Mūsdienu banku operāciju jēdzieni un galvenie veidi. Bankas operācijas

Banku operācijas regulē dažādi noteikumi:

· Krievijas Federācijas Civilkodeksa 1994. gada 30. novembra pirmā daļa N 51-FZ (ar grozījumiem un papildinājumiem, kas stājas spēkā 2009. gada 1. jūlijā) definē kredīta, bankas depozīta, bankas konta jēdzienus, regulē kredītu, norēķinu attiecības, iestādes kredītiestādes vispārīgie noteikumi un tās darbības veikšanas nosacījumi;

· 2002. gada 10. jūlija federālais likums N 86-FZ “Par Krievijas Federācijas Centrālo banku” (ar grozījumiem, kas papildus stājās spēkā 2009. gada 10. janvārī) nosaka, ka Krievijas Federācijas Centrālā banka ir iestāde, kas regulē darbību. kredītorganizācijām, kas veic banku uzraudzību un banku kontroli, banku darbības pamatnoteikumi;

· 1990. gada 2. decembra federālais likums N 395-1 “Par bankām un banku darbību” (ar grozījumiem, kas izdarīti 2008. gada 30. decembrī) regulē banku darbības, kredītiestāžu organizācijas, reorganizācijas un likvidācijas pamatnoteikumus, definē pamatjēdzienus un banku operāciju veidi.

· Centrālās bankas 2007.gada 26.marta noteikumi N 302-P “Par grāmatvedības uzskaites kārtošanas noteikumiem kredītiestādēs, kas atrodas Krievijas Federācijas teritorijā” (ar grozījumiem un papildinājumiem, stājas spēkā 2009.gada 11.janvārī) nosaka bankas darījumu apstrādes noteikumus.

Normatīvie akti, kas regulē noteiktus banku operāciju veidus:

· 1998. gada 16. jūlija federālajā likumā N 102-FZ “Par hipotēku (nekustamā īpašuma ķīlu)” (ar grozījumiem, kas papildus stājās spēkā 2009. gada 26. janvārī) ir definēts hipotēkas jēdziens un nosacījumi hipotēkas piešķiršanai;

· 1998. gada 29. oktobra federālais likums N 164-FZ “Par finanšu nomu (līzingu)” (grozījumi izdarīti 2006. gada 26. jūlijā);

· 2004.gada 24.decembra noteikumi N 266-P “Par bankas karšu izsniegšanu un darījumiem, kas veikti, izmantojot maksājumu kartes” (ar grozījumiem, kas izdarīti 2008.gada 23.septembrī).

Mūsdienu banku operāciju jēdzieni un galvenie veidi

Visas bankas operācijas var iedalīt pasīvajās un aktīvajās.

Pasīvās operācijas ir darbības, lai veidotu bankas pašu resursus un piesaistītu papildu līdzekļus bankas operāciju veikšanai.

Aktīvās darbības ir bankas resursu sadales darbības ar mērķi gūt peļņu un regulēt banku likviditāti.

Pasīvs:

Indeksēts depozīts ir depozīts, kura procentu likme ir piesaistīta noteiktam tirgus rādītājam, piemēram, Centrālās bankas diskonta likmei, LIBOR, inflācijas līmenim, MosPrime indeksam u.c.

Indeksētajam depozītam ir klasiskā depozīta galvenās iezīmes. Pirmkārt, banka garantē noguldītājam depozīta pamatsummas atgriešanu. Otrkārt, banka apņemas jebkuros apstākļos maksāt minimālos procentus - procentus par noguldījumu “Pieprasījuma”. Treškārt, indeksēto depozītu aizsargā noguldījumu apdrošināšanas sistēma. Tajā pašā laikā, tāpat kā kopfondos, indeksētā depozīta ienesīgums ir atkarīgs no tā aktīva vērtības, kuram tas ir piesaistīts.

Šāda depozīta ienesīgums ir vienāds ar indikatora vērtību plus vai mīnus papildu procenti (atkarībā no bankas stratēģijas un rādītāja īpašībām).

E-rēķini ir norēķinu un maksājumu informācijas elektroniska pārraide internetā vai citās elektroniskās ierīcēs starp pusēm (uzņēmējs, valsts sektors, patērētājs), kas ir iesaistītas komerciālos pārskaitījumos.

Atšķirībā no papīra rēķiniem, e-rēķini sniedz uzņēmumiem milzīgas priekšrocības – tos ir vieglāk apstrādāt un ātrāk sasniegt klientu. Var arī atzīmēt, ka šajā gadījumā informācija tiek glabāta centralizēti ar viszemākajām izmaksām.

Aktīvs:

Hipotēka-- kredīts ar nekustamā īpašuma ķīlu. Parasti kredītu izsniedz banka, bet aizdevējs ar hipotēku nodrošinātajām saistībām var būt uzņēmums vai jebkura cita juridiska persona. Hipotekārā kredīta ņēmējs savu pienākumu atmaksāt kredītu nodrošina ar viņam piederošā vai pārvaldījumā esošā nekustamā īpašuma ķīlu. Ar iznomātāja piekrišanu hipotēkas priekšmets var būt arī nekustamā īpašuma nomas tiesības.

Kredīts tiek izsniegts uz ilgtermiņa (līdz 50 gadiem). Hipotekārā kredīta procentu likme ir zemāka nekā citiem banku kredīta produktiem. Hipotekārā kredīta ņēmējam ir jābūt pieejamai tā sauktajai “pirmā iemaksai” – daļai no īpašuma izmaksām, kas iegādātas par hipotekārā kredīta līdzekļiem (lai gan dažās bankās šis nosacījums nav obligāts). Pirmās iemaksas lielums parasti ietekmē aizdevuma termiņu un procentus un svārstās no 0% līdz 70% no hipotēkas īpašuma vērtības.

Hipotēku starpniecība-- tie ir pakalpojumi hipotekāro kredītu atlasei, noformēšanai un saņemšanai. Hipotēku starpniecību veic šai darbībai apmācīts speciālists - hipotēku brokeris.

Hipotēku aģentūra, kurā persona vērsusies, izskatīs kredīta pieteikumu, veiks sākotnējo iespēju izvērtējumu, salīdzinās ar banku prasībām, palīdzēs savākt daudzus dokumentus, pēc tam nosūtīs kredīta pieteikumu uz vairākām vietām uzreiz vai palīdzēs aizpildīt kredīta pieteikumu. pirkums caur nekustamo īpašumu aģentūru. Tas ir, pēc iespējas īsākā laikā klients saņem diezgan plašu pakalpojumu klāstu. Hipotēku brokeru pakalpojumi nav lēti, bet ir tā vērti.

Faktorings-- ir virkne pakalpojumu, ko banka (vai faktoringa kompānija), darbojoties kā finanšu aģents, sniedz uzņēmumiem, kas strādā ar saviem klientiem ar atlikto maksājumu nosacījumiem. faktori vēsture un pašreizējās darbības.

Piegādātājs ierodas bankā un noslēdz līgumu par faktoringa pakalpojumiem. Banka pārbauda savus darījumu partnerus un nosaka limitu faktoringa operācijām. Tālāk piegādātāja uzņēmums noslēdz līgumu par savu produktu piegādi ar atlikto maksājumu un nosūta preces. Pēc preču nosūtīšanas viņš ienes bankā piegādes dokumentus (pavadzīmes, rēķinus, nosūtītāja dokumentus u.c.) un, negaidot samaksu no pircēja, saņem no bankas naudu par piegādātajām precēm - parasti līdz 90% no piegādes summa. Atlikušos 10% pārskaita piegādātājam pēc tam, kad trīs vai četrus mēnešus vēlāk banka saņem naudu no pircēja.

Forfaiting- unikāla kreditēšanas forma eksportētājiem un pārdevējiem, pārdodot preces, visbiežāk izmantota ārējās tirdzniecības darījumos. Banka (forfaiter) nopērk no eksportētāja (pārdevēja) importētāja (pircēja) naudas pienākumu samaksāt par viņa iegādātajām precēm tūlīt pēc preču piegādes un veic priekšlaicīgu, pilnīgu vai daļēju preču izmaksu samaksu. eksportētājs.

Forfaitēšanas instrumenti ir vekseļi. Bet forfeitinga objekts var būt arī cita veida vērtspapīri, galvenais, lai šie vērtspapīri satur tikai abstraktu saistību.

Forfaiting bieži tiek izmantots tehnikas un aprīkojuma piegādei par lielām summām ar ilgtermiņa maksājumu pa daļām (no 1 gada līdz 5-7 gadiem).

Atšķirībā no ierastās vekseļu uzskaites, ko veic komercbankas, forfaitings ietver visu veidu parāda saistību riska nodošanu vekseļa pircējam - forfaiteram.

Līzings-- finanšu pakalpojumu veids, kas saistīts ar uzņēmuma pamatlīdzekļu finansēšanu. Atkarībā no līzinga objekta lietderīgās lietošanas laika, līzinga līguma termiņa un ekonomiskās būtības izšķir:

Finanšu līzings (finanšu līzings). Līzinga līguma termiņš ir pielīdzināms līzinga objekta lietderīgās lietošanas laikam. Parasti, beidzoties līzinga līgumam, līzinga objekta atlikušā vērtība ir tuvu nullei un līzinga objektu var nodot līzinga ņēmējam. Operatīvā (operatīvā) līzings. Līzinga līguma termiņš ir ievērojami mazāks par līzinga objekta lietderīgās lietošanas laiku. Beidzoties līgumam, nomas objekts vai nu tiek atdots iznomātājam un to var atkārtoti iznomāt, vai arī nomnieks to iegādājas par (materiālo) atlikušo vērtību.

Līzinga līgumos var būt paredzēta piegādātā aprīkojuma apkope, personāla apmācība utt.

Līzinga priekšmets var būt jebkuras nepatērējamas lietas, tai skaitā uzņēmums un citi īpašuma kompleksi, ēkas, būves, iekārtas, transportlīdzekļi un cits kustamais un nekustamais īpašums, ko var izmantot uzņēmējdarbībai.

Kredīts pa telefonu

Kredīts pa tālruni ir ērts, ātrs un vienkāršs veids, kā iegūt summu līdz 250 000 rubļu. Kredīta pieteikums tiek aizpildīts, zvanot uz Klientu apkalpošanas centru, un uz banku būs jāierodas tikai vienu reizi – lai saņemtu naudu.

“Viens zvans” - lēmumu par aizdevumu saņemsi 1 stundu pēc pieteikuma aizpildīšanas pa tālruni, un reģistrācijai būs nepieciešami tikai 2 dokumenti (Krievijas Federācijas pilsoņa pase (kopija un oriģināls), otrs dokuments (kopija un oriģināls) pēc izvēles: automašīnas īpašniekam - tikai ārzemju pase, kas apliecina ceļojuma faktu pēdējo 6 mēnešu laikā; 2-NDFL vai sertifikāts bankas formā (sertifikāta veidlapa ir pieejama sadaļā “Dokumenti”).

“24 stundas” - lēmums tiek pieņemts 24 stundu laikā, tiek izsniegts aizdevums līdz 250 000 rubļu.

Naudas pārskaitījumi MIGOM

MIGOM ir programma naudas pārskaitījumu veikšanai privātpersonām, neatverot kontu NVS un Baltijas valstīs.

MIGOM naudas pārskaitījumu programmas priekšrocības ir:

maksimālais naudas pārskaitījuma ātrums ir tikai 5-10 minūtes;

zemas komisijas likmes - no 2 līdz 3%;

Jūsu naudas drošību, ko nodrošina lielāko banku saistības;

naudas pārveduma apmaksa bez komisijas maksas;

vienkāršība, apstrādājot naudas pārvedumu;

Automātiskais pakalpojums "Telefonbanka" nodrošina juridiskām personām un individuālajiem uzņēmējiem.

