Удостоверение за открити сметки от данъчната служба. Как да разберете информация за сетълмент сметки, притежавани от организация длъжник

Разплащателна банкова сметка, за разлика от депозитната, се открива с цел надежден и бърз достъп до пари. Текущото му състояние показва колко може да похарчи обектът. В бизнес отношенията вече не е обичайно да показвате пари в брой, златни кюлчета или скъпоценни камъни, за да докажете своята стойност. Те бяха заменени с удостоверение от IFTS за открити разплащателни сметки. Използва се и в много други случаи за потвърждаване на различни аспекти от правенето на бизнес, финансовото състояние на дадено лице или организация.

Поръчайте сертификат

Кому е нужно и защо?

Документ за състоянието на банковите сметки може да се изисква както от юридически, така и от индивидуални предприемачи и физически лица в Москва. Тя ви позволява да определите финансовите възможности, способността на дадено лице или предприятие бързо да получи определена сума пари и да може да се разпорежда с нея. Необходима е информация за сметки от данъчната служба:

при оформяне на пакет от документи за участие в търгове, конкурси;
когато предприемачите изготвят бизнес планове за развитие или преодоляване на кризата;
в преговори за привличане на инвестиции в предприятието;
за получаване на лицензи;
за назначаване на субсидии, други обезщетения;
при кандидатстване за кредити;
за представяне в консулства и посолства при издаване на визи;
при разглеждане на дела в съдилищата, образуване на изпълнителни производства;
при ликвидация или реорганизация на юридически лица.

Кой издава?

Можете да получите удостоверение за открити разплащателни сметки в банка или данъчна служба. В първия случай информацията се дава спешно, но тази услуга се заплаща. Освен това банковата институция може да предостави информация само за сметките, които са открити при нея. Тези, които работят с няколко банки, трябва да кандидатстват за съответния сертификат във всяка.

Но ако е необходима информация за предоставянето й на държавни институции, на прокуратурата, на съда, нейният източник може да бъде изключително Федералната данъчна служба. Искането трябва да бъде подадено до данъчния орган по мястото на регистрация по местоживеене на физическо лице или юридическия адрес на предприятие или организация. Издаването му е предвидено от закона. Отказ по различни причини (натовареност, грешки в базата данни, дълг на кандидата и др.), както и забавяне на изготвянето на информация над законоустановения срок, са неправомерни.

Получаване на помощ сами

Можете сами да поръчате сертификат от IFTS за открити сметки. За целта е необходимо да подадете писмено искане в свободна форма, напечатано или написано на ръка. Но трябва да съдържа:

в горния десен ъгъл - името на институцията, нейния номер и адрес, името на ръководителя;
данни на кандидата - за физически лица: трите имена, ЕГН, адрес; за юридическо лице: наименование, TIN, KPP, съдебен адрес;
изискването за издаване на удостоверение за открити (закрити) сетълмент сметки, данни за банките, в които са открити сметките;
причината за петицията;
желаният начин за получаване на сертификат е обикновена пощенска пратка, електронна поща, предаване на заявителя или негов представител;
дата и подпис.

Физическите лица прилагат копия от паспорта и TIN към искането, юридическите лица - извлечение от Единния държавен регистър на юридическите лица и копие от паспорта на главата. Научете повече за самостоятелното придобиване:

Характеристики на законодателството, регулиращо този въпрос

Издаването на сертификати от IFTS за откриване (закриване) на сетълмент сметки е предвидено в чл. 64 от Данъчния кодекс на Руската федерация. Но ако искането е направено неправилно, няма документи, потвърждаващи самоличността и правата на неговия подател, е възможен отказ за предоставяне на информация.

Но най-често тези, които искат да поръчат сертификат на собственото си лице, не само опашки в московските данъчни инспекции, но и проблемът с пълнотата и надеждността на информацията. Задължението за събиране и издаване на информация за открити (закрити) сметки в кредитни институции е възложено на данъчните власти.

Но трябва да се помни, че в съответствие с ал. 2, 3 чл. 23, данъкоплатците трябва да докладват на IFTS по мястото на регистрация за откриването и закриването на сетълмент сметки.

Такова задължение се възлага и на банковите институции (клауза 1, член 86 от Данъчния кодекс на Руската федерация).

