Utgift kontant orderkonsult plus. Utgiftsgaranti: ladda ner blankett i word och excel

Du kan ladda ner formen av en utgiftsgaranti i word- och excel-format från den här artikeln. Tänk också på ordningen för fyllning med RKO-prover.

Läs i artikeln:

Förbrukningsvaran är avsedd för behandling av utgivning av pengar från kassan. Alla företag som betalar kontant är skyldiga att sammanställa den. Denna skyldighet beror inte på den juridiska formen och beskattningssystemet.

Utgiftsbeslut: blankett

RKO har en KO-2-blankett som är godkänd enligt lag. Statens statistikkommitté inrättade den den 18 augusti 1998 genom resolution nr 88. För närvarande ser formuläret ut så här:

Formen av en utgiftskontantoption

Fyller i ett kassakvitto

Förfarandet för att fylla i RKO-formuläret fastställs av centralbankens instruktioner daterad 11 mars 2014 nr 3210-U (nedan kallad centralbankens instruktioner).

Fyll i dokumentet i ett exemplar. Komponera den på papper och fyll i den för hand, med hjälp av en dator eller en kombination av båda. Du kan använda valfritt bläck för att fylla i.

Ett exempel på att fylla i ett kontokontantorder vid insättning av pengar på en bank

Observera: Centralbankens instruktioner förbjuder att göra korrigeringar av kontantdokument.

Lagstiftningen innehåller ingen strikt ordning för numrering av kassaregister. Därför kan du använda vilken metod som helst för genomgående eller icke-genomgående numrering. Som regel används enkel numrering i stigande ordning. Du kan lägga till ett bokstavchiffer eller ett datum till numret.

Börja fylla från raden "Bas". Ange en affärstransaktion i den. Till exempel "Ersättning för överutgifter enligt utgiftsberättelse daterad 20 juli 2018 nr 198".

Raden "Bilaga" måste innehålla nummer och datum för sammanställningen av de primära dokumenten och andra dokument (fakturor, ansökningar om utgivning av pengar, etc.).

Fyll i RKO-raderna "Basic" och "Bilaga"

Obs: när du ger ut pengar till en anställd enligt en utgiftsredovisning kontant teckningsoption görs på grundval av en skriftlig ansökan från en individ i någon form. I detta fall ska ansökan innehålla:

summan av pengar som utfärdats enligt rapporten;
den period för vilken beloppet utfärdades;
underskrift av företagets direktör;
ansökningsdatum.

När du ger ut kontanter, be mottagaren att sätta ord på beloppet i kassan och skriva under.

Vid utfärdande av en allmän utgiftsorder, till exempel för ett skift, undertecknas den av ansvarig tjänsteman i synnerhet kassörskan. Säkra denna skyldighet för den anställde i företagets lokala handling.

RKO-formuläret innehåller uppgifter om namnteckningar från bolagets direktör, chefen eller ordinarie revisor och kassörskan. Enligt Centralbankens instruktioner är dokumentet undertecknat av direktören och revisorn. Men chefen får inte sätta sin signatur när den redan finns på bilagorna till kassan (utdrag, fakturor etc.) och det finns en revisor i staten. I avsaknad av revisor är direktören skyldig att godkänna uttagskvitto.

Direktören har även rätt att genom ombud delegera att för egen räkning teckna kassaregistret till annan anställd i bolaget.

Förfarandet för att utfärda pengar för förbrukningsvaror

Denna procedur består av sex steg.

I det första skedet kontrollerar kassören tillgången på alla nödvändiga signaturer i kassaregistret och deras överensstämmelse med de prover han har. Den jämför mängder i ord och siffror. De måste matcha. Sedan kontrollerar han förekomsten av de dokument som anges i förbrukningsmaterialet. Därefter jämför kassörskan det fullständiga namnet på mottagaren i beställningen med uppgifterna i hans pass.

Pengar kan också begäras av mottagarens representant genom ombud. Kontrollera denna persons fullmakt och pass. Se till att mottagarens fullständiga namn i RKO överensstämmer med det som anges i fullmakten och passuppgifterna.

Fullmakten ska bifogas förbrukningsvaran. Om det utfärdas för flera betalningar eller för att ta emot pengar från flera organisationer, gör en kopia av det. Bestyrka kopian i den ordning som fastställts av företagets direktör.

Det andra steget föreskriver förberedelse av kontantbeloppet för utfärdande och överföring av RKO till mottagaren så att denne sätter sin underskrift på den.