Šis pakalpojums ļauj klientam patstāvīgi saņemt aktuālo informāciju par savu kontu stāvokli.

Lai izveidotu savienojumu ar to, jums ir jābūt tālrunim ar toņu numuru sastādīšanu. Sistēma tiek realizēta hierarhiskas balss izvēlnes veidā, kurai klients piekļūst, zvanot uz tam paredzētu tālruņa numuru un ievadot viņam piešķirto personas kodu un paroli.

Iegūšana- maksājumu karšu pieņemšana, norēķinoties par precēm un pakalpojumiem - pēdējā laikā ir visstraujāk augošā karšu biznesa joma Krievijā. Arvien vairāk klientu izvēlas norēķināties, izmantojot maksājumu kartes, iepriekš atlasot veikalus, restorānus, salonus, ceļojumu aģentūras u.c., kas nodrošina šo maksāšanas veidu.

Banka VTB-24 piedāvā saviem klientiem tādu pakalpojumu kā "algu projekts"

Algu projekta ietvaros uzņēmuma darbinieki saņem algas kartes no starptautiskajām maksājumu sistēmām Visa International vai MasterCard. Kartes tiek izsniegtas centralizēti, bez ražošanas pārtraukuma, uzņēmuma teritorijā.

Šo karšu īpašnieki automātiski saņem vairākas papildu priekšrocības, tostarp iespēju izmantot overdraftu, atvieglotus pakalpojumus Telebankas sistēmā un īpašos piedāvājumus korporatīvajiem klientiem.

Zelta karte “Mobilā bonusa 10%”

Ar “Mobile Bonus 10%” zelta karti klients saņem papildu pakalpojumu un privilēģiju paketi, tajā skaitā:

bezmaksas apdrošināšanas programma tiem, kas ceļo uz ārzemēm;

konsjerža pakalpojums - telefona pakalpojums, kura speciālisti palīdzēs atrisināt jebkuru no jūsu problēmām;

vienkārša un ērta tālruņa atlikuma papildināšana no kartes konta, izmantojot bezmaksas pakalpojumu “Mobilais maksājums” ar pakalpojumu “Automaksājums”: tālruņa atlikuma papildināšana no kartes konta;

naudas bonuss 10% apmērā no maksājumu summas par Beeline mobilajiem sakariem, kas veikti no kartes konta, izmantojot mobilo maksājumu pakalpojumu;

bezprocentu aizdevuma termiņš: līdz 50 dienām.

Kā kartes īpašniekam ir iespēja izsniegt līdz 5 papildu kartēm sev un saviem mīļajiem.

VTB24 karte ceļotājiem

“VTB24 Card for Travelers” ir vienīgā VTB24 kredītkarte, kas ļauj izvēlēties konta valūtu: rubļi, ASV dolāri vai eiro. Tajā pašā laikā kartei ir zemākā procentu likme starp bankas piedāvātajām kartēm, kā arī bezprocentu aizdevuma termiņš līdz 50 dienām.

Jūs varat izvēlēties kredītkartes no starptautiskajām maksājumu sistēmām Visa un MasterCard.

Sberbank piedāvājumi ceļojumu čeki American Express dolāros, eiro un Kanādas dolāros. Ja pazaudējat ceļojumu čekus, šī uzņēmuma atbalsta dienests palīdzēs tos atgūt dažu stundu laikā gandrīz jebkurā pasaules valstī. Atšķirībā no skaidras naudas, čekus var nēsāt līdzi jebkurā daudzumā. Tie. Ceļojot uz ārzemēm, jūs varat izņemt čeku par jebkuru summu. Tāpat kā skaidrā naudā, čekiem ir dažādas nominālvērtības.

Ir vairāki čeku veidi: dāvanu čeki, čeki divām personām (diemžēl Krievijā šāda veida čeki vēl netiek pārdoti) - kad precēts pāris var izmantot vienu un to pašu čeku ceļojumā. Nesen kompānija American Express īpaši Krievijas tirgum izlaida čekus glabāšanai mājās, jo galvenā ceļojumu čeku priekšrocība ir tā, ka tos pazaudējot var ātri un pilnībā atjaunot.

Norēķinu (rēķinu) centri maksājumu uzskaitei un kontrolei tā ir organizācija, kas apkopo no organizācijām - pakalpojumu sniedzējiem saņemto informāciju par abonentiem izrakstītajiem rēķiniem par sniegto pakalpojumu apmaksu.

Tehnoloģijai maksājumu pieņemšanai, izmantojot norēķinu centru, ir būtiskas iezīmes. Tādējādi, pieņemot maksājumus, maksājuma dokumenti netiek izmantoti: maksātājs vienkārši informē darbinieku, kurš saņem maksājumu, viņa adresi, tālruņa numuru vai personīgo kontu organizācijas datubāzē, caur kuru tiks veikts maksājums. Maksājuma saņemšanas apstiprināšanai maksātājam tiek izsniegta kvīts vai čeks, kurā norādīts viņa uzvārds un iniciāļi, adrese, citi rekvizīti, saskaņā ar kuriem veikts maksājums, maksājuma mērķis un maksājuma summa. Nākamajā darba dienā pēc maksājumu pieņemšanas organizācijas saņem no norēķinu centra elektroniskos par dienu pieņemto maksājumu reģistrus.

Ceļotāju aizsardzības apdrošināšanas programma

Programma nodrošina apdrošināšanas segumu šādos gadījumos:

lidojumu un bagāžas kavēšanās;

ceļojuma atcelšana;

Civiltiesiskā atbildība;

medicīnas un medicīniskā transporta izdevumi;

nelaimes gadījums.

Apdrošināšanas sabiedrības atbildības limits ir 100 000 USD.

Apdrošināšana attiecas tikai uz Privilēģiju paketes īpašnieku.

Apdrošināšanas segums ir spēkā ārzemēs vai 100 km attālumā no apdrošinātā pastāvīgās dzīvesvietas jebkura ceļojuma pirmo 90 dienu laikā.

Kopā ar Privilēģiju paketi tiek izsniegtas 3 apdrošināšanas polises kopijas. Polisi var izmantot, patstāvīgi piesakoties ieceļošanas vīzām.

Konsultāciju pakalpojumi pārstāv pakalpojumu klāstu, lai sniegtu konsultācijas visās banku darbības jomās un nopelnītu komisijas maksas. Konkrēti, bankas sniedz konsultācijas par investīciju politikas ieviešanu, vērtspapīru racionālu izvietošanu un ienesīgu līdzekļu ieguldīšanu. Bankas plaši informē savus klientus par sniegto pakalpojumu sarakstu un to īstenošanas kārtību.

Mūsdienu banku tiesību aktus var iedalīt trīs līmeņos:

1. Likumi par centrālo banku un atsevišķu biznesa banku darbību regulējošie likumi.

2. Likumi, kas saistīti ar paralēlo institūciju regulējumu un ietekmē banku darbību.

3. Universālās darbības likumi. Pirmajā līmenī ir divi bloki:

a) Centrālās bankas likums;

b) Atsevišķu biznesa banku darbību regulējošie likumi.

Viens likumu bloks regulē atsevišķu kredītiestāžu darbību, otrs banku likumu bloks aptver noteikumus, kas reglamentē komercbanku darbību. Tie var būt atsevišķi likumi, kas regulē kredīta valūtas maiņas darījumus un rēķinu apriti.

Pirmais un otrais likumu bloks ir likumi, kas regulē gan banku darbību kopumā, gan to atsevišķu operāciju veikšanu.

Otrais līmenis banku likumdošanas sistēmā ir likumi, kas saistīti ar paralēlo institūciju regulējumu, kas ietekmē banku darbību.

Tādi likumi, piemēram, varētu būt: likumi par biržu, akcijas par vērtspapīriem

papīri, hipotēkas, trasti un trasta darījumi.

Trešais līmenis ietver universālas darbības likumus. Piemēram:

Konstitūcija ir galvenais valsts likums, Civilkodekss un ekonomiskās tiesības.

Papildus saviem banku likumiem banku likumdošanas struktūra satur dažāda veida norādījumus, noteikumus,

Krievijas Centrālās bankas rīkojumi un precizējumi.

Banku darbību regulējošie likumi galvenokārt nepieciešami pašām bankām. Tā kā likumdošanas normas nosaka atļauto un neatļauto darbību loku, licencēšanas kārtību, atbildību un kontroli.

Vairāki banku likumi ir jāzina ne tikai bankas darbiniekiem, bet arī tās klientiem.

Vairāki banku likumi palīdz klientam iegūt pārliecību, ka bankas prasības ir izpildītas vai citādi. nav izdomājums, bet tam ir noteikts juridisks pamats.

Likums “Par Krievijas Banku” un likums “Par bankām un banku darbību” pirmo reizi tika pieņemts 1990. gadā.

Banku likumdošana, kas balstīta uz starptautisko pieredzi, lai gan to raksturo zināma stabilitāte, var un tai vajadzētu mainīties noteiktu iemeslu ietekmē. Jauni banku darbību regulējošo banku likumu izdevumi parādījās 1905. un 2002. gadā.

2. Banku operāciju veidi un vispārīgie raksturojumi (aktīvās un pasīvās operācijas).

Banku operācijas un citi kredītiestādes darījumi.

Banku operācijās ietilpst:

līdzekļu piesaiste privātpersonām un juridiski personas, kas atrodas noguldījumos (pēc pieprasījuma un uz noteiktu laiku);

šā panta pirmās daļas 1.punktā noteikto naudas līdzekļu izvietošana savā vārdā un par saviem līdzekļiem;

bankas kontu atvēršana un ieviešana privātpersonām. un juridiski personas;

norēķinu veikšana privātpersonu vārdā. un juridiskām personām, tostarp korespondentbankām, savos bankas kontos;

naudas līdzekļu, rēķinu, maksājumu un norēķinu dokumentu iekasēšana un skaidras naudas pakalpojumi privātpersonām. un juridiski personas;

ārvalstu valūtas pirkšana un pārdošana skaidrā un bezskaidrā naudā;

atradņu piesaiste un dārgmetālu izvietošana;

bankas garantiju izsniegšana;

9) naudas pārvedumu veikšana fizisko personu vārdā. personas, neatverot bankas kontus (izņemot pasta pārskaitījumus).

Kredītiestādes, kas nav uzskaitītas šā panta pirmajā daļāBankas operāciju statūtos ir tiesības veikt šādus darījumus:

garantiju izsniegšana trešajām personām, kas paredz saistību izpildi naudas veidā;

tiesību iegūšana no trešajām personām saistību izpildi naudas veidā;

līdzekļu un cita īpašuma trasta pārvaldīšana saskaņā ar līgumu ar privātpersonu. un juridiski personas;

darījumu veikšana ar dārgmetāliem un dārgakmeņiem saskaņā ar Krievijas Federācijas tiesību aktiem;

fiziskās nomas nodrošināšana un juridiski personas īpašās telpās vai tajās izvietotajos seifos dokumentu un vērtslietu glabāšanai;

Līzinga operācijas;

Konsultāciju un informācijas pakalpojumu sniegšana.

Kredītiestādei ir tiesības veikt citus darījumus saskaņā ar Krievijas Federācijas tiesību aktiem.

Aktīvas bankas operācijas- tie ir darījumi ar līdzekļiem, kuros bankas nodod resursus to rīcībā.

Acīmredzot, kom. Veicot savu darbību, Banka cenšas gūt pēc iespējas lielākus ienākumus. Taču parasti augstas ienesīguma investīcijas ir ar zemu likviditāti, kas nozīmē, ka, tiecoties pēc peļņas, banka var zaudēt spēju savlaicīgi nokārtot savas saistības. Banku praksē maksājumu termiņu pārkāpšana ir parādība. nepieņemama nolaidība, jo viņš zaudē savu reitingu, klientus un līdz ar to arī iespēju saņemt maksimālu peļņu.

