej przez Dt lub Ct, jeżeli początkowo saldo na tym rachunku wynosiło zero.

Zamknięcie miesiąca i zamknięcie konta

Aby poznać wynik finansowy działalności spółki za okres sprawozdawczy (miesiąc), należy zamknąć ten okres sprawozdawczy.

W rachunkowości istnieją konta kalkulacyjne, które na koniec każdego miesiąca powinny mieć zerowe salda. Natomiast w ciągu miesiąca obciążenia i uznania tych rachunków odzwierciedlają obroty, które specjalna procedura księgowa „zamknięcie miesiąca” przenosi do rachunków zysków i strat. Kiedy księgowy zamyka miesiąc, obliczany jest wynik finansowy działalności przedsiębiorstwa za dany miesiąc, a pierwszego stycznia - roczny wynik finansowy, który wpłynie na konta zysków zatrzymanych. Nazywa się to „reformą bilansu”.

W 1C:Accounting zamknięcie miesiąca uruchamia się dwoma kliknięciami Operacje - Zamknięcie miesiąca.

Różnica między delegowaniem a operacją

Kiedy następuje jakiś ruch na rachunkach, okazuje się, że z jednego konta pobraliśmy środki, było ich mniej i zostały przelane na drugie, i teraz, z grubsza rzecz biorąc, zawdzięczamy im pierwszy rachunek. Oznacza to, że dotyczy to obu rachunków, obciążenia jednego i uznania drugiego. A zapis księgowy dla tych dwóch nazywa się księgowaniem. Wszelkie wpisy dokonywane na podstawie dokumentów pierwotnych nazywane są transakcjami.

Korespondencja konta

Na Zachodzie dozwolone są transakcje złożone, gdy jedno konto jest uznawane, kilka jest obciążanych i odwrotnie, oraz zbiór transakcji, gdy kilka rachunków jest uznawanych i kilka obciążanych. W transakcjach złożonych każda transakcja będzie składać się z kilku zależnych wpisów. Podczas pracy z taką transakcją sprawdzana jest równość sumy wszystkich zapisów uznaniowych i debetowych jednej transakcji i nie jest naruszana zasada podwójnego zapisu. Traci się jednak możliwość analizowania obrotów pomiędzy kontami. Nie da się dowiedzieć, za jaką konkretną kwotę otrzymano towar (czyli towar, a nie materiały itp.) od dostawcy (czyli od dostawcy, a nie od pracowników). Możesz po prostu przeanalizować salda i obroty dla jednego konkretnego konta.

1C: Przedsiębiorstwo wdraża oba systemy księgowe.

Konta, które nie są odzwierciedlone w bilansie

Nazywa się je pozabilansowymi. Uwzględniają towary pobierane na zlecenie i nie będące własnością firmy, dzierżawione środki trwałe itp. Konta pozabilansowe stanowią wyjątek od zasady podwójnego zapisu. W przypadku wygenerowania księgowania na konto pozabilansowe wówczas:

W rosyjskim systemie księgowym z korespondencją nie ma potrzeby wskazywania odpowiedniego konta.

W przypadku zachodniego systemu księgowego bez korespondencji nie ma potrzeby tworzenia kolejnego rekordu (z przeciwnym rodzajem ruchu).

Konta i subkonta

Konta posiadają numery składające się z liczb całkowitych: 10 (materiały), 41 (towary), 60 (rozliczenia z dostawcami) itp., a podkonta posiadają liczby ułamkowe: 10,10 (materiały specjalnego przeznaczenia w magazynie), 41,2 (towary w sprzedaży detalicznej) ), 60,2 (zaliczki wydawane w rublach). Liczby można oddzielić nie tylko kropką, ale także łącznikiem, a nawet spacją. Saldo danego rachunku jest równe sumie sald wszystkich jego subkont. To samo tyczy się rewolucji. Ale na kontach aktywno-pasywnych dane są łączone niezależnie, osobno dla debetu i kredytu.

Jaka jest różnica między rachunkowością syntetyczną a analityczną?