Но понякога информацията не се представя изцяло или се губи и изкривява в процеса на обработка. Кандидатът трябва да предостави вярна информация.

Каква информация трябва да бъде включена в сертификата?

След като получите информацията, изготвена въз основа на данните на данъчната инспекция, трябва да се уверите, че сертификатът е правилно форматиран и съдържа цялата необходима информация. За него няма специален формуляр и ясно установена форма, но трябва да съдържа:

трите наименования на органа, който го е издал, неговия адрес и телефон за връзка;
дата и номер на документа;
списък на открити (закрити) сетълмент сметки;
за всяка от тях се посочват категорията, датата на откриване на разплащателната сметка, номер, валута, данни за банковата институция, дата на закриване (ако сметката е закрита);
длъжност и фамилия на служителя, подписал информацията;
подпис и печат на институцията.

Време за изработка

Срокът за получаване на удостоверения от данъчната инспекция е същият като за разглеждане на други заявления от граждани и организации. Законът изисква отговорът да бъде даден в рамките на 1 месец.

Но ако цялата необходима информация е налична в базата данни на институцията, съставянето, отпечатването и проверката на този документ отнема по-малко от 30 минути.

На практика срокът за изготвяне на информация зависи от организацията на работа в конкретната данъчна служба. Може да е 2-3 дни или 2-3 седмици. Това не е проблем, ако предварително се формира пакет от документи за всякакви цели (участие в търг, получаване на кредит или субсидия, изготвяне на бизнес план, получаване на виза и др.). Но ако информацията е необходима спешно, можете само да помолите служителите на Федералната данъчна служба да влязат в позицията на подателя на искането и да се срещнат с него наполовина. Алтернативен вариант е да се свържете с фирма, предлагаща поръчка на удостоверение от данъчната служба.

На кого да поверите получаването на информация от данъчните?

Много компании, индивидуални предприемачи и физически лица в Москва предлагат голямо разнообразие от услуги за подготовка и получаване на всякакви документи. Но изборът трябва да се подхожда внимателно. Първо, не се доверявайте на случайни хора, които са рекламирали поверителна информация във вестник или в интернет. По-безопасно е да изберете компания, която вече съществува от дълго време, спечелила е добра репутация и я цени. Важен е и професионализмът.

Когато трябва да получите спешно удостоверение от IFTS (за открити сметки), трябва да се свържете с някой, който е готов да направи това и да предостави необходимото удостоверение в рамките на договореното време, съставено в съответствие с всички правила и съдържащо всички необходими информация.

сътрудничество с надежден партньор – вече 5 години успешно предоставяме счетоводни, консултантски и правни услуги;
нашият персонал включва счетоводители и адвокати, включително тези с тясна специализация, които познават задълбочено определени въпроси, което ни позволява да предложим на клиентите най-ефективните начини за решаване на техните проблеми;
възможността да поръчате документ и той да бъде готов до 1 работен ден;
достъпни цени за нашите услуги;
точно изпълнение на поетите задължения.

Всички документи, които предоставяме на нашите клиенти, се изготвят изключително от държавни органи в пълно съответствие с изискванията на закона. Това гарантира, че няма да създават проблеми и оплаквания в съда, прокуратурата и други институции. Не е нужно да губите времето си в посещение на IFTS, чакане на претъпкани опашки или разсейване на служителите от основната им работа.

Правенето на бизнес в днешната среда винаги е рисковано. Когато влиза в договорни отношения с доставчици или клиенти, предприемачът не е застрахован срещу загуби, неизплатени задължения и недобросъвестни контрагенти. Някои ситуации могат да бъдат разрешени само като се обърнете към съда. Можете да разберете за финансовите възможности на партньора да изплати съществуващия дълг след резултатите от арбитражния процес, като изпратите искане до данъчната служба относно сметките на длъжника.

IFTS е единственият орган, който разполага с пълна информация за текущите сметки на юридическо или физическо лице. По закон само той има право да разкрива информация за наличието на средства за тях. За да получите сертификат от този вид, е необходимо да изготвите данъчна служба в съответствие с процедурните разпоредби.

Правно значение на искане на информация за сметките на длъжника

Когато се формира вземане, индивидуален предприемач или юридическо лице има право да поиска дълга чрез арбитражен съд. Съгласно закона, преди да се предяви иск, е необходимо да се проведе подходящо досъдебно производство за вземане на средства. На първия етап проблемът се решава мирно:

водене на преговори;
писмо за уведомяване за дълг на бланката на организацията;
рекламационно писмо;
иск за погасяване на дълг.

Ако резултатът от предприетите мерки е отрицателен, кредиторът предявява иск пред арбитражния съд. При приключване на делото в полза на кредитора се издава изпълнителен лист. Ищецът може да го прехвърли за изпълнение на FSSP или директно на кредитна институция, която обслужва текущата сметка на длъжника. Именно за тази цел искането на ищеца първо се изпраща до IFTS.

След получаване на дубликат на изпълнителния лист средствата автоматично се прехвърлят от сметката за сетълмент на длъжника към данните на ищеца. Банката няма право да пренебрегне изискванията на съда. Ако няма достатъчно средства по сметката, ще бъдат направени удръжки като финансови постъпления.

Законодателна уредба на процедурата

Федерален закон № 229 пояснява, че изпълнението на искове от имуществен и паричен характер се прилага предимно за финансови спестявания, фондове за сетълмент и депозити. Издирвателните дейности по издирване на имоти, средства и активи се извършват от арбитражен ръководител или съдебни изпълнители. Заявление за предоставяне на информация за сметките на длъжника може да бъде изпратено както в края на арбитражния процес, така и по време на разглеждането на делото. Правомощията на длъжностните лица, отговорни за търсенето на средства за удовлетворяване на иск, се регулират от Федерален закон № 118 и № 127.

Федерален закон № 229 позволява на кредитора да се свърже директно с Федералната данъчна служба за информация относно състоянието на сметките на неизпълнението. За обжалването е необходим изпълнителен лист, издаден от съда. Осигуряването на осъществителят на длъжника се извършва в 7-дневен срок от датата на заявлението. Броят на приложенията към IFTS не е ограничен. Това се дължи на възможността на ответника да открива нови сметки, да прехвърля средства, да укрива доходи от изпълнителите на съдебното решение и ищеца. Най-продуктивната тактика е редовното кандидатстване за състоянието на сметките в данъчната служба с постоянна честота на подаване на заявки.

Методи за подаване на заявление в IFTS

Арбитражният ръководител, съдебните изпълнители или физически лица, за да получат данни за откритите сметки на длъжника, могат да изпратят искане до IFTS по всеки удобен начин:

доставка на заявката с куриер;
пощенски разходи с проследяване на доставката;
лично явяване в отдел IFTS;
използване на електронни комуникационни канали.

За да подадете заявка по електронен път, трябва да се регистрирате в портала за държавни услуги. В личния акаунт на данъкоплатеца е необходимо разрешение с помощта на индивидуален ключ за цифров подпис.

След получаване на информация за длъжника от банката, ищецът, съдебните изпълнители или арбитражният ръководител имат право да изпратят изпълнителен лист за задържане на средства директно до кредитната институция.

Изготвяне на запитване и информационен лист

Можете да изтеглите подробна примерна заявка до IFTS за сметките на длъжника. Може и под всякаква форма. За да удовлетвори жалбата, тя трябва да съдържа необходимите подробности и приложения:

заверен от съда дубликат на изпълнителен лист;
име на организацията получател (клон на IFTS);
информация за кандидата (пълно име и паспортни данни на физическо лице или данни за юридическо лице);
информация за контакт на длъжника (данни за юридическо лице или пълно име, TIN и паспортни данни на физическо лице);
дата, подпис и печат (ако има такъв).

В обосновката на искането подробно е описано основанието за предоставяне на поверителна информация: номер и дата на изпълнителния лист и съдебното решение. В частта за искане е посочен предпочитаният начин за получаване на отговор.

Във връзка с

Как се издава удостоверение за открити сметки от данъчната служба? Къде мога да получа документ за фактуриране? Защо е необходимо? Тези и някои други въпроси ще бъдат разгледани в статията.

Без изключение всички юридически лица, които работят на територията на Руската федерация и в същото време са нейни жители, плащат в държавната хазна. Този процес е под контрола на данъчните структури.

Федералната данъчна служба натрупва информация за организации и техните лидери, области на дейност, удръжки, банкови данни и др. Цялата посочена информация се съхранява и прехвърля на представители на други отдели, ако възникне необходимост.

Служител, управляващ конкретно предприятие, може да отправи искане до регионалното подразделение на Федералната данъчна служба, за да получи удостоверение, което съдържа данни за сетълмент сметките на институцията. Обжалването се прави в писмена форма и след получаването му данъчните служители изготвят документ.

Какво означава такъв сертификат?Това е официален документ с фиксирана информация за подробностите за сетълмента, които компанията отвори.

Какво съдържа?Информация относно:

финансова институция, в която са открити сметки;
използваната валута;
данни за собственика на средствата.

Можем да кажем, че без този документ е невъзможно да се извършват спокойни финансови дейности законно. По въпросите на доходите и капитала винаги се изисква строга отчетност.

Защо е необходимо?

Освен че удостоверението е доказателство за контролираната дейност на организацията, то е необходимо и в редица ситуации. Например:

в преговорния процес, когато става въпрос за възможно сътрудничество по отношение на инвестициите;
при разработване на бизнес план в качеството на юридическо лице;
ако има намерения за участие в конкурси/търгове/търгове;
да адресира всякакви въпроси до съда;
да дава отговор на искания на прокурора;
по време на мерки за реорганизация или ликвидация на дружеството;
в случай на фалит;
ако е необходимо, организирайте заем (в този случай заинтересованата страна е заемодателят).

Освен това документът е необходим в ежедневната дейност на институцията.

В основата си справкае документално отражение на текущото материално-финансово състояние. Благодарение на него висшият служител има възможност правилно да оцени качеството на работата на компанията и да планира развитието, като вземе предвид приходите и разходите.

Справочен документ може да бъде изисквани от други юридически лица. Например, ако организацията има изпълнителен лист за събиране на дългове и ръководителят не е информиран в коя банка да подаде жалба. След това трябва да направите заявка за информация относно.

Кой издава?

Има два случая, в които се издава такъв сертификат:

банка;
Федералната данъчна служба.

Заявката се прави по приет във фирмата формуляр и се заверява от ръководителя с личен подпис и печат.

Банковите институции най-често издават документ в рамките на три дни, така че този път се класифицира като алтернативен. Обикновено те се ограничават до просто получаване на данни за наличността на разплащателни сметки в дадена финансова институция. Не говорим за пресата на Федералната данъчна служба в такава ситуация.

Бележка 1.Услугата се предоставя срещу заплащане. Освен това, за да получите информация за всички сметки, ще трябва да се свържете с всяка банка поотделно, което е много неудобно.

Ако сертификатът е необходим спешно, тогава е подходящо само искане до Федералната данъчна служба.

важно!Прокуратурата и някои други държавни служби приемат само удостоверения, издадени от данъчни служители.

Бележка 2.Понякога удостоверение за открити сметки се бърка с удостоверение за оборот по тях. Във втория случай говорим за действия с конкретни сметки: от документа можете да научите за дебитни и кредитни транзакции. Изготвя се и от специалисти на Федералната данъчна служба.

На кого се предоставя?

Ето списък на страните и лицата, които могат да поискат издаване на удостоверение:

титуляри на собствени сметки;
съдебни служители;
представители на Сметната палата на Руската федерация;
служители на фонд "Пенсии" и фонд "Обществено осигуряване";
съдебни изпълнители;
служители на Следствения комитет на Русия.

Пълният списък може да бъде намерен във Федерален закон № 395-1 „За банките и банковата дейност“ от 02 декември 1990 г.

важно!Документът има право да получи назначения представител - при наличие на пълномощно. Най-добре е да заверите пълномощното в нотариална кантора, за да избегнете проблеми с издаването на удостоверение.

Искането може да бъде подадено и от лица признати от съда за събирачи на дългове. Те се прилагат във всеки отдел на Федералната данъчна служба.

Ако говорим за самата компания, право да получават хартия имат:

ръководител;
Главен счетоводител;
някои други служители, посочени в учредителните документи.

Сертификатът има и срок на валидност:един месец от датата на издаване.

Заявка и ред за получаване

Така че вече знаем, че документът наистина е необходим в различни ситуации. Да знаете как да го получите може да бъде изключително важно.

Ще разберем процедурата за подаване на искане, списъка на документацията, обработката и други точки от процедурата.

Тук има 4 етапа:

събиране и подготовка на документи;
изготвяне на заявление;
обжалване пред Федералната данъчна служба;
в очакване на издаване.

Нека разгледаме всеки елемент поотделно.

Необходима информация и документи

Когато се свържете с банката, трябва да предоставите:

име на институцията;
контакти за комуникация;
Адрес за доставка;
информация за лицето, което има право да вземе удостоверението.

Когато се свържете с Федералната данъчна служба, трябва да подготвите:

паспорт;
извлечения от Единния държавен регистър на юридическите лица и EGRIP;
произволно твърдение.

Какво трябва да бъде в последната статия, ще опишем по-долу.

Документът се съставя на лист А4 - писмено или на хартиен носител. Той съдържа следната информация:

Горе вдясно - данните на институцията, в която се подава искането. На първо място, това е адресът и номерът на клона. Документът е написан на името на главата.
Освен това - информация за заявителя (KPP, TIN, адрес на регистрация и местоположение на фирмата).
В центъра на листа под описания блок е написана думата „ИЗЯВЛЕНИЕ” (без кавички).
След това идва самият текст. Описани са искането/изискването за предоставяне на удостоверение за разплащателни сметки, причината за искането. Можете да се обърнете към, което дава право на получаване на сертификат. Данните на тези финансови институции, където данните са отворени, също са поставени тук.
Накрая трябва да посочите предпочитания от вас метод за получаване на документа. Ако това не бъде направено, сертификатът ще бъде изпратен по пощата.

Както винаги в такива случаи, датата и подписът се поставят накрая. При тяхно отсъствие обратното броене ще започне от момента на регистриране на удостоверението в данъчната служба.

Образец на заявление за удостоверение за открити сметки

Подаване на документация

Можете да прехвърлите цялата документация заедно със заявлението във Федералната данъчна служба след достигане на готовността на материала. Това се извършва по мястото на регистрация на юридическото лице.

Кой може да кандидатства? Или самият лидер, или упълномощено лице.

Време за чакане

Максималното време, което трябва да чакате за сертификат е месец. Законът гласи, че данъчните служители не могат да се занимават с този въпрос повече от 30 дни.

Бележка 3.Всъщност продължителността на чакането зависи от работата на конкретен отдел на Федералната данъчна служба. Понякога всичко отнема 2-3 дни, понякога - 30 дни. Средно от 5 до 14 дни.

Цена

Вече отбелязахме факта, че банките издават сертификат като част от платена услуга. Размерът на комисионната се определя от това към коя финансова институция е кандидатствал представителят на компанията.

Федералната данъчна служба подготвя документа изключително безплатно.

Ако има спешна нужда да получите хартия възможно най-скоро, можете да се свържете със специална агенция. Неговите служители сами ще съставят и подадат искане до Федералната данъчна служба. Плюс във времето: обикновено отнема само един ден, за да завършите. С оглед на такава ефективност цената е подходяща: от 2000 до 3000 рубли.

Онлайн разчистване

За да спестите време, е предоставен онлайн начин за подаване на заявка. За това:

отворете официалния уебсайт
влезте в личния си акаунт (ако все още не сте се регистрирали, направете го);
отворете формуляра за заявка;
въвежда информация за юридическото лице;
потвърдете действието с помощта на EDS (електронен цифров подпис).

Времето за изчакване е същото като при обичайния метод на поръчка. Можете да получите документа по пощата или по електронен път. Електронната версия има същата правна сила като стандартната версия.

Проверка на документи

След получаване на сертификата е много логично да го проверите. Той трябва да съдържа цялата информация за текущите сметки на юридическото лице. По-конкретно, трябва да обърнете внимание на наличието на:

указания към банковите сметки на юридическото лице;
имена на институции, чиито клиенти включват организацията (дори да не говорим за банки, а за други кредитни компании, информацията все още трябва да е там);
идентификационна информация;
посочване на използваната валута.

Ако има грешки, не забравяйте да се свържете с Федералната данъчна служба с искане за коригиране на съдържанието на документа. Недопустимо е да се работи с показатели, които нямат нищо общо с реалността: това може да има отрицателно въздействие върху дейността на предприятието в бъдеще.

Също така се уверете, че данъчният служител е въвел данните от заявката в базата данни. Това може да бъде изяснено от главния счетоводител или адвокат.

Заключение

Подаването на заявление и поръчката на сертификат е лесно. Има малък проблем с чакането, но и той се решава чрез специални кабинети. Този документ не изисква плащане, ако кандидатствате директно във Федералната данъчна служба.

Във връзка с

Ако организацията кредитор (колектор) реши да представи изпълнителния лист не на съдебните изпълнители, а на банката, обслужваща длъжника, тогава възниква въпросът къде да получите информация за сметките за сетълмент на неизпълнителя, за да определите коя банка е необходимо носи изпълнителния лист.

От една страна, можете да използвате информацията, която е налична в договора, сключен по-рано с длъжника. От друга страна, можете да видите каква информация за текущата сметка е налична на уебсайта или бланката на задлъжнялата организация.

Това е най-лесният начин да намерите информацията, която търсите.

Но длъжникът може да "лъсне" на сайта и на бланката не всички сметки, които има. И информацията за текущата сметка, посочена в договора, може да не е актуална към момента на събиране на дълга. В края на краищата, след трудности с изплащането на задълженията към контрагентите, неплатеният може да започне да насочва входящите финансови потоци към нова текуща сметка, която преди това не е била известна на предишните му кредитори.

Разбира се, възможно е да откриете нова разплащателна сметка, използвана от длъжника за получаване на входящи финансови потоци. Така например някои кредитори (колектори) за това се обръщат към задлъжнялата организация под „легендарно прикритие“ (от името на някоя приятелска към тях компания) и искат от служителите на компанията длъжник да издадат фактура за плащане за продукти, работи, услуги, продавани от тази компания. ). По този начин те ще разпознаят разплащателната сметка, към която неплатеният получава входящи финансови потоци.

Въпреки цялата оригиналност на описания "шпионски" подход, той не ви позволява да видите цялата картина като цяло. В крайна сметка може да има повече от една разплащателна сметка за получаване на плащания.

В тази връзка би било по-правилно да поискате информация за сетълмент сметките на задлъжнялата организация от данъчните власти.

Съгласно разпоредбите на член 69, части 8 - 10 от Федералния закон "За изпълнителното производство", кредитор (събирач), който има изпълнителен лист с неизтекъл срок за представянето му за изпълнение, може да изпрати писмено искане до данъка орган по мястото на данъчна регистрация на длъжника - юридическо лице. Отговорът на искането трябва да бъде предоставен от данъчния орган на кредитора (събирача) в рамките на седем дни от датата на получаване на искането.

Можете да видите как изглежда сертификат за сетълмент сметки на длъжника в следния пример за реален отговор от данъчния орган (посочен е неговият фрагмент) по сметките на един неплатец (част от информацията, която ви позволява да идентифицирате длъжник, номерата на неговите сметки за сетълмент и банките, в които са открити тези сметки, преди това бяха премахнати чрез публикуване на документа на сайта).

Сертификатът, предоставен от данъчния орган, ще даде пълна картина на сетълмент сметките на задлъжнялата организация към настоящия момент. Освен това необходимата информация ще бъде получена от кредитора (колектора) по абсолютно законен начин, което може да бъде много важно обстоятелство, ако длъжникът се обърне към правоприлагащите органи с изявление за незаконността на получаването от кредитора (колектора). ) информация за длъжника, представляваща търговска и банкова тайна.

Уважаеми посетители на HotDolg!
За да избегнете рисковете, преди да вземете каквото и да е решение, използвайки информацията, публикувана на сайта, трябва да потърсите съвет или друга необходима помощ (правна, управленска, психологическа) за конкретната Ви ситуация от специалист.
Ако желаете да получите мнението на адвокат по вашия проблем или искате да получите друга правна помощ (изготвяне на документ, представляване на интереси в съда и др.), тогава използвайте услугата „Запишете се за консултация“ в горната дясна част на сайта. Моля, имайте предвид, че не е възможно да се дадат отговори на въпроси, зададени от посетителите в коментарите към материалите на проекта HotDolg (особено бързо), поради големия им брой.