Aktīvi, kas bankai nenes ienākumus:

1. Korespondentkonts;

   Rezerves konts;

   Pamatlīdzekļi.

Ar pasīvo operāciju palīdzību bankas veido savus resursus .

Ir četri pasīvo sakaru operāciju veidi. bankas:

komercbankas vērtspapīru primārā emisija;

atskaitījumi no bankas peļņas līdzekļu veidošanai vai palielināšanai;

kredītu saņemšana no citām juridiskām personām. Personas;

noguldījumu operācijas.

Banku operācijas ir finanšu institūciju darbība, ko tās veic saskaņā ar valsts likumdošanu un uz centrālās bankas izsniegtas licences pamata. Jēdziens “operācijas” ietver darījumu veikšanu starp korespondentiem, norēķinu veikšanu, kapitāla piesaisti un izvietošanu dažādās vietnēs, vērtspapīru emisiju, kā arī to piesaisti.

Turklāt banku operācijas ietver iedzīvotāju kreditēšanu, investīcijas projektos, konsultāciju pakalpojumu sniegšanu, starpniecību un materiālo vērtību, piemēram, dārgmetālu, pārdošanu.

Bankas operāciju veikšana

Banku operācijas ir atļautas, tikai pamatojoties uz valsts centrālās bankas izsniegtu licenci. Licencēšana paredzēta, lai nodrošinātu fizisko personu un uzņēmumu un citu juridisko personu līdzekļu aizsardzību.

Krievijā banku operācijām jāatbilst Krievijas Federācijas Civilkodeksam un tiesību aktiem, kas nosaka banku standartus. Tas ir 1990. gada 2. decembra Federālais likums Nr. 395-1 “Par bankām un banku darbību”.

Licence nosaka arī valūtu/valūtas, kurās tiek veikti bankas darījumi.

Kredītbanku operācijas

Kredīta darījumi ir attiecības starp aizņēmēju un aizdevēju. Kredītbanku operācijas iedala 2 kategorijās, proti:

• Aktīvs - banka ir aizdevējs un izsniedz kredītus un
• Pasīvā - banka ir aizņēmēja un piesaista līdzekļus no klientiem un trešo pušu bankām ar dažādiem nosacījumiem, kas nosaka steidzamību, maksājumu un atmaksu.

Pasīvās un aktīvās operācijas tiek veiktas noguldījumu un aizdevumu veidā. Kredītoperāciju īpatsvars banku aktīvos ir tieši proporcionāls ekonomikas stabilitātei valstī. Tas ir, jo veselīgāka ekonomika, jo lielāka ir kredītoperāciju daļa.

Kredītiestāžu banku operācijas

Atšķirība starp banku un kredītiestādi ir tāda, ka pēdējai ir šaurs fokuss, ar ierobežojumiem noteikta veida darbībām un sniegtajiem pakalpojumiem. Kredītiestāžu banku operācijas regulē Licence. Pamatojoties uz Banku likuma 5. pantu, kredītiestādes var veikt gandrīz visas operācijas, ko veic bankas. Bet viņiem ir aizliegts nodarboties ar ražošanu, tirdzniecību un apdrošināšanu.

Ir vērts atzīmēt, ka kredītorganizācijas izsniedz aizdevumus ar paaugstinātām procentu likmēm un uz īsākiem termiņiem.

Bankas operāciju veidi

Bankas operāciju veidi ir šādi:

• Līdzekļu piesaiste noguldījumiem no fiziskām un juridiskām personām, kontu atvēršana un uzturēšana, kā arī norēķinu veikšana pēc to pieprasījuma, tai skaitā korespondentbanku kontos
• Līdzekļu izvietošana finanšu platformās
• Naudas līdzekļu, maksājumu dokumentu, vekseļu inkasācija, skaidras naudas pakalpojumi klientiem
• Valūtas maiņas darījumi
• Darbības ar dārgmetāliem
• Bankas garantiju sniegšana
• Darījumu un pārskaitījumu veikšana privātpersonu vārdā, neatverot bankas kontu.

Bankas licence

Atļauju izsniegšanas un juridiskais pamats bankām un kredītorganizācijām ir valsts centrālās bankas izsniegta licence. Licence bankas operāciju veikšanai ir oficiāls dokuments, kas apliecina tiesības veikt tajā noteiktās bankas operācijas, neierobežojot dokumenta derīguma termiņu.

Šobrīd Krievijas Banka ir apstiprinājusi astoņas atļaujas, kas regulē operāciju veidus un nosacījumus. Piemēram, “Vispārējā licence” ļauj bankai atvērt ārvalstu pārstāvniecības ārvalstīs un iegādāties daļas nerezidentu banku aktīvos.

Bankas darījumu uzskaite

Komercbankām ir periodiski jāpublicē finanšu pārskati presē vai oficiālajā Centrālās bankas tīmekļa vietnē. Pamatojoties uz šiem datiem, mēs varam izdarīt secinājumu par organizācijas finansiālo stāvokli un uzticamību. Turklāt šāda atskaite ir kontroles rādītājs pašā bankā.

Pareiza banku operāciju uzskaite palīdz noteikt optimālo finanšu struktūras resursu un tās ieguldījumu aktīvos attiecību. Pamatojoties uz galīgajiem grāmatvedības rezultātiem, bankas vadība lemj par noteiktiem pasākumiem, lai pastiprinātu kontroli pār darbību, aktīvu pārdošanu un citām darbībām.

Banku operāciju kontrole

Bankas operāciju kontrole tiek veikta katru dienu katrā darba vietā. Tas ietver darījumu likumības pārbaudi, pareizu dokumentu noformēšanu, noteikto darbības kārtību, kā arī sintētiskās un analītiskās uzskaites reģistru pārbaudi darba dienas beigās.

Skaidras naudas darījumiem nepieciešama īpaša kontrole, kuru veic 3 darbinieki - atbildīgā izpilddirektore, kontrolieris un kasieris. Tas viss ietilpst atbildīgo vadītāju, operatīvās nodaļas grāmatvežu, viņu darbu uzraugošo speciālistu, kā arī banku nodaļu vadītāju pienākumos.

Banku operāciju savstarpējā saistība

Mūsdienu bankas piedāvā vairāk nekā 100 pakalpojumu veidus un savstarpēji saistītas operācijas. Taču galvenā saistība starp banku operācijām ir atkarība starp pasīvām un aktīvajām operācijām. Pasīvās operācijas kalpo par pamatu aktīvajām operācijām. Tā kā bankas izmanto svešu kapitālu, kreditēšanas un finansēšanas apjoms ir tieši atkarīgs no bankas iespējām piesaistīt pieejamos līdzekļus un uzkrājumus. Taču banku sektora attīstība manāmi vājina aktīvo darbību atkarību no pasīvajām.

Nedrīkst aizmirst arī par atsevišķu operāciju veidu savstarpējo saistību, ko nosaka pieaugošā banku konkurence.

Banku darbība ietver noteiktu procedūru veikšanu saistībā ar naudas vienībām, vērtspapīriem un īpašumu. Šo darbību vispārējais nosaukums ir bankas operācijas. Daži no tiem tiek veikti pēc pašu banku iniciatīvas, bet daži - pēc klientu pieprasījuma. Procedūras, kas tiek veiktas pēc banku iniciatīvas, parasti ir vērstas uz to peļņas gūšanu un dažos gadījumos arī pašu darbības nodrošināšanu.

Procedūrām, kas tiek veiktas pēc klientu iniciatīvas, tiek sasniegti pašu klientu noteikti mērķi (to veicot, arī bankas var gūt peļņu). To mērķis var būt uzkrājumu aizsardzība pret nolietojumu, peļņas gūšana vai līdzekļu iegūšana īslaicīgai lietošanai. Visbiežāk veiktās procedūras saistībā ar valūtām vai vērtspapīriem iedalās vairākās galvenajās kategorijās:

• Naudas pārskaitījumi.
• Valūtas operācijas.
• Karšu serviss.
• Konta apkalpošana (ACS).
• Kredīta operācijas.
• Kolekcija.
• Noguldījumu operācijas.
• Līzings.
• Maiņas operācijas.

Naudas pārskaitījumi

Šīs operācijas tiek veiktas parasto pilsoņu (fizisku personu) vārdā. Tiem nav pievienota konta atvēršana, un tas neprasa, lai sūtītājam tāds būtu. Darbības var veikt attiecībā uz citiem pilsoņiem, kā arī juridiskām personām. Dažos gadījumos uz šādām darbībām attiecas noteikti ierobežojumi. Lielākā daļa no tiem attiecas uz Krievijas Federācijas rezidentu (pilsoņu) ārvalstu valūtas izmantošanu.

Tehniski šādas banku operācijas ir vienas no vienkāršākajām. Klients apstiprina savu identitāti un pārskaita naudu bankai, kura to pārskaita saņēmējam. Pārskaitījums kopā ar konta atvēršanu ir sarežģītāka darbība. Taču tas klientam sniedz ievērojami lielākas iespējas: piemēram, veikt regulārus vai vienreizējus maksājumus un šiem mērķiem izmantot internetu.

Valūtas operācijas

Tās ir procedūras, kas saistītas ar ārvalstu naudas vienību iegādi vai pārdošanu. Parasti tie ir vērsti tieši uz valūtas pirkšanu vai pārdošanu (maiņu). Dažos gadījumos šīs darbības ir starpposma: piemēram, ārvalstu valūtā izrakstītu rēķinu apmaksa. Lai to ražotu, vispirms jāiegādājas nepieciešamais norādīto naudas vienību skaits.

Gandrīz visiem bankas darījumu veidiem, kas saistīti ar darbu ar ārvalstu valūtām, ir noteikti ierobežojumi. Tie tiek uzlikti saskaņā ar valsts veiktajiem ārvalstu valūtas maiņas noteikumiem. Tā mērķis ir panākt kompromisu starp atsevišķu pilsoņu pašreizējām vajadzībām un nepieciešamību kontrolēt Krievijas nacionālās valūtas maiņas kursu. Apskatāmie ierobežojumi attiecas tikai uz Krievijas Federācijas iedzīvotājiem.

Karšu serviss

Šajā kategorijā ietilpst visa veida bankas operācijas, kuru izpildi apliecina tikai pašas kartes klātbūtne un īpaša koda zināšanas. Bankomāts vai maksājumu terminālis nolasa kartē ievietoto informāciju, pārbauda turētāja ievadīto kodu un veic nepieciešamās darbības: visbiežāk apmaksā preces vai pakalpojumus, kā arī naudas pārskaitījumu no vienas kartes uz otru.

Šādas procedūras ir ļoti ērtas, prasa minimālu klienta piepūli un tiek veiktas ļoti ātri. Bet šāda vienkāršība nedaudz samazina drošību. Lai to kompensētu, darījumiem ar bankas karti ir noteikti ierobežojumi. Jo īpaši dažas darbības nevar apstiprināt tikai ar karti, lai tās veiktu, ir jāsazinās ar bankas filiāli vai biroju.

Konta apkalpošana (ACS)

Tās ir jebkuras kredītiestāžu (vai pašu banku) bankas operācijas, ko veic saistībā ar visu veidu klientu kontiem: naudas līdzekļu pārskaitīšana no viena konta uz citu, skaidras un bezskaidras naudas maksājumu un norēķinu veikšana, naudas līdzekļu iemaksa vai izņemšana. Tas ietver arī maksājuma uzdevumu izpildi, izziņu un citu dokumentu sniegšanu pēc klienta pieprasījuma. Šo pakalpojumu kompleksu parasti sauc par skaidras naudas norēķinu pakalpojumiem, par to sniegšanu var tikt nodrošināta komisijas maksa vai fiksēta maksa saskaņā ar noteiktajiem tarifiem.