Syntetyczny rozlicza konta i subkonta, a analityczny rozlicza się z dodatkowymi analitykami (w 1C - dla subkont), a każda transakcja może mieć kilka subkont (w 1C: Księgowość do 3).

Typ subconto to rodzaj elementu (Kontrahent, Nomenklatura), a subconto to konkretny element wyznaczonego typu, np. „Coca-Cola LLC” z katalogu „Kontrahenci”, a „Tabela” z katalogu „Nomenklatura”. ”katalog.

Jeśli księgowanie na subkontach wyszczególnia konkretne konto jako całość, wówczas księgowanie na kontach analitycznych można prowadzić jednocześnie według kilku parametrów analitycznych. Przykładowo „Produkty i magazyny”: w jednym magazynie mogą znajdować się towary różnych typów i odwrotnie, ten sam produkt może znajdować się w różnych magazynach.

Równowaga załamała się i rozszerzyła

Weźmy konto aktywno-pasywne „Rozliczenia z osobami odpowiedzialnymi”. Służy do rozliczania pieniędzy przekazywanych pracownikom za raportowanie. Z nazwy rachunku nie do końca wiadomo komu dokładnie przekazano lub należno pieniądze, dlatego wprowadza się dodatkową analitykę dotyczącą pracowników. W 1C jest to zaimplementowane na subkoncie „Pracownik”.

Załóżmy, że w ciągu miesiąca jeden pracownik zgłosił otrzymane pieniądze (Dt Wydatki, Kt Rozliczenia z osobami odpowiedzialnymi), drugi otrzymał pieniądze (Dt Rozliczenia z osobami odpowiedzialnymi, Kt Cash), a trzeci nie zgłosił się i pozostał zadłużony do firmy. Tworząc saldo na miesiąc, informacje są podsumowywane i musisz zdecydować, czy saldo na koncie „Rozliczenia z osobami odpowiedzialnymi” wprowadzić do aktywów czy pasywów?

Ryż. 3

Spójrz na tabelę (ryc. 3), aby zobaczyć, co się stanie, jeśli zmniejszymy nasze saldo. Otrzymujemy konto aktywno-pasywne z zerowym saldem. Czyli ktoś jest nam winien 1300, my jesteśmy komuś winni 1300 i w końcu nikt nikomu nic nie jest winien, co oczywiście nie jest prawdą. Dlatego nie można wykazać w bilansie salda rachunków rozliczeniowych, które obejmują rachunek „Rozliczenia z osobami odpowiedzialnymi”, jest to naruszenie PBU 4/99 i PVBUBO. Tylko saldo rozszerzone może pokazać saldo każdego konkretnego pracownika, zarówno debetowego, jak i kredytowego, a w 1C jest to realizowane dla każdego subkonta. Możesz zwiększyć salda na innych kontach.

Rachunkowość ilościowa

Oprócz rachunkowości syntetycznej możesz zorganizować prowadzenie innych rodzajów rachunkowości. W przypadku niektórych rodzajów funduszy firmowych informacje muszą być również przechowywane w ujęciu ilościowym (naturalnym). Są to prawie wszystkie aktywa materialne: towary, materiały, produkty itp. Rachunkowość w naturze oznacza, że na niektórych rachunkach będą przechowywane także informacje dotyczące rachunkowości ilościowej, skoro np. nie jest jasne, czy przy kasie należy brać pod uwagę liczbę monet czy kartek papieru? Dodanie zasobu „Ilość” do rejestru księgowego (cecha księgowa - Ilościowa) zapewnia księgowość ilościową.

Rachunkowość wielowalutowa

Jeśli prowadzimy księgowość w Rosji, wówczas walutą rozliczeniową jest rubel rosyjski. Rachunkowość zarządcza wymaga wyboru waluty, której kurs jest najbardziej stabilny. Wcześniej był to dolar amerykański, obecnie jest to głównie euro lub rubel. Rachunkowość wielowalutowa pozwala na wycenę poszczególnych aktywów i rejestrację transakcji gospodarczych w innych walutach, a nie tylko w walucie rozliczeniowej. W rozliczeniu uwzględnia się kwotę w walucie transakcji i jej równowartość w walucie rozliczeniowej według kursu ustalonego przez Bank Centralny w dniu transakcji.