Det tredje steget är anbringandet av en signatur av mottagaren.

I det fjärde steget räknar kassörskan pengarna innan de utfärdar dem så att mottagaren kan se denna process. Kassörskan ger sedan pengarna till mottagaren.

Det femte steget innebär omräkning av mottagaren av pengar under överinseende av kassörskan. Utan detta förfarande kommer mottagaren att kunna göra anspråk på beloppet i framtiden.

I det sista skedet sätter kassören sin signatur i RKO.

Bifogade filer

RKO-formulär i excel.xls
RKO-formulär i word.docx
Exempel på att fylla i RKO: ekonomiskt bistånd.xls
Ett exempel på att fylla i kassaregister vid insättning av pengar på en bank.xls
Ett exempel på att fylla i kassaregister när man utfärdar pengar till en organisation.xls

En utgiftsbeställning (RKO) är ett primärt kontantdokument, på grundval av vilket kontanter utfärdas från organisationens kassadisk.

Ladda ner det kostnadsfria formuläret och ett prov på att fylla i en utgiftsgaranti

Tillämpning av en utgående kontantorder

Formen för formen av ett kontokontantorder är enhetligt och har kodningen KO-2.

En utgående order i ett exemplar utfärdas av en räkenskapsförare, som ges till organisationens chef och huvudrevisor för underskrift, varefter RKO antecknas i registret över in- och utgående kassahandlingar (blankett KO-3).

RKO kan fyllas i både manuellt och elektroniskt. När du fyller i en kontantorder är bläck och korrigeringar inte tillåtna.

Hur man fyller i en utgiftskontantorder 2019

1. Överst anges namnet på den organisation som utfärdade ordern, dess OKPO-kod, namnet på den strukturella enheten i denna organisation, om ordern utfärdades i enheten. Om det inte finns någon indelning placeras ett streck.

2. RKO-numret anges - seriellt, från registreringsloggen KO-3 - och datumet för utfärdandet av warranten (dag, månad, år)

3. I tabelldelen:

i kolumnen "Debitera" skrivs koden för den strukturella enheten som utfärdade pengarna (eller ett bindestreck sätts); numret på motsvarande konto, underkonto, vars debitering återspeglar uttaget av kontanter från kassan; analytisk bokföringskod för motkontot, om organisationen använder sådana koder. Eller sätt ett streck.
kolumnen "Kredit" anger kontonumret, vars kredit återspeglar utfärdandet av pengar från kassan;
beloppet anges med siffror;
den avsedda koden skrivs om organisationen använder dem; om inte, placeras ett streck.

4. Under bordet:

det fullständiga namnet på den person som tar emot pengarna anges;
vid vilket tillfälle eller på grundval av vilka medel som ges ut (lön, för köpet Tillbehör, för hushållskostnader, på basis av en faktura etc.);
beloppet skrivs från början av raden med stor bokstav, rubel - i ord, kopek i siffror. Kvar i beloppsraden tom platsöverstruken;
de bifogade dokumenten och deras uppgifter skrivs in i raden "Ansökan", på grundval av vilken pengar utfärdas ( PM, kvitto, faktura, kontoutdrag etc.).

6. Raden "Mottagna" fylls i av den person till vilken pengarna utfärdas: med stor bokstav utan indrag anger mottagaren det deklarerade beloppet, rubel i ord, kopek i siffror. Det återstående tomma utrymmet är överstruket. Mottagaren sätter datum och skyltar.

7. De sista raderna fylls i av kassören efter att han kontrollerat att kassaregistret är korrekt. De anger vilken typ av dokument som presenterades av mottagaren (vanligtvis ett pass), dess nummer, datum och utfärdandeort. Efter det undertecknar kassörskan ordern, dechiffrerar sin signatur och utfärdar pengarna. Själva beställningen ligger kvar hos kassan.

Strikt iakttagande av kontantdisciplin bör vara ett av de prioriterade ansvarsområdena för företagets ekonomiska sektor. I den här situationen måste du arbeta med speciella dokument som bekräftar rörelsen av finanser genom företagets kassadisk.

En av viktiga element Den primära dokumentationen är en utgiftsgaranti, vars form presenteras på vår webbplats. Reglerna enligt vilka den fylls i och dess form regleras i lag. Kunskap om relevanta regler kommer att eliminera förekomsten av fel när du fyller i de valda fälten och upprätthåller register i detta segment av redovisningsaktiviteter.

Fyllningens korrekthet

Användningen av en kontokontantoption regleras av förordning BR 373-P. Konceptet för detta dokument är också inskrivet i lagstiftningen.

RKO är det primära dokument som juridiska personer använder för att spegla kassaflödet i redovisningen.

Auktoriserade personer måste utfärda det för varje debiteringstransaktion som är relaterad till förflyttning av kontanter från organisationens kassadisk. För detta upprättas en lämplig RKO-blankett. Alla åtgärder som kan utföras i en sådan situation, till exempel av en enskild företagare, regleras av instruktionen från centralbanken den 11 mars 2014 "Om förfarandet för att upprätthålla kontanttransaktioner IP".

Utfärdad för företag vissa regler registrering, enligt vilken ansvaret för att fylla i motsvarande blankett fördelas. PÅ olika situationer Följande personer är berättigade att genomföra denna operation:

chefsrevisor (i närvaro av denna personalenhet);
företagskassa;
den första chefen eller enskilda företagare självständigt.

Beställningens giltighet är begränsad. Idag är det 1 arbetsdag. Detta innebär att det belopp som utfärdats enligt dokumentet måste ha inkommit på det datum som anges i det. Om detta inte är möjligt måste en ny blankett utfärdas.

För att inte göra ett misstag i designen bör du noggrant studera exemplet med att fylla i en kontokontantorder. Inga korrigeringar av datum (överstrykning, smutsning med korrigering, andra redigeringar) eller annan information är tillåtna. Ett exemplar räcker.

Exempel på att fylla i ett kontokontantuppdrag

Den nedre delen måste innehålla underskrifter av behöriga tjänstemän företag eller organisationer. Antalet av dessa personer är begränsat. Kort med sina provsignaturer måste innehas av specialisten som utfärdar medel för detta dokument.

Som regel är RKO:s undertecknare:

kassa och revisor;
huvudet med rätten till första underskrift och kassörskan (i avsaknad av en revisorsposition i staten);
den första chefen eller enskilda företagaren.

Underskrifter ska placeras bredvid angivna efternamn och initialer. Centralbanken tillåter registrering av RKO endast i pappersform. Fyllning kan göras med maskininmatning (dator/skrivare) eller kulspetspenna (dokument designade med gelpennor accepteras inte på grund av deras korta hållbarhet). Bläckfärgen måste vara blå (lila) eller svart. Andra färger som rött eller grönt accepteras inte.

Läs också: Är det nödvändigt att öppna ett bankkonto för en enskild näringsidkare?

Kassafunktioner

Kassören som utfärdar medel utför följande åtgärder:

Först och främst görs en kontroll för närvaron av alla nödvändiga signaturer. De kollar med prover från kortet som alltid finns i kassan.
Beloppet, som anges i ord, måste stämma överens med det som anges i siffror, och är skrivet utan stavfel.
De styrkande handlingar som anges i RKO-blanketten ska finnas tillgängliga. De bifogas beställningen.
Verifiering av uppgifterna från mottagaren av medel (passinformation, fullständigt namn) med de som anges i det ifyllda formuläret utförs.
I avsaknad av kommentarer ger kassörskan ut medel till mottagaren.
Beställningen skickas till mottagaren för underskrift.
Därefter sätter kassan en stämpel på framsidan och intygar den med sin egen signatur.

Om dokumentet innehåller synliga korrigeringar eller raderingar, bör en sådan blankett inte accepteras för utförande.

Du måste veta att utgiftsordern ska ligga kvar i kassan och inte överlämnas till mottagaren av medlen.

Syfte med utbetalning av medel

Det finns en reglerad förteckning över omständigheter för vilka utgivning av medel är tillåten. Dessa inkluderar:

överföring av det erforderliga beloppet till företagets bankkonto;
utfärdande av beloppet till en anställd i företaget som kommer att utföra åtgärder som syftar till företagets intresse; i en sådan situation måste målen för evenemanget (enligt instruktionen från Ryska federationens centralbank nr 1843-U) och tidpunkten för de organisatoriska händelserna anges;
utfärdande till en anställd i företaget för personliga utgifter;
kontantuttag av enskilda företagare för behoven juridisk enhet där han är den enda anställde.

Ett exempel på att fylla i RKO för utbetalning av lön

Dokumentflöde för RKO

Vid arbetsdagens slut ska alla kassaregister registreras i vederbörande Journal, enligt vilken de förs. Tack vare denna procedur kontrolleras kassans arbete så att det under revisionerna inte uppstår några missförstånd med kassatillgodohavanden. Rapporteringsjournalen förs i formen KO-3. Enskilda företagare gör poster för varje RO i kassaboken.

Processen för att lagra papperskopior organiseras av företagets chef eller en auktoriserad person genom skriftlig order.

Formen för det aktuella godkända dokumentet finns i föreskrifter. Det färdiga formuläret sammanställs på grundval av den information som anges i dem.

Regler för att fylla i ett dokument

KO-2-formuläret kan fyllas i både för hand och med hjälp av speciella program som hjälper till att automatisera inmatningen av information i de avsedda fälten i dokumentet. Titeln ska innehålla namnet (helt eller kort), enligt de lagstadgade dokumenten. Om det inte finns några strukturella underavdelningar, sätts ett streck i motsvarande fält.

Ange följande information i lämpliga kolumner:

Dokumentnummer. Numreringen sker "genom", enligt löpnumren från registret och utförs på detta sätt fram till årsskiftet.
OKPO-kod. Det är hämtat från det dokument som utfärdats av de statistiska myndigheterna under registreringen av företaget.
Datumet. Aktuellt utbetalningsdatum i åttasiffrigt format, där de två första siffrorna i numret, sedan månadens serienummer med två siffror, sedan fyra siffror i året.
Debet/kredit. Konton förs in för bokföring. Juridiska personer på det förenklade skattesystemet fyller inte i.
Mängd rub., kop. Vi skriver läsligt med siffror och skiljer ören åt med ett kommatecken.
Problem. Kolumnen fylls i dativfallet (till vem?) med mottagarens fullständiga namn (Ivanov Ivan Ivanovich).
Destinationskod. Det är obligatoriskt att fylla i om organisationen använder kodning av debet-/kvittotransaktioner.
Bas. Anger typen av utgiftstransaktioner.
Belopp. Vi anger värdet i ord (bokstäver) i rubel och kopek i siffror.
Ansökan. Data läggs in om det finns primär dokumentation som bekräftar grunden för utfärdandet. Dokumentnummer och datum för deras sammanställning måste anges.
Mottagen. Detta fält i dokumentet ska mottagaren av medlen själv fylla i. Information om fonder anges i ord, kopek anges med siffror. Mottagarens underskrift sätts, aktuellt datum och plats anges. Det är tillåtet att fylla i uppgifterna av kassan.
Utfärdad av kassan. Uppgifter skrivs in av kassören själv efter att kontanterna utfärdats. Det måste finnas ett efternamn med initialer, samt en bekräftande signatur.

Enligt utgiftskassabeställningen utges kontanter från kassan. Den har ett informationsformulär - Blankett nr KO 2. Utfärdandet av materiella resurser genom en kontokontantorder görs först efter uppvisande av alla nödvändiga identifieringshandlingar. Mottagaren måste skriva ett kvitto med svart eller blått bläck för att få pengarna och ange det exakta beloppet i det (i ord). I fall om i kontot kontantorder inget kvitto görs, då betraktas den utgivna summan som en brist.

På grund av vikten av dokumentet ger vi dig ett exempel på hur du fyller i en kontantbeställning.

Ett exempel på att fylla i en kontantbeställning:

På raden "Organisation" är det nödvändigt att ange namnet på organisationen (i fulla formen), som är engagerad i utgivningen av materiella resurser från kassan och det under OKPO. Om emissionen av medel sker i en strukturell enhet, måste du fylla i lämpligt fält. Annars placeras ett streck.

Den har raderna "Dokumentnummer", "Datum för sammanställning" i dem måste du ange numret på kontantordern och datumet för kontantuttag.

Separata underavdelningar av organisationen skrivs in i kolumnen i kontantbeställningen av formuläret "Kod för den strukturella enheten" enligt koderna som tilldelades dem.

I raden av utgiftskontantordern "Motsvarande konto" förs ett konto till vars debitering pengarna från kassan är relaterade.

I raden "Analytisk bokföringskod" skrivs koden för det analytiska bokföringssystemet in.

På raden "kredit" i formulärets kontantbeställning måste du ange kontot femtio (eftersom pengarna utfärdas från kassan).

I kolumnen för utgiftskontantbeslutet "belopp" anges hela det utgivna beloppet (i siffror).

Kolumnen "Kissed Purpose Code" i formulärets kontantbeställning fylls endast i när pengarna utfärdas i form av riktad finansiering.

I kolumnen för "utfärdandet" av kontantordern anges det fullständiga namnet på den person eller juridiska person till vilken pengarna ges ut från kassadisken.

I raden för kontantordern av formuläret "orsak" anges innehållet i den löpande verksamheten för utfärdande av materiella resurser, till exempel: "utfärdad till kontot", "inkomst överlämnad till banken" etc.

I kolumnen för kontantordern "Belopp" anges det exakta beloppet som utfärdats (anges med ord, med stor bokstav, pennies i siffror, ett tomt utrymme är överstruket).

I "bilagan" av formulärets kontantbeställning skrivs alla detaljer om de papper som är bifogade till det (namnet i sig, numret, såväl som datumet för sammanställningen), på grundval av vilket pengarna är utfärdas, till exempel: lönelista, personalutdrag och så vidare.

I kolumnen "mottaget" anger mottagaren det mottagna beloppet (med ord är ett tomt utrymme överstruket).

Raden "Till" anger detaljerna i de papper som bekräftar identiteten.

Själva formuläret fylls i av en räkenskapsförare i endast ett exemplar, undertecknat av företagets chef, chefer. revisor och auktoriserad person. KO2 registreras i KO3-loggen.

Det är omöjligt att föreställa sig vårt samhälle utan transaktioner kopplade på ett eller annat sätt med pengar. Varje dag byter otaliga organisationer pengar med privatpersoner. Och naturligtvis har speciella dokument skapats för legitimiteten av denna process. Ett av dessa dokument är RSC.

.Excel

En kontokontantoption är en handling mot uppvisande av kvitto Pengar från kassan. Detta dokument har en enhetlig form KO-2, bekräftad av dekretet från Rysslands statliga statistikkommitté daterat 18.08.98 nr 88.

Enligt artiklarna 14 - 21 i "Procedur för att genomföra kontanttransaktioner i Ryska federationen", godkänd genom beslut av styrelsen för Rysslands centralbank den 22 september 1993 nr 40, finns det vissa regler för fyllning ut KO-2-formuläret och ge ut kontanter från organisationers kassadiskar.

I vilka fall används KO-2-formuläret?

Enligt förordningen från Rysslands Bank nr 373-P är användningen av KO-2-formuläret tillåtet i följande fall:

Överför vid behov organisationens kontanta intäkter till bankens löpande konto.
När kontanter måste användas av en anställd för att utföra företagande verksamhet för denna organisations syften. I det här fallet måste dokumentet ange mängden medel som ska utfärdas och den period för vilken det utfärdas.
När man utfärdar medel till en anställd för personliga utgifter.
När kontanter behövs för företagets behov (till exempel reparation av utrustning), anger dokumentet det specifika syftet med deras utfärdande, vilket inte strider mot direktivet från Ryska federationens centralbank nr 1843-U.
När en privat företagare tar ut pengar för sitt eget privata företags behov, medan hans företag inte har andra anställda utöver honom.

Fyller i ett kassakvitto

Endast en revisor (eller en ansvarig för detta) har rätt att fylla i handlingen. Dokumentet utfärdas i ett exemplar.

Om det finns fel i utförandet av dokumentet anses det vara ogiltigt.

Slutförande av rubrik

I dokumentets titel måste du ange namnet på organisationen och, om tillgängligt, namnet på den strukturella enheten. Annars placeras ett streck.

Fyller i grafen

Formulärkod enligt OKUD (helrysk klassificering av ledningsdokumentation) - 0320002. Företagskod (organisation) enligt OKPO ( allmänna klassificeringen företag och organisationer) finns i Rosstat (tidigare Goskomstat).

Handlingens nummer ska motsvara numret i registret över mottagnings- och utgiftskassahandlingar. Journalen har formen KO-3.

Datumet för upprättande av en utgiftsrättslig teckningsoption ska motsvara dagen för kontantuttag från kassan. I motsvarande kolumn anges datumet med arabiska siffror i följande format: DD.MM.ÅÅÅÅ.

Kolumnen "Debet, kod för den strukturella enheten" måste fyllas i om operationen för att ge ut pengar utförs i organisationens strukturella enhet (en strukturell enhet är en avdelning som arbetar i en individuell riktning och inte överlappar med Organisationens huvudsakliga verksamhet, förutom personalavdelningen, redovisning och allmän administration. Ett exempel på en sådan enhet: butiksavdelning). Annars placeras ett streck.

Kolumnen "Debet, motkonto, underkonto" ska ange kontonumret och, om nödvändigt, numret på underkontot, vars debitering återspeglar uttaget av pengar från organisationens kassadisk. Här ska med andra ord anges numret på det konto till vilket medlen ska tas emot.

I kolumnen "Debet, analytisk redovisningskod" anges motsvarande redovisningskod för kontot som anges i kolumnen "Debet, motkonto, underkonto". Denna kolumn fylls i om organisationen tillåter användning av sådana koder. Annars är kolumnen överstruken.

Kolumnen "Kredit" måste innehålla numret på kontot, på vilket medel tas ut från kassan. Det är numret på kontot som pengarna överförs från.

I kolumnen "Belopp, gnugga. polis." ange med arabiska siffror i ryska rubel summan pengar som utfärdats från organisationens kassadisk.

I kolumnen "Special Purpose Code" anges koden för att använda de mottagna medlen. Denna kolumn fylls inte i om organisationen inte använder lämpligt kodsystem.

Fyller i raderna

Att fylla i raderna i formuläret KO-2 utförs enligt följande:

På raden "Ärende __" skrivs det fullständiga namnet på den person till vilken medlen utfärdas i dativfallet.
På raden "Anledning __" måste revisorn ange innehållet i den finansiella transaktionen, det vill säga syftet, orsaken eller på grundval av vilken anledning medlen överförs till denna person. Beroende på de syften som beskrivs i stycket "I vilka fall KO-2-formuläret används", står följande på raden: "Kontantintäkter för överföring till bankens löpande konto", "Att betala för tjänster" etc.
Raden "Belopp __" anger summan pengar som tagits ut från kassan. Dessutom anges rubel i ord från början av raden och med stor bokstav och kopek - i siffror. Det återstående utrymmet efter inspelningen är överstruket. Det bör också noteras att om i kolumnen "Mängd, gnugga. polis." beloppet som ska utfärdas anges med kopek, oavsett det numeriska värdet (till exempel 500-00), då måste kopek också anges på raden ("Femhundra rubel 00 kopek"). Om värdet i kopek (500-) inte anges, anges det inte heller på raden ("Femhundra rubel").
Raden "Bilaga __" indikerar de bifogade dokumenten, på grundval av vilka medlen utfärdas från kassan.

Om medel utfärdas till en person från ett tredje parts företag, måste han bland dokumenten ha en fullmakt från sin organisation för att ta emot medel .

Video: hur man fyller i en utgiftsbevis

Krav på verksamheten

En revisors kassauppdrag som utfärdats av en revisor ska registreras i registret över in- och utgifter för kassahandlingar. Vidare är det undertecknat av chefen och redovisningschefen (eller en person som har lämplig behörighet). Det är värt att notera att huvudets underskrift inte krävs om det finns en i andra dokument som är bifogade till förbrukningsmaterialet.

En korrekt ifylld blankett överlämnas till kassan som är skyldig att kontrollera handlingens riktighet och kräva legitimation. Kassören är skyldig att ge ut kontanter endast till den person vars uppgifter anges i formuläret. Om ett misstag begicks när formuläret fylldes i, är kassören skyldig att returnera formuläret till redovisningsavdelningen.

Vidare, i raden "Mottagna __", måste den person till vilken pengarna utfärdas från kassan ange det mottagna beloppet, redan fylla i det med samma regler som raden "Belopp __" fylls i, underteckna och sätt datumet i motsvarande rader.

Fonder kan emitteras både i rysk och utländsk valuta

Efter genomförandet av operationen för utfärdande av pengar för kontantavräkning är kassan skyldig att registrera mottagarens passdata på raden "Till __". Skriv sedan under, ge en utskrift av signaturen och ange datumet för operationen på lämpliga rader. I dokumenten som bifogas förbrukningsmaterialet måste han stämpla "Betalt" eller stämpla dem som anger datumet för operationen

Det är viktigt att komma ihåg att beställningssedeln ligger kvar i kassan efter att pengarna är utfärdade!

Underhåll av kassaregister i elektronisk form

Att genomföra RKO är tillåtet i i elektroniskt format. Det är viktigt att layouten stämmer överens enhetlig form KO-2.

Du kan behålla KO-2-formuläret specialprogram, till exempel "BukhSoft online", "1C: Redovisning", etc. Samtidigt bevaras sekvensen och reglerna för att fylla i dokumentet.

En ifylld handling i form av KO-2 ska skrivas ut på skrivare innan kontanter utfärdas. Efter utskrift är den undertecknad av behöriga personer, och det fortsatta förfarandet skiljer sig inte från det som beskrivs ovan.

Sålunda är uttag av medel med hjälp av en utgiftskontantorder i form av KO-2 ganska lagligt och bör inte orsaka svårigheter vid användning.