Uz šādām procedūrām var attiekties noteikti ierobežojumi. Piemēram, ja tie tiek uzsākti, izmantojot internetu. Klientam sazinoties ar filiāli vai biroju, var tikt veikta jebkura mēroga operācija. Šī pakalpojuma iespēja ir drošāka salīdzinājumā ar maksājumu ar karti. Bet tam nepieciešama klienta fiziska klātbūtne ar viņa identitātes apstiprinājumu, lai nodrošinātu naudas līdzekļu drošību. Dažos gadījumos pietiek ar atbilstošu dokumentu - maksājuma uzdevumu (klienta prombūtnes laikā).

Kredīta darījumi

Kredītbankas operācijas ir visas darbības, kas tiek veiktas kreditēšanas procesā: kredītlimita nodrošināšana, kredīta līdzekļu ieskaitīšana kontā vai skaidras naudas izsniegšana. Tas ietver arī klienta veiktos maksājumus kredīta atmaksas procesā un soda naudas piemērošanu par kavētiem maksājumiem. Arī aizdevuma saņemšana klientam ir kreditēšanas procedūra.

Banku operāciju organizācija šajā kategorijā ir līdzīga noguldījumu piesaistei un izvietošanai. Kreditēšana klientiem no bankas viedokļa ir tieši tas pats, kas pašu līdzekļu izvietošana uz procentiem. Banka iegulda savus līdzekļus klientos, rēķinoties ar viņu savlaicīgu atdevi ar procentiem. Atšķiras tikai pašas procentu likmes: noguldījumiem tās ir ievērojami zemākas. Tāpēc noguldījumu procedūras bieži tiek klasificētas kā kredītprocedūras, saucot tās par pasīvām kredītoperācijām.

Kolekcija

Bankas sniedz inkasācijas pakalpojumus. Un šāda veida banku operācijās bankas darbinieki saņem klienta skaidru naudu un pēc tam iemaksā to viņa bankas kontā. Pēc saņemšanas tiek sastādīts atbilstošs dokuments. Reģistrācijas procedūrai netiek pievienoti dokumenti, bet tā tiek parādīta pārskatos kā atbilstošs ienākošais darījums.

Baltkrievijas Republikas Izglītības ministrija

Izglītības iestāde

"Jankas Kupalas vārdā nosauktā Grodņas Valsts universitāte"

Juridiskā fakultāte

Valsts, darba un lauksaimniecības tiesību departaments

Specialitāte 1-24 01 03 Ekonomikas tiesības

BANKU OPERĀCIJU JĒDZIENS

Kursa darbs

Neklātienes kursa 2. kursa students

Parkhimovičs Andrejs Viktorovičs

uzraugs

Vecākā pasniedzēja

Dulya E.N.

Grodņa, 2011

SIMBOLU SARAKSTS………………………………..3

IEVADS…………………………………………………………4

1. NODAĻA BANKU OPERĀCIJU JĒDZIENS………………………….7

1.1. Banku operāciju jēdziens un raksturojums………………………………7

1.2. Atšķirība starp banku operācijām un darījumiem ar kredītiestāžu līdzdalību…………………………………………………………..……11

1.3. Banku operāciju klasifikācija………………………………14

2. NODAĻA BANKAS OPERĀCIJU VEIDI…………………………..18

2.1. Aktīvas bankas operācijas………………………………………..18

2.2. Pasīvās bankas operācijas………………………………………23

2.3. Starpbanku operācijas…………………………………28

3. NODAĻA BANKU DARBĪBAS REGULĒJOŠO TIESĪBU AKTU VISPĀRĪGI RAKSTUROJUMS……………….33

3.1. Banku tiesību avotu jēdziens………………………………33

3.2. Banku tiesību avotu vispārīgais raksturojums……………36

3.3. Banku tiesību akti un starptautiskās tiesības......40

SECINĀJUMS……………………………………………………………43

IZMANTOTO AVOTU SARAKSTS…………………………..46

SIMBOLU SARAKSTS

BC – Baltkrievijas Republikas banku kodekss

Civilkodekss – Baltkrievijas Republikas Civilkodekss

NB – Baltkrievijas Republikas Nacionālā banka

Art. - raksts

IEVADS

Baltkrievijas Republikas banku sistēma ir viens no svarīgākajiem tās finanšu sistēmas elementiem. Tāpat kā visā ekonomikā, arī banku sistēmā šobrīd notiek fundamentālas pārmaiņas, kas ietekmē gan tās strukturālo, gan funkcionālo daļu. Izmaiņas fiksē banku likumdošana, kuras izstrāde tiek veikta, balstoties uz ārvalstu pieredzi, mūsdienu priekšstatiem par banku institūciju būtību un mērķi.

Bankas ir viena no centrālajām saitēm tirgus struktūru sistēmā. To darbības attīstība ir nepieciešams nosacījums reālai tirgus mehānisma izveidei.

Banku ekonomiskā būtība izpaužas to specifiskajā funkcijā: veikt īpašu finanšu starpnieku lomu ekonomiskajā tirgū. Šajā amatā bankas piesaista brīvos līdzekļus, kas atbrīvoti dažu subjektu saimnieciskās darbības procesā: valsts, saimnieciskās darbības subjekti, privātpersonas, un nodrošina tos ar steidzamības, atmaksas un kompensācijas noteikumiem par pagaidu izmantošanu citiem.

No brīža, kad banka saņem Nacionālās bankas licenci bankas operāciju veikšanai, banka var sākt strādāt kā kredītorganizācija un veikt tos operāciju veidus, kas ir uzskaitīti licencē, kā arī cita veida operācijas un darījumiem, kuru īstenošanai nav jāsaņem licence. Tajā pašā laikā bankām ir aizliegts nodarboties ar ražošanu, tirdzniecību un apdrošināšanu. Šis ierobežojums paredzēts, lai ierobežotu bankas riskus un nodrošinātu tās kreditoru interešu aizsardzību no iespējamiem bankā ieguldīto līdzekļu zaudējumiem.

Banku pamatdarbība ir saistīta ar dažādu finanšu pakalpojumu sniegšanu uzņēmumiem un iedzīvotājiem. Šie pakalpojumi ietver banku operāciju veikšanu, pirmkārt, ar klientu līdzekļu piesaisti un uzglabāšanu, otrkārt, ar norēķinu nodrošināšanu starp tām to pašreizējās darbības gaitā, treškārt, ar piesaistīto līdzekļu izvietošanu klientu kreditēšanas operācijās un vērtspapīros, lai radītu. ienākumus, lai samaksātu klientiem, kuri izvieto savus līdzekļus bankā, uzkrātos procentus par ieguldītajiem līdzekļiem un uzturētu bankas darbību.

Banku sistēmas funkcionēšanas panākumi lielā mērā ir atkarīgi no banku likumdošanas pilnveidošanas, kas nosaka kredītiestāžu pastāvēšanas un darbības nosacījumus, kā arī no civiltiesību normām, kas nosaka banku operāciju veikšanas kārtību. .

Viena no būtiskākajām mūsdienu banku likumdošanas problēmām ir banku operāciju tiesiskā regulējuma problēma.

Banku darbības vispārīgos principus nosaka banku likumdošana, taču daudzus īpašus noteikumus šīm operācijām regulē Baltkrievijas Republikas Civilkodekss, kas nedaudz apgrūtina attiecīgā tiesiskā regulējuma specifikas izpēti.

Svarīgs darba avots bija Baltkrievijas Republikas banku likumdošana, galvenokārt Banku kodekss, kā arī Civilkodekss un citi normatīvie tiesību akti.

Darba mērķis ir analizēt banku operāciju tiesiskā regulējuma iezīmes saskaņā ar Baltkrievijas Republikas likumdošanu.

Darba mērķi:

– apsvērt jēdziena “banku operācijas” būtību;

– noteikt saistību starp banku operāciju jēdzieniem un banku darbību;

– precizēt, kādus banku operāciju veidus paredz pašreizējie Baltkrievijas Republikas tiesību akti;

– analizēt banku darbību regulējošās likumdošanas pazīmes un raksturot tās.

Darba struktūru nosaka uzdoto uzdevumu loģika. Kursa darbs sastāv no ievada, trīs nodaļām, kas sadalītas sadaļās, noslēguma un izmantoto avotu saraksta.

1. NODAĻA

BANKU OPERĀCIJU JĒDZIENS

1.1. Banku operāciju jēdziens un raksturojums

Jēdziens “banku operācijas” ir viens no banku likumdošanas pamatjēdzieniem, jo ​​attiecības, kas rodas saistībā ar šādu operāciju veikšanu, veido banku darbības būtību, kodolu un tām ir izšķiroša ietekme uz banku tiesiskā regulējuma priekšmetu. banku likumdošana kā sarežģīta likumdošanas nozare.

Bet pati banku operāciju koncepcija nav ierakstīta oficiālajos likumdošanas dokumentos. Šķiet, ka tā ir nopietna plaisa, un notiek diskusijas par šīs parādības būtību.

Saskaņā ar banku likumdošanu banka ir juridiska persona, kurai ir ekskluzīvas tiesības kopumā veikt šādas bankas operācijas:

Fizisku un (vai) juridisku personu bankas kontu atvēršana un uzturēšana (grāmatu kodeksa 8. pants).

Tādējādi komercbankas nodrošina (jānodrošina) visaptverošu klientu apkalpošanu, kas tās atšķir no īpašām nebanku kredītiestādēm, kas veic ierobežotu finanšu darījumu un pakalpojumu klāstu. Atšķirībā no bankām kredītorganizācijas veic tikai noteiktas banku operācijas.

Banku operāciju jēdziens ir nesaraujami saistīts ar banku darbības jēdzienu.

Banku darbība ir banku operāciju kopums, ko veic bankas un nebanku finanšu iestādes, kuru mērķis ir gūt peļņu (Grāmatiskā kodeksa 12. pants).

Jāņem vērā, ka banku operāciju kopums tiek pārveidots par aktivitāti noteiktu pazīmju klātbūtnē: operāciju sistemātiska izpilde, to īstenošanas noturība un ilgums, visu operāciju mērķtiecība kopā. Tādējādi vienas vai vairāku bankas operāciju vienreizēju īstenošanu vēl nevar uzskatīt par bankas darbību.

Banku darbības un banku operāciju attiecības nosaka tāds jēdziens kā banku funkcijas.

Banku funkcijas ir to galvenie uzdevumi, kam bankas tika izveidotas. Banku funkcijām ir ekonomisks raksturs, un tās ir saistītas ar šādiem galvenajiem punktiem:

Līdzekļu uzkrāšana (piesaistīšana) noguldījumos;

To izvietojums (investīciju funkcija);

Skaidras naudas un norēķinu pakalpojumi klientiem.

Komercbankas darbība ir konkrēta bankas funkciju izpausme praksē. Šo funkciju īstenošana ir bankas darbības mērķis, un tā tiek veikta, izmantojot noteiktu likumā noteikto bankas operāciju kopumu.

Tādējādi kopumā bankas operācijas var definēt kā bankas darbības ar finanšu instrumentiem, kas ietver naudu, vērtspapīrus un valūtas vērtības.

Saskaņā ar Art. 1. daļu. 14 BC banku operācijās ietilpst:

Fizisku un (vai) juridisku personu līdzekļu piesaiste noguldījumos;

Piesaistīto līdzekļu izvietošana savā vārdā un par saviem līdzekļiem, ievērojot atmaksas, apmaksas un steidzamības nosacījumus;

Bankas kontu atvēršana un uzturēšana fiziskām un (vai) juridiskām personām;

Dārgmetālu kontu atvēršana un uzturēšana;

Norēķinu un (vai) skaidras naudas pakalpojumu sniegšana fiziskām un (vai) juridiskām personām, tai skaitā korespondentbankām;

Valūtas maiņas darījumi;

Dārgmetālu un (vai) dārgakmeņu pirkšana un pārdošana Baltkrievijas Republikas tiesību aktos paredzētajos gadījumos;

Dārgmetālu un (vai) dārgakmeņu piesaiste un izvietošana atradnēs;

Bankas garantiju izsniegšana;

Līdzekļu trasta pārvaldība saskaņā ar fondu trasta pārvaldības līgumu;

Skaidras naudas, maksājuma norādījumu, dārgmetālu un dārgakmeņu un citu vērtslietu inkasācija;

Banku plastikāta karšu izdošana apgrozībā;

Vērtspapīru emisija, kas apliecina līdzekļu piesaisti noguldījumos (noguldījumos) un izvietošanu kontos;

Privātpersonu un (vai) juridisku personu nodrošināšana ar speciālām telpām vai tajās esošajiem seifiem dokumentu un vērtslietu (skaidras naudas, vērtspapīru, dārgmetālu un dārgakmeņu u.c.) banku uzglabāšanai;

Skaidras naudas, maksājuma norādījumu, dārgmetālu un dārgakmeņu un citu vērtību pārvadāšana starp bankām un nebanku finanšu iestādēm, to atsevišķām un strukturālajām nodaļām, kā arī šādu vērtību piegāde banku un nebanku finanšu iestāžu klientiem.

Iepriekš minētais saraksts ir izsmeļošs.

Noslēdzot banku operāciju jēdziena un būtības analīzi, nevar nepieminēt, ka banku operācijām ir šādas svarīgas iezīmes:

Tiem ir nepārtraukts raksturs, tas ir, tie tiek veikti pastāvīgi bez laika ierobežojumiem;

Tiesisko attiecību dalībnieki (darījumu subjekti) atrodas nevienlīdzīgā tiesiskā stāvoklī;

Lielā mērā viņiem ir uzticības īpašums, sākot no bankas izvēles un beidzot ar trasta darījumiem;

Tie tiek veikti saskaņā ar standarta noteikumiem, tostarp starptautiskā mērogā;

Pēdējā dēļ viņiem ir nepieciešama tiesiskā regulējuma vienotība gan nacionālās likumdošanas, gan banku vietējo aktu līmenī.

Banku līgumu turpināmība izpaužas apstāklī, ka parasti, pat ja līgums ir uz noteiktu laiku, tas tiek slēgts, lai veiktu veselu virkni, nevis vienu konkrētu darbību.

Personas uzticības raksturs darījumiem rodas tikai tad, ja likums ar to saista noteiktas tiesiskas sekas. Šādiem darījumiem parasti ir šādas funkcijas:

Tiesības un pienākumi ir cieši saistīti ar kreditora un (vai) parādnieka identitāti;

Vienas puses uzticības zaudēšana otrai dod tiesības atteikties

vienpusēji ārpustiesas līgumi bez iemesla.

Banku operāciju jēdziens ir jānošķir no banku pakalpojumu jēdziena. Banku pakalpojumi veic ar banku operācijām saistītas funkcijas, padara šīs operācijas ērtākas bankām vai to klientiem un rada priekšnosacījumus vēlamā rezultāta sasniegšanai ar viszemākajām izmaksām. Bankas pakalpojumi tiek definēti kā sarežģītas bankas darbības, lai radītu optimālus apstākļus īslaicīgi brīvu resursu piesaistei un klienta vajadzību apmierināšanai bankas operāciju laikā ar mērķi gūt peļņu.

Tātad bankas operācija ir darbība vai savstarpēji saistītu darbību kopums, kas vērsts uz banku funkciju veikšanu (līdzekļu izglītošana (uzkrāšana), kredītu nodrošināšana, maksājumu apgrozījuma veicināšana).

1.2. Atšķirība starp banku operācijām un darījumiem ar kredītiestādēm

Apskatīsim, kā bankas operācija ir saistīta ar jēdzienu “darījums”, “bankas darījums”.

Kā minēts iepriekš, sniegtais bankas operāciju saraksts Art. 1. daļā. 14 BC ir izsmeļošs. No tā izriet, ka banku darījumu nosaukumi nav identiski atbilstošajiem civiltiesiskajiem darījumiem.

Saskaņā ar Art. Civilkodeksa 154. pantā darījumi tiek atzīti par pilsoņu un juridisku personu rīcību, kuras mērķis ir nodibināt, mainīt vai izbeigt civiltiesības un pienākumus.

Lietojot jēdzienu “darījums”, uzmanība galvenokārt tiek pievērsta operācijas juridiskajiem aspektiem. Iepriekš minētās operācijas ir civiltiesiski darījumi, kurus galvenokārt regulē Civilkodeksa un citu civiltiesību normas.

Tomēr šie jēdzieni nesakrīt pēc apjoma - vienu bankas darījumu (piemēram, naudas pārskaitījumu) var veikt vairāki darījumi (līgums starp maksātāju un nosūtītājbanku, līgums starp nosūtītājbanku un starpniekbanku , līgums starp starpniekbanku un starpniekbanku, līgums starp saņēmējbanku un saņēmēju). Bankas darbība neaprobežojas tikai ar tās juridisko reģistrāciju. Banku darījumu ietvaros tiek veikts ievērojams skaits faktisko darījumu.

Tajā pašā laikā saskaņā ar civiltiesību normām darījums tiek veikts, pusēm savstarpēji vienojoties un nevienai pusei nav tiesību uzspiest otrai pusei savu gribu. Turpretim bankas darījumu veic tikai viena puse - kredītiestāde. Tas ir obligāti dabā, jo banku operāciju veikšanas noteikumus un kārtību nosaka Nacionālā banka.

Arī banku operācijām, nevis darījumiem, ir nepieciešama bankas licence. Pretējā gadījumā banku darbība kļūst nelikumīga.

Atšķirība starp bankas operācijas jēdzienu un darījuma jēdzienu ir praktiska. Atbilstoši likumam, atšķirībā no darījumiem, bankas operācijas var veikt tikai kredītiestādes vai tās filiāles teritorijā. Piemēram, aizdevuma līgumu, tā kā tas ir vienprātīgs līgums, var noslēgt kredītorganizācijas pārstāvniecības teritorijā, bet pašu bankas operāciju aizdevuma izsniegšanai, personīgā konta atvēršanai aizņēmējam, viņa norēķinu un maksājumu uzskaiti tur nevar veikt. Tas jāsagatavo vai nu kredītiestādē, vai tās filiālē.

Atšķirībā no aizdevuma līguma, bankas depozīta līgumu kā reālu līgumu var noslēgt tikai kredītiestādē vai tās filiālē. Vienlaicīgi ar depozītu tiek noslēgts līgums par bankas depozītu fiziskai personai. Kredītiestādes bankas operācijas sākums un līguma noslēgšanas brīdis ar noguldītāju sakrīt laikā. Līdz ar to ar kredītiestādi vai tās filiāli ir jānoslēdz bankas depozīta līgums.

Tātad atšķirību būtība starp bankas operāciju un darījumu ar kredītiestādes piedalīšanos ir šāda:

Operācijas veic tikai viena puse – kredītiestāde. Turpretim darījumu veic divas puses - kredītiestāde un tās klients;

Licencei banku operāciju veikšanai jābūt tikai kredītiestādei. Piemēram, lai kļūtu par noguldītāju, nav nepieciešama licence, bet, lai veiktu darījumus ar noguldījumiem, nepieciešama speciāla licence;

Bankas operācijas tiek regulētas, izmantojot imperatīvo metodi, bet darījumi - dispozitīvo;

Banku operācijas ir publisko tiesību tiesiskā regulējuma priekšmets, un darījumi galvenokārt attiecas uz privātajām tiesībām;

Bankas operācija ir tehnoloģija bankas darījuma īstenošanai, ko regulē banku likumi un Nacionālās bankas noteikumi. Kredītiestādei nav tiesību atkāpties no šīs tehnoloģijas. Kas attiecas uz darījumu, tā puses rīkojas pēc savas brīvas gribas un savās interesēs. Viņiem ir tiesības paredzēt līgumu nosacījumus;

Banku operācijas ir tiesisko attiecību priekšmets starp Nacionālo banku un kredītiestādi, un darījumi ir tiesisko attiecību objekts starp kredītiestādi un tās klientiem.

Arī Art. 4. daļā. 14 BC uzskaita citas operācijas, kuras bankām un nebanku finanšu iestādēm ir tiesības veikt:

Garantija trešajām personām, paredzot saistību izpildi naudas veidā;

Dārgmetālu un (vai) dārgakmeņu trasta pārvaldība;

Operācijas (darījumi) ar dārgmetāliem un (vai) dārgakmeņiem;

Līzinga darbības;

Konsultāciju un informācijas pakalpojumi;

Vērtspapīru emisija (emisija), pārdošana, pirkšana un citi darījumi ar vērtspapīriem;

Citas darbības, kas paredzētas Baltkrievijas Republikas tiesību aktos.

Banku operācijas būtu jānošķir no citām banku un nebanku finanšu iestāžu veiktajām operācijām. Pēdējais jēdziens ir plašāks, jo ietver jebkāda veida darbības, kas atļautas ar likumu un ko veic šīs struktūras. Parasti Nacionālā banka licenci šīm darbībām neizsniedz.

1.3. Banku operāciju klasifikācija

Lai veiktu savus uzdevumus, bankai ir jāveic vairākas darbības, ko sauc par bankas operācijām. Tiem ir primāra loma ne tikai pašas bankas funkcionēšanā, bet arī dažādu tautsaimniecības nozaru attīstībā. Banku darbība ir visaptveroša. Pēdējos gados ir pieaudzis komercbanku un to filiāļu sniegto pakalpojumu skaits un daudzveidība.

Banku operāciju klasificēšanai ir dažādi principi, galvenokārt atkarībā no to lomas un vietas banku darbībā. Turklāt pašlaik vairumā gadījumu klasifikācija balstās uz attiecīgo darbību ekonomisko būtību, nevis to juridisko raksturu.

Banku veiktie darījumi ir ļoti dažādi, nemanāmi mainās no viena uz otru un nemitīgi tiek sajaukti. Tiek piedāvāta šāda banku darījumu klasifikācija. Pirmkārt, atkarībā no kredītiestādes veiktajām funkcijām visi banku darījumi ir jāsadala ar finanšu aktīvu (naudas, valūtas un akciju vērtību) apriti saistītajos un ar tiem nesaistītajos darījumos. Pirmajā grupā klasificētie darījumi savukārt tiks iedalīti aktīvajos un pasīvajos, un arī norēķinu darījumi tiks klasificēti kā pasīvi. Otrā darījumu grupa ietvers dažādas palīgdarbības, piemēram, seifu nomas nodrošināšana klientiem, konsultāciju un informācijas pakalpojumu sniegšana u.c.

Saskaņā ar Art. 15 BC banku operācijas var būt aktīvas, pasīvas un starpniecības.

Aktīva – operācijas, kuru mērķis ir nodrošināt banku un nebanku finanšu institūciju līdzekļus.

Pasīvās – operācijas, kuru mērķis ir banku un nebanku finanšu iestāžu līdzekļu, dārgmetālu un (vai) dārgakmeņu piesaiste.

Starpnieks – operācijas, kas veicina banku un nebanku finanšu iestāžu banku darbību veikšanu.

Dotā klasifikācija Art. 15 BC ir īpaša banku operāciju klasifikācija, kas tiek izmantota galvenokārt banku vajadzībām. Šī klasifikācija attiecas tikai uz banku operācijām un neattiecas uz citām banku un nebanku finanšu iestāžu veiktajām operācijām.

Šī klasifikācija ir balstīta uz ekonomiskiem kritērijiem, proti: tā ir balstīta uz darījumu ekonomisko orientāciju. Tas ir pilnīgi pamatoti, jo, pamatojoties uz šo klasifikāciju, tiek noteikti ekonomiskie standarti banku drošai darbībai.

Šķiet, ka banku darbības pamatu veido operācijas, kas vērstas uz līdzekļu piesaisti (pasīvās operācijas), kurām vēsturiski ir primāra un noteicošā loma attiecībā uz aktīvo darbību. Lielākā daļa aktīvo operāciju tiek veiktas, izmantojot aizņemtos līdzekļus.

Tādējādi aktīvās un pasīvās darbības ir kā divas pretējas dialektiskās vienotības puses. Bez pasīvām darbībām aktīvās darbības nav iespējamas, un bez aktīvām darbībām pasīvās darbības kļūst bezjēdzīgas.

Baltkrievijas Republikas tiesību aktos kā pasīvās darbības ir iekļautas šādas darbības:

Bankas depozīts (depozīts);

Bankas konts;

Uzticības līdzekļu pārvaldība.

Ekonomiskajā literatūrā visas pasīvās banku operācijas, kas saistītas ar līdzekļu piesaisti, atkarībā no to ekonomiskā satura iedala:

Noguldījumi, tai skaitā starpbanku kredītu saņemšana;

Emisija (akciju vai banku vērtspapīru izvietošana).

Depozīts tiek saprasts kā dati, kas norāda uz noteiktu klientu prasību esamību bankai, vai klientu naudas līdzekļi bankās noguldījumu veidā saskaņā ar līgumiem un līgumiem.

Banku tiesību aktos kā aktīvās darbības ir iekļautas šādas darbības:

Bankas aizņēmums;

Finansējums pret naudas prasījuma cesiju (faktorings);

Bankas garantija.

Starpniecības operācijās ietilpst:

Aprēķini;

Valūtas maiņas darījumi;

Bankas uzglabāšana, bankas seifa īslaicīga izmantošana;

Skaidras naudas, maksājuma norādījumu, dārgmetālu un dārgakmeņu un citu vērtslietu savākšana un transportēšana.

Literatūrā dažkārt tiek uzsvērts, ka visas banku darbības būtībā var tikt reducētas uz finanšu starpniecību – līdzekļu piesaisti no dažām personām, lai šos līdzekļus izvietotu citām personām. Šajā aspektā starpbanku operāciju identificēšana ir diezgan patvaļīga. Šīm operācijām ir atšķirīgs juridiskais un pat ekonomiskais raksturs. Tos vieno tikai neiespējamība klasificēt kā aktīvās vai pasīvās darbības, jo to mērķis ir nevis piesaistīt vai nodrošināt līdzekļus, bet gan sniegt pakalpojumus.

2. NODAĻA

BANKAS OPERĀCIJU VEIDI

2.1. Aktīva banku darbība

Izmantojot komercbanku piesaistītos līdzekļus no saviem klientiem, citām bankām, no naudas un finanšu tirgiem, kā arī bankas pašu resursiem, lai gūtu peļņu, bankas veic dažāda veida ieguldījumus (investīcijas), kuru kopums veido to aktīvās darbības. Tajā pašā laikā, lai arī komercbanku galvenais mērķis ir peļņas gūšana, tās nevar visus savus līdzekļus ieguldīt tikai ļoti ienesīgās operācijās (piemēram, klientu kreditēšanā), jo, veicot aktīvu darbību, šādām bankām vienlaikus ir jānodrošina savlaicīgi atdot piesaistītos līdzekļus to īpašniekiem, saglabājot noteiktu likviditātes līmeni, saprātīgi sadalot riskus pa ieguldījumu veidiem, ievērojot dažādas likumdošanas normas, noteikumus un banku kontroles institūciju norādījumus, kā arī valsts kredītpolitikas prasības. valdība.

Aktīvās operācijas ir darbības, lai bankas aizņemtos un pašu līdzekļus izvietotu dažādos finanšu un nefinanšu aktīvos, lai gūtu ienākumus un uzturētu likviditāti. Galvenais aktīvo operāciju veids ir kredītoperācijas. Kreditēšana ir komercbanku pamatdarbība, kurā tiek realizēta tās kā finanšu starpnieka funkcija. Nav nejaušība, ka banku bieži sauc par kredītiestādi. Un tā ir taisnība: banku aktīvu kopapjomā galveno daļu veido kredītoperācijas. Visbiežāk tieši kreditējot klientus, banka saņem lielāko daļu ienākumu. Bankas kredītportfeļa struktūra un kvalitāte lielā mērā nosaka tās aktīvu kvalitāti, kredītpotenciāla izmantošanas efektivitāti, darba ilgtspēju un rentabilitāti.

Kredīta avots ir uz laiku brīvie līdzekļi naudas veidā, kas tiek atbrīvoti kredītiestāžu darbības laikā. Tie. aizdevumi tiek sniegti uz bankas pašu un aizņemto līdzekļu, kā arī no fiziskām un juridiskām personām piesaistīto līdzekļu rēķina, izņemot obligātās rezerves, kas tiek rezervētas Fondā. Kredītu kā ekonomisku kategoriju no visiem citiem līdzekļu nodrošināšanas veidiem (subsīdijām, subsīdijām, subsīdijām u.c.) atšķir trīs pamatprincipi - steidzamība, atmaksa un samaksa.

Šajā gadījumā ar steidzamību saprot iepriekš saskaņotus nosacījumus aizņemto līdzekļu atmaksai aizdevējam; saskaņā ar atmaksu - obligāts pamatsummas maksājums kreditoram uz saskaņotajiem noteikumiem. Maksājums nozīmē, ka konkrētajā saimnieciskajā darījumā nauda reprezentē konkrētu preci un tās cena ir izteikta procentos.

Aizdevuma izsniegšanai obligāti ir jānoslēdz aizdevuma līgums. Saskaņā ar Art. Saskaņā ar Civilkodeksa 771. pantu aizdevuma līgums ir definēts kā darījums, ar kuru banka vai nebanku finanšu iestāde (aizdevējs) apņemas sniegt citai personai (aizņēmējam) naudas līdzekļus (aizdevumu) Līgumā noteiktajā apmērā un termiņos. līgumu, un aizņēmējs apņemas atdot saņemto summu un maksāt par to procentus.

Aizdevuma līgums ir:

Vienprātīgs – stājas spēkā no brīža, kad puses panāk vienošanos par visiem tās būtiskajiem noteikumiem;

Divpusējs – aizdevējam ir pienākums sniegt aizdevumu, līdz ar to aizņēmējam ir tiesības prasīt, lai aizdevējs pilda šo pienākumu. Savukārt aizņēmējam ir pienākums atmaksāt kredītu līgumā noteiktajā termiņā un samaksāt procentus, un aizdevējam ir tiesības pieprasīt šīs saistības izpildi;

Apmaksāts – procenti par aizdevuma izmantošanu ir būtisks šāda veida līguma nosacījums.

Uzņēmumi, kas nodarbojas ar preču (darbu, pakalpojumu) pārdošanu, bieži nonāk dilemmas priekšā: pārdodot savu produkciju tikai ar avansa maksājumu, jūs varat atbaidīt daudzus potenciālos pircējus, un, pārdodot tos ar atliktā maksājuma nosacījumiem, jūs var zaudēt ievērojamu apgrozāmo līdzekļu apjomu, kas nepieciešams pašreizējo darbību finansēšanai. Šo problēmu var atrisināt vai nu ar īstermiņa kredīta palīdzību, vai ar faktoringu – finansējumu pret naudas prasījuma cesiju.

Faktorings ir diezgan jauna parādība Baltkrievijas likumdošanā un banku praksē. Juridiskā līmenī faktoringa attiecības pirmo reizi regulēja Baltkrievijas Republikas Civilkodekss 1998. gadā.

Saskaņā ar finansēšanas līgumu par naudas prasījuma cesiju (faktoringa līgumu) viena puse (faktors) - banka vai nebanku finanšu iestāde - apņemas pret otru pusi (kreditoru) uzņemties naudas saistības starp kreditoru un kreditoru. parādnieks kreditora pusē, samaksājot kreditoram parādnieka naudas saistību summu ar atlaidi . Atlaide tiek saprasta kā starpība starp parādnieka naudas saistību summu un summu, ko faktors samaksā kreditoram (Kodeksa grāmatas 153. pants).

Faktoringa līgumus klasificē pēc:

Atvērts, kad kreditors ir paziņojis parādniekam par faktoringa līguma noslēgšanu, saskaņā ar kuru kreditora tiesības tiek nodotas bankai. Šajā gadījumā parādnieki pārskaita līdzekļus uz faktora kontu;

Slēpts, kad kreditors nav paziņojis parādniekam par faktoringa līguma noslēgšanu, saskaņā ar kuru kreditora tiesības tiek nodotas bankai. Parādnieki pārskaita naudas līdzekļus kreditora kontā;

Faktoringa vieta:

Iekšējā, ja faktoringa līguma puses ir Baltkrievijas Republikas rezidenti;

Starptautisks, ja viena no faktoringa līguma pusēm ir Baltkrievijas Republikas nerezidents;

Maksājuma nosacījumi:

Ar regresa tiesībām, kad bankai ir tiesības atdot kreditoram parādnieka noteiktā termiņā nesamaksātos naudas prasījumus, ja kreditors ir uzņēmies bankai galvojumu par parādnieku un uzņemas risku par parādnieka neatmaksāšanu. naudas prasības pret banku;

Bez regresa, kad banka finansē aizdevēju bez tiesībām pēc tam atgriezt aizdevējam nesamaksātos naudas prasījumus. Šajā gadījumā banka uzņemas risku, ka parādnieks nesamaksās naudas prasības.

Baltkrievijas Republikā visizplatītākais ir tā sauktais slēptais faktorings. Parasti faktoringa operācijas tiek veiktas saskaņā ar šādu shēmu:

1. Uzņēmums slēdz līgumu par faktoringa pakalpojumu sniegšanu ar finanšu aģentu - faktoru. Saskaņā ar šādu vienošanos klients nosūta visu rēķinu kopijas par darījumiem, kas noslēgti ar jebkuru partneri, un informē par tiem banku, un faktoru banka nekavējoties apmaksā klientam 80% no šo rēķinu summas. Klients maksā bankai, saņemot no partnera visu darījuma summu.

2. Pamatojoties uz līgumiem ar klientiem un klienta sniegtajiem nosūtīšanas dokumentiem, banka, pamatojoties uz noteiktajiem apmaksas noteikumiem, nosaka finansēšanas periodu. Atkarībā no finansēšanas perioda, apmaksas noteikumiem un procentu likmes tiek noteikta atlaides summa. Atlaide šajā gadījumā ir atlīdzība bankai par sniegto pakalpojumu. Uzņēmums saņem norēķinu kontā summu, kas vienāda ar starpību starp jūsu prasījuma summu pircējam un atlaides summu.

Tādējādi piegādātāja uzņēmums nodrošina pircējam iespēju iegādāties preces ar atlikto maksājumu, bet tajā pašā laikā nezaudē lielāko daļu apgrozāmo līdzekļu.

Faktoringa izmantošana ļauj:

Efektīvi plānot naudas plūsmas;

Palielināt pārdošanas apjomus;

Piedāvāt parādniekiem garākus maksājumu termiņus;

Banku likumdošana starp aktīvajām operācijām izceļ arī bankas garantiju.

Pamatojoties uz bankas garantiju (BC 164. pants), banka vai nebanku finanšu iestāde (galvotājs) pēc citas personas (galvotāja) pieprasījuma savā vārdā uzliek rakstisku pienākumu samaksāt galvenā kreditoram. (saņēmējs) saskaņā ar garantijas noteikumiem naudas summu (veikt maksājumu) .

Bankas garantija ir bankas rakstisks pienākums samaksāt personai, kuras labā ir izsniegta bankas garantija, naudas summu saskaņā ar bankas garantijas noteikumiem, ja persona, kuras vārdā tiek izsniegta bankas garantija, neveicas. izdots, lai izpildītu savas līgumsaistības.

Bankas garantija nav maksāšanas līdzeklis, tā tikai dod pārliecību līgumslēdzējām pusēm, ka viņu noslēgtais darījums tiešām tiks izpildīts.

Par bankas garantijas izsniegšanu principāls maksā galvotājam atlīdzību;

Saņemot labuma guvēja pieprasījumu, galvotājam nekavējoties par to jāpaziņo principālam un jāiesniedz viņam pieprasījuma kopijas ar visiem ar to saistītajiem dokumentiem;

Galvotājam ir tiesības regresa kārtībā pieprasīt no pasūtītāja samaksātās summas atlīdzināšanu saņēmējam saskaņā ar bankas garantiju tādā veidā un ar nosacījumiem, kas noteikti galvotāja līgumā ar principālu, ievērojot kuram tika izsniegta garantija. Ja galvotājs ir samaksājis naudas summas labuma guvējam neatbilstoši galvojuma noteikumiem vai ir pārkāptas galvotāja saistības pret labuma guvēju, tad viņam nav tiesību prasīt šo summu atmaksu no pasūtītāja. Taču līgumā starp galvotāju un principālu var būt noteikts citādi, t.sk. galvotāja attiecīgo izdevumu pilnīga vai daļēja kompensācija no pilnvarotāja.

Bankas garantijas priekšrocības:

Paātrinās uzņēmuma apgrozāmo līdzekļu apgrozījums;

Tiek apmaksātas tikai faktiski piegādātās preces (sniegtie pakalpojumi);

Lētāks instruments nekā tradicionālais kreditēšana vai faktorings.

Jāpiebilst, ka bankas garantija visbiežāk tiek izmantota ārējā ekonomiskajā darbībā, taču pēdējā laikā šāda veida kredītprodukts kļūst arvien izplatītāks vietējā tirgū.

2.2. Pasīvā banku darbība

Tirgus ekonomikā īpaša nozīme ir banku saistību veidošanas procesam, to struktūras optimizēšanai un saistībā ar to visu komercbankas resursu potenciālu veidojošo līdzekļu avotu pārvaldības kvalitātei. Ir skaidrs, ka bankas stabilā resursu bāze ļauj veiksmīgi veikt kreditēšanu un citas aktīvas operācijas. Tāpēc katra komercbanka cenšas palielināt savus resursus.

Pasīvās darbības kalpo, lai piesaistītu bankai uz laiku brīvus saimniecisko aģentu līdzekļus, uz kuru pamata veidojas komercbankas resursi. Ar šo operāciju palīdzību banka ģenerē gan savus, gan aizņemtos (aizņemtos) līdzekļus. Pasīvie darījumi ir ļoti svarīgi katrai komercbankai. Pirmkārt, kā jau minēts, resursu bāze lielā mērā nosaka aktīvās darbības iespējas un mērogu, kas nodrošina bankas ienākumu saņemšanu. Otrkārt, banku resursu stabilitāte, to lielums un struktūra ir svarīgākie banku uzticamības faktori. Un visbeidzot, saņemto resursu cena ietekmē bankas peļņas lielumu.

Jāatzīmē arī banku pasīvo operāciju svarīgā ekonomiskā un sociālā loma. Ar to palīdzību uzņēmumu un iedzīvotāju īslaicīgi brīvo līdzekļu mobilizācija ļauj banku sistēmai apmierināt tautsaimniecības vajadzības pēc pamatkapitāla un apgrozāmiem līdzekļiem, pārveidot uzkrājumus produktīvos ieguldījumos un nodrošināt iedzīvotājiem patēriņa kredītus. Un procenti par noguldījumiem un banku parāda vērtspapīriem vismaz daļēji kompensē iedzīvotājiem zaudējumus no inflācijas.

Bankas pasīvās darbības ietver: līdzekļu piesaisti juridisko un fizisko personu norēķinu un norēķinu kontos; steidzamu kontu atvēršana iedzīvotājiem, uzņēmumiem un organizācijām; vērtspapīru emisija; no citām bankām saņemtie kredīti utt. .

Pasīvās operācijas iedala divās grupās. Pirmajā ietilpst operācijas pašu resursu veidošanai, kas pieder tieši bankai un kuriem nav nepieciešama atmaksa.

Pašu kapitāls veido nelielu daļu no bankas resursiem (15% - 20%), taču tam ir ļoti nozīmīga loma tās darbībā, veicot garantijas, regulējošās un darbības funkcijas. Garantijas funkcija ir nodrošināt banku darbības gaitā radušos zaudējumu segšanu un saistību pret klientiem izpildi. Regulējošā funkcija sniedz iespēju banku regulēšanas un uzraudzības valsts iestādēm ietekmēt dažādus banku darbības parametrus, galvenokārt riskus, kā arī regulējošo impulsu nodošanu ar finanšu starpnieku starpniecību uz citām tautsaimniecības nozarēm. Operatīvā funkcija ir iespēja izmantot bankas kapitālu kā savas darbības finansēšanas avotu.

Ar otrās grupas operāciju palīdzību banka uz laiku piesaista līdzekļus un veido aizņemtos resursus. Otrās grupas operācijām bankai ir saistības (pret noguldītājiem, kreditorbankām). Tāpēc otrās grupas operācijas pretstatā aktīvajām kredītoperācijām (banku aizdevumiem) mēdz dēvēt par pasīvām kredītoperācijām. Pasīvajās kredītoperācijās banka ir aizņēmēja, un tās klienti ir bankas kreditori, savukārt aktīvajās kredītoperācijās banka ir kreditors attiecībā pret saviem klientiem.

Taču bankas resursu bāzes pamatā ir nevis savi, bet piesaistītie resursi, kas veido 80-85% no visām saistībām. Šī resursu bāzes daļa ir sadalīta divās daļās: resursi, kas piesaistīti no noguldījumu un nedepozītu avotiem (aizņemtie līdzekļi). No noguldījumu avotiem piesaistītie resursi tiek veidoti pēc klientu iniciatīvas, izmantojot bankas noguldījumu operācijas. Banka var radīt resursus pēc savas iniciatīvas, veicot kredīta un emisijas operācijas. Tie ir tās resursu bāzes veidošanās avoti, kas nav noguldījumi.

Tādējādi galvenie pasīvo bankas operāciju veidi ir depozīts, kredīts un emisija.

Noguldījumu operācijas plašā nozīmē nozīmē operācijas, lai piesaistītu klientu – fizisko un juridisko personu – naudas līdzekļus kontiem un noguldījumiem.

In Art. 179. g.pmē. definē, ka bankas depozīts (depozīts) ir nauda Baltkrievijas rubļos vai ārvalstu valūtā, ko fiziskas un juridiskas personas izvietojušas bankā vai nebanku finanšu iestādē ienākumu uzkrāšanai un saņemšanai uz noteiktu laiku vai nu pēc pieprasījuma, vai arī līdz noslēgtajā līgumā norādītā apstākļa (notikuma) noteiktajam termiņam (neienākšanai).

Mūsdienu banku praksi raksturo plašs noguldījumu un attiecīgi noguldījumu kontu klāsts:

Pieprasījuma noguldījumi;

Termiņnoguldījumi;

Krājnoguldījumi;

Ieguldījumi vērtspapīros.

Noguldījumus var klasificēt arī pēc termiņiem, noguldītāju kategorijām, naudas līdzekļu noguldīšanas un izņemšanas nosacījumiem, samaksātajiem procentiem, iespējām saņemt pabalstus par aktīvām bankas operācijām u.c.

Saskaņā ar norēķinu (norēķinu) bankas konta līgumu viena puse (banka vai nebanku finanšu iestāde) apņemas atvērt otrai pusei (konta īpašniekam) norēķinu (norēķinu) bankas kontu, lai uzglabātu konta turētāja naudas līdzekļus un (vai) ) ieskaitīt šajā kontā naudas līdzekļus, kas saņemti par labu konta īpašniekam, kā arī izpildīt konta īpašnieka norādījumus par attiecīgo naudas līdzekļu pārskaitīšanu un izņemšanu no konta, un konta īpašnieks piešķir bankai vai nebanku finanšu iestādei tiesības izmantot kontā īslaicīgi brīvos līdzekļus ar Baltkrievijas Republikas likumā vai līgumā noteikto procentu maksājumu un maksāt bankai vai nebanku finanšu iestādei atlīdzību (atlīdzību) par tai sniegtajiem pakalpojumiem (197.p. pirms mūsu ēras).

Tādējādi noguldījumu operāciju grupa ietver divus veidus:

Operācijas klientu naudas piesaistīšanai kontiem (lai saņemtu norēķinu un skaidras naudas pakalpojumus);

Operācijas naudas piesaistīšanai noguldījumiem (ienākumu uzkrāšanas un gūšanas nolūkā).

Turklāt bankas piesaista līdzekļus aizdevumu veidā no citām bankām un Nacionālās bankas. Kreditēšanas operācijas būs pasīvas, ja banka darbosies kā aizņēmēja.

Trešais banku pasīvo operāciju veids ir emisija, tas ir, operācijas ar savu vērtspapīru emisiju un izvietošanu, lai piesaistītu līdzekļus. Bankas var emitēt parāda vērtspapīrus (obligācijas, noguldījumu sertifikātus un krājsertifikātus un parādzīmes) un kapitāla vērtspapīrus (akcijas). Pirmajā gadījumā veidojas bankas aizņemtie līdzekļi, otrajā - pašu līdzekļi.

Resursu bāzes veidošanai bankas pasīvās darbības procesā vēsturiski ir bijusi primāra un noteicošā loma attiecībā uz tās aktīvo darbību. Galvenā banku resursu daļa, kā zināms, veidojas bankas noguldījumu operāciju veikšanas procesā, no kuras efektīvas un pareizas organizēšanas galu galā ir atkarīga jebkuras kredītiestādes darbības ilgtspēja.

2.3. Banku starpniecības operācijas

Komercbanka veic starpniecības operācijas klientu uzdevumā, uzdevumā un uz klientu rēķina, un tās gūst ienākumus bankām komisijas maksas veidā. Šāda veida darbības biežāk sauc par pakalpojumiem.

Ar starpniecības operāciju tiek saprasts bankas sniegts pakalpojums, kas nav saistīts ar naudas līdzekļu nodrošināšanu klientiem (aktīva darbība) vai naudas līdzekļu iekasēšanu no klientiem (pasīvā darbība) un atvieglo bankas bankas darbību.

Starpniecības operācijas ir darbības, kas veicina banku finanšu apgrozījumu. Tie ietver:

Norēķinu operācijas;

Valūtas operācijas;

Bankas uzglabāšana;

Kolekcija.

Norēķinu operācijas ieņem lielāko daļu starp bankas starpniecības operācijām. Veic uz norēķinu un skaidras naudas pakalpojumu līguma pamata, saskaņā ar kuru viena puse apņemas glabāt savus pieejamos naudas līdzekļus bankas kontā, otra puse apņemas izpildīt visus klienta rīkojumus saistībā ar kontu, veicot norēķinu darījumus. .

Norēķinu darījumi tiek veikti, izmantojot esošos norēķinu veidus un norēķinu metodes skaidrā un bezskaidrā naudā. Konta īpašnieks maksā par bankas pakalpojumiem norēķinu darījumu veikšanai (komisijas maksājumi), savukārt par kontā esošo līdzekļu izmantošanu banka maksā īpašniekam līgumā noteiktos procentus (depozīta procentus).

Saskaņā ar Art. 231 BC aprēķinus var veikt divos veidos:

Skaidrā naudā;

Bezskaidras naudas līdzekļi.

Svarīga bankas darbības joma, veicot skaidras naudas maksājumus, ir skaidras naudas darījumi. Tie sastāv no skaidras naudas pieņemšanas no klientiem, ieskaitīšanas kontos, pieņemto naudas līdzekļu uzglabāšanas un skaidras naudas izsniegšanas pēc klienta pieprasījuma.

Banku iestādēm īpaši svarīga ir savlaicīga un pilnīga klienta prasību apmierināšana skaidras naudas izsniegšanai. No tā ir atkarīga klienta uzticēšanās bankai, spēja brīvi pārvaldīt savu naudu un normāli pildīt savas saistības attiecībā uz darba samaksu un citiem skaidrā naudā veiktajiem maksājumiem.

Skaidras naudas darījumi ir ļoti svarīgi bankai un klientiem. Pieņemot no klientiem skaidru naudu, banka palielina savas brīvās rezerves, vienlaikus veicot aktīvās darbības un saņemot ienākumus. Izsniedzot klientam skaidru naudu, banku iestādes iekasē komisijas maksu. Skaidras naudas operāciju veikšanai bankas atver strādājošu kasi, kas sastāv no kases, kurā pieņem skaidru naudu, un kases, kurā izsniedz skaidru naudu.

Valūtas darījumi ir operācijas, kas ietver īpašumtiesību nodošanu valūtas vērtībām, kas saistītas ar ārvalstu valūtas eksportu un pārsūtīšanu uz ārvalstīm, ārvalstu valūtas importu un pārskaitījumu uz Baltkrievijas Republiku, kā arī nacionālās valūtas izmantošanu ārējā ekonomiskajā darbībā. .

Saskaņā ar Art. Likuma “Par valūtas regulējumu un valūtas kontroli” 4. pantu ārvalstu valūtas maiņas darījumi ir:

Darījumi, kas saistīti ar ārvalstu valūtas izmantošanu, vērtspapīri ārvalstu valūtā, maksājuma dokumenti ārvalstu valūtā;

Darījumi starp rezidentiem un nerezidentiem, kuros tiek izmantoti Baltkrievijas rubļi, vērtspapīri Baltkrievijas rubļos, maksājumu dokumenti Baltkrievijas rubļos;

Baltkrievijas Republikas teritorijā veiktie darījumi starp nerezidentiem, kas saistīti ar Baltkrievijas rubļu, vērtspapīru Baltkrievijas rubļos, maksājumu dokumentu Baltkrievijas rubļos izmantošanu;

Valūtas vērtību imports un nosūtīšana uz Baltkrievijas Republiku, kā arī eksports un nosūtīšana no Baltkrievijas Republikas;

Bankas pārvedumi ārvalstu valūtā, kas nav saistīti ar norēķiniem par šīs daļas otrajā daļā norādītajiem darījumiem;

Bankas pārskaitījumi starp rezidentiem un nerezidentiem Baltkrievijas rubļos, kas nav saistīti ar norēķiniem par šīs daļas trešajā punktā norādītajiem darījumiem;

Starptautiskie bankas pārskaitījumi Baltkrievijas rubļos starp rezidentiem un nerezidentiem;

Nerezidentu darījumi ar Baltkrievijas rubļiem kontiem un iemaksām (noguldījumiem) Baltkrievijas Republikas bankās un nebanku finanšu institūcijās, kas nav saistītas ar šo Baltkrievijas rubļu īpašumtiesību nodošanu;

Darījumi ar ārvalstu valūtu kontos un noguldījumos Baltkrievijas Republikas bankās un nebanku finanšu iestādēs, bankās un citās kredītorganizācijās ārpus Baltkrievijas Republikas, kas neparedz īpašumtiesību nodošanu šai ārvalstu valūtai.

Ārvalstu valūtas darījumi tiek iedalīti kārtējos un saistīti ar kapitāla apriti.

Pašreizējās operācijas ietver:

Naudas pārskaitījumi gan ārvalstu valūtā, gan nacionālajā valūtā uz un no Baltkrievijas Republikas maksājumu veikšanai bez atliktā maksājuma par preču, darbu un pakalpojumu eksportu, kā arī maksājumu veikšanai, kas saistīti ar kreditēšanu eksporta operācijām uz salīdzinoši īsu laiku ;

Kredītu saņemšana un izsniegšana skaidrā naudā uz īsu laiku;

Procentu, dividenžu un citu ienākumu no noguldījumiem, aizdevumiem un operācijām, kas saistītas ar kapitāla apriti, pārskaitījumi uz un no Baltkrievijas Republikas;

Ar tirdzniecību nesaistīti pārskaitījumi uz un no Baltkrievijas Republikas, ieskaitot pārskaitījumus labdarības nolūkos, kā arī citi līdzīgi darījumi.

Ārvalstu valūtas darījumi, kas ietver kapitāla kustību, ietver:

Tiešās investīcijas – rezidentu daļas iegūšana nerezidenta pamatkapitālā;

Portfeļieguldījumi – rezidentu nerezidentu emitēto vērtspapīru iegāde no nerezidentiem, izņemot akciju iegādi to sākotnējās izvietošanas laikā, tas ir, ar tiešajām investīcijām;

Norēķinu veikšana par saistībām saistībā ar to, ka rezidents iegādājas no nerezidenta īpašumu, kas saskaņā ar tā atrašanās valsts tiesību aktiem klasificēts kā nekustamais īpašums;

Maksājumu veikšana par preču, darbu, pakalpojumu, informācijas, intelektuālās darbības rezultātu, tostarp ekskluzīvu tiesību uz tiem eksportu un (vai) importu, kā arī avansa, priekšapmaksas, atlikšanas un iemaksas saņemšanas (sniegšanas) gadījumā samaksa par norādītajiem objektiem ilgtermiņā;

Kredītu un aizdevumu izsniegšana nerezidentiem uz ilgāku laiku nekā kārtējiem darījumiem;

Citi valūtas darījumi, kas veikti starp rezidentiem un nerezidentiem, kas nav klasificēti kā kārtējie valūtas darījumi.

Saskaņā ar bankas glabāšanas līgumu viena puse (glabātājs) apņemas par maksu glabāt otras puses (nodrošinātāja) nodotos dokumentus un vērtslietas un droši atdot glabātājam (Krievijas Bankas 278. pants).

Bankas glabāšanas priekšmeti var būt skaidra nauda, ​​vērtspapīri, dārgmetāli, dārgakmeņi un pusdārgakmeņi un citas vērtslietas, kā arī dokumenti.

Visām juridiskajām personām un individuālajiem uzņēmējiem saņemtā skaidrā nauda, ​​kas dienas laikā nav izlietota banku iestādēs, ir jānodod ieskaitīšanai savos kontos.

Skaidras naudas, maksājuma norādījumu, dārgmetālu un dārgakmeņu un citu vērtību iekasēšana attiecas uz šādu vērtību savākšanu no juridisko personu un individuālo uzņēmēju kasēm, ko uz līguma pamata veic banku un nebanku inkasācijas dienesti. finanšu iestādes un to piegāde banku un nebanku kredītiestāžu kasēs -finanšu organizācijas.

Skaidras naudas, maksājuma norādījumu, dārgmetālu un dārgakmeņu un citu vērtību pārvadāšana ir šo vērtību pārvadāšana starp bankām un nebanku finanšu iestādēm, to atsevišķām un strukturālajām nodaļām, kā arī šo vērtslietu nogādāšana banku un banku klientiem. nebanku finanšu iestādes (287. pmē. p.m. p.).

Tādējādi starpniecības operācijas pēc būtības ir ļoti neviendabīgas: tās ietver gan maksājumu atvieglošanas operācijas (norēķini, iekasēšana), gan banku palīgoperācijas (bankas glabāšana, valūtas maiņas operācijas).

3. NODAĻA

TIESĪBU AKTU VISPĀRĒJS RAKSTUROJUMS

BANKU REGULATORS

3.1. Banku tiesību avotu jēdziens

Teorētiski tiesību avoti tiek saprasti kā valsts gribas izpausmes forma, forma, kādā ir ietverts valsts tiesiskais lēmums.

Galvenais tiesību avots Baltkrievijā ir normatīvs tiesību akts - noteiktas formas oficiāls dokuments, kas pieņemts (izdots) pilnvarotas valsts institūcijas (amatpersonas) kompetencē vai referendumā saskaņā ar Latvijas Republikas likumdošanā noteikto kārtību. Baltkrievijas Republika, kas satur vispārsaistošus uzvedības noteikumus, kas paredzēti nenoteiktam personu skaitam un tiek piemēroti atkārtoti (likuma "Par Baltkrievijas Republikas normatīvajiem aktiem" 1. pants).

Tādējādi normatīvajam tiesību aktam ir šādas pazīmes:

Piemērots noteiktai formai;

Pieņēmusi (izsniegusi) pilnvarota valdības iestāde;

To pieņemot (izdodot), tika ievērota likumā noteiktā kārtība;

Satur obligātus uzvedības noteikumus, kas paredzēti nenoteiktam cilvēku skaitam un atkārtotai lietošanai.

Baltkrievijas Republikas banku likumdošana ir normatīvo aktu sistēma, kas regulē attiecības, kas rodas, īstenojot banku darbību, un nosaka banku tiesisko attiecību subjektu un dalībnieku tiesības, pienākumus un atbildību.

Art. 2 BC attiecas uz banku tiesību aktiem:

Baltkrievijas Republikas tiesību akti;

Baltkrievijas Republikas prezidenta rīkojumi, kuriem ir normatīvs raksturs;

Baltkrievijas Republikas valdības dekrēti;

Baltkrievijas Republikas Nacionālās bankas normatīvie tiesību akti;

Normatīvie tiesību akti, ko Nacionālā banka pieņēmusi kopīgi ar Baltkrievijas Republikas valdību vai republikas valdības iestādēm, pamatojoties uz un saskaņā ar šo kodeksu un citiem Baltkrievijas Republikas tiesību aktiem.

Banku likumdošanai ir raksturīga konsekvence, ko tai līdzās citām pazīmēm piešķir tiesību aktos ietvertās normu hierarhijas normas. Dažādie normatīvo tiesību aktu hierarhijas noteikumi tiek reducēti uz vertikālās un horizontālās hierarhijas noteikumiem.

Vertikālā hierarhija ir hierarhija, kas ņem vērā normatīvo tiesību aktu juridisko spēku atkarībā no to pieņemšanas kopuma. Šīs hierarhijas noteikumi ir ietverti Baltkrievijas Republikas konstitūcijā un likumā “Par Baltkrievijas Republikas normatīvajiem aktiem”. Banku likumdošanas normatīvo aktu sistēma ar vertikālu hierarhiju ietver šādus normatīvos aktus:

Baltkrievijas Republikas konstitūcijai ir augstākais juridiskais spēks;

Likumi – ievēro Satversmi un regulē svarīgākās sabiedriskās attiecības;

Valsts prezidenta dekrētus un dekrētus pieņem par jebkuriem jautājumiem, izņemot Satversmē paredzētos gadījumus. Saskaņā ar Art. 3. daļu. Saskaņā ar Konstitūcijas 137. pantu dekrēta vai dekrēta un likuma pretrunas gadījumā likumam ir pārākums tikai tad, ja dekrētu vai dekrētu ir piešķirtas ar likumu.

Prezidenta rīkojumi parasti tiek izdoti par operatīviem organizatoriskiem jautājumiem. Banku likumdošanas avoti ir rīkojumi, kuriem ir normatīvs raksturs, kas ir izņēmuma apstāklis, jo tiem parasti nav normatīva rakstura (likuma “Par Baltkrievijas