Rachunkowość wielowalutową dodaje się poprzez dodanie do rejestru wymiaru „Waluta”, przy czym należy odznaczyć opcję „Bilans”. Ze względu na fakt, że kurs wymiany walut zmienia się codziennie, nie ma możliwości kontrolowania salda dla kilku walut. Kursy wymiany są przechowywane w rejestrze informacyjnym, z którego za pośrednictwem tabeli „Ostatni kawałek” można uzyskać walutę odpowiednią w momencie zaksięgowania.

Rachunkowość trójwalutowa

Zdarza się również, że walutą bazową firmy jest rubel rosyjski, jako walutę rozliczeniową wybiera się dolar, a transakcja odbywa się w euro, wówczas walutę transakcji należy przyjąć w euro i będzie to już księgowość trójwalutowa , w którym wprowadzono pojęcie kursu krzyżowego, czyli różnicy pomiędzy kursami transakcyjnymi a kursem waluty rozliczeniowej.

Przykładowo, zawierając transakcję na 10 000 euro w walucie rozliczeniowej „Dolar”, mamy kurs krzyżowy = 40/31.

Kwota transakcji w euro * Kurs krzyżowy = Kwota transakcji w walucie rozliczeniowej, tj. w dolarach.

10000€ * 40/31 = 12903 $

Kilka bilansów, czyli księgowość dla holdingów

Ten rodzaj rachunkowości jest realizowany na zasadzie rachunkowości wielowalutowej, wystarczy zaznaczyć pole wyboru „Bilans”, aby móc kontrolować saldo kilku przedsiębiorstw. W ten sposób można podzielić bilanse nie tylko według niezależnych przedsiębiorstw, ale także według obszarów odpowiedzialności finansowej.

Dyrektor i właściciel to różne pojęcia

Aby rozwinąć jakąkolwiek firmę, potrzebujesz kapitału początkowego. Na przykład Iwanow zainwestował 1000 rubli w swój biznes. W tym przykładzie właścicielem i dyrektorem jest ta sama osoba, sam Iwanow. Iwanow jako właściciel przekazał fundusze na obieg Iwanowowi, jako dyrektorowi. A w księdze jest napisane, że dyrektor Iwanow ma 1000 rubli w gotówce i ten tysiąc jest winien Iwanowowi, właścicielowi.

Podsumowując, możemy śmiało powiedzieć, że kompetentny programista 1C, aby skutecznie rozwiązać zadania postawione przed nim przez księgowego, niekoniecznie musi przez kilka lat studiować rachunkowość w instytutach. Ważne jest opanowanie podstawowych pojęć i zasad, które pozwolą Ci harmonijnie współpracować z księgowymi.

Jednym z rejestrów księgowych w 1C 8.3 jest Analiza konta. Spójrzmy na instrukcje krok po kroku dotyczące tworzenia tego rejestru w 1C 8.3 Rachunkowość 3.0.

Krok 1

Przejdź do menu Katalogi i ustawienia księgowe – Raporty standardowe – Analiza konta:

lub menu Sprawozdawczość księgowa podatkowa – Raporty standardowe – Analiza konta:

Krok 2

W otwartej formie w terenie Okres wybierz przedział czasowy:

Krok 3

Wybierz rachunek, dla którego chcesz utworzyć rejestr:

Krok 4

Za pomocą przycisku Pokaż ustawienia- zakładka Wskaźniki ustawić flagę Rozszerzone saldo:

Krok 5

Na zakładkę Grupowanie wywiesić flagę Według subkont, w polu Okresowość Wybierz żądany okres czasu z dostępnych opcji. Na przykład: W okresie sprawozdawczym. Ustaw flagę na polu Rodzaje wpłat do budżetu (funduszy):

Krok 6

Naciśnij przycisk Formularz. W ten sposób otrzymujemy raport pokazujący rozszerzone saldo dla konta 68 Obliczenia podatków i opłat:

Różnica między rejestrem analizy konta a innymi rejestrami księgowymi w 1C 8.3

W 1C 8.3 Rachunkowość wyd. 3.0 możliwe jest tworzenie rejestrów księgowych za pomocą Standardowe raportyłącznie z analizą konta według subconto :

Raport Bilans obrotów w 1C 8.3 umożliwia przeglądanie obrotów za dany okres, sald otwarcia i zamknięcia dla wszystkich rachunków księgowych:

Z tego raportu w 1C 8.3 wygodnie jest utworzyć główne rejestry księgowe, po prostu klikając dwukrotnie konto:

Proszę oceń ten artykuł:

Aby odzwierciedlić transakcje z kupującymi i klientami, które dotyczą głównej działalności organizacji, stosuje się konto 62. W rachunkowości konto to jest aktywne-pasywne, odpowiada uznaniu rachunków 90, 91 i obciążeniu rachunków bieżących 50, 51 itp. i służy do rejestrowania informacji o transakcjach z kontrahentami oraz analizy wzajemnych rozliczeń.

Przyjrzyjmy się bliżej karcie konta w programie 1C: Księgowość 8.3.

Aby otworzyć Plan kont należy podążać ścieżką nawigacyjną: Główne / Ustawienia / Plan kont.

W oknie tym dokonuje się dodawania i konfigurowania subkont. Każda organizacja samodzielnie tworzy subkonta dla konta 62 w zależności od potrzeb księgowych. Standardowo proponuje się prowadzenie ewidencji w kontekście kontrahentów, umów, dokumentów rozliczeń z kontrahentem, jak pokazano poniżej na zrzucie ekranu.

Ponadto na karcie każdego subkonta możesz dodatkowo uzyskać dostęp do ustawień waluty, całkowitego rozliczenia i innych parametrów.

Z formularza „Plan kont” można przejść do rejestru informacyjnego „Rachunki do rozliczeń z kontrahentami”. Klikając hiperłącze „Rachunki do rozliczeń z kontrahentami” użytkownik może ustawić rachunki do rozliczeń z kupującym, które będą umieszczane we wszystkich dokumentach rozliczeniowych zgodnie z określonymi warunkami. Jako przykład ustawmy rachunek 62.01 jako domyślny dla wszystkich kontrahentów, umów i rodzajów rozliczeń. W razie potrzeby dodawane są różne subkonta konta 62 po określeniu dodatkowych szczegółowych warunków.

W celu analizy obrotów na rachunkach i identyfikacji błędów księgowy generuje raport „Bilans rachunku”, znajdujący się wzdłuż ścieżki nawigacji: Raporty / Raporty standardowe / Bilans rachunku.

Należy wybrać okres generowania raportu, określić rachunek, organizację i kliknąć przycisk „Generuj”.

Raport pokazuje saldo rozszerzone na początek okresu, obroty debetowe i kredytowe za dany okres oraz saldo rozszerzone na koniec okresu. Bilans jest głównym sprawozdaniem służącym do sprawdzenia wzajemnych rozliczeń. Tworząc wyciąg z podziałem na subkonta, kontrahentów i umowy, księgowy dokonuje uzgodnienia z dokumentacją pierwotną i sprawdza ruchy na rachunku 62 przed procedurą zamknięcia miesiąca.

Aby dokonać szczegółowych ustawień, kliknij przycisk „Pokaż ustawienia”.

W zakładce „Grupowanie” możesz:

kliknij przycisk „Dodaj”, aby dodać grupowanie raportów z liczby subkont dla wybranego rachunku;

kliknij przycisk „Usuń”, aby usunąć grupowanie raportów;

Kliknij przycisk „Przenieś w górę” lub „Przenieś w dół”, aby zmienić kolejność grupowania raportów:

W zakładce „Wybór” możesz ograniczyć dane wyświetlane w raporcie. Jednocześnie ograniczenie można nałożyć zarówno na całe podkonto, jak i na szczegóły podkonta.

W zakładce „Wskaźniki” użytkownik może określić pola, które mają być wyprowadzane do raportu. Sprawdzając obrót księgowy podatkowo, należy sprawdzić flagi „NU”, „PR”, „BP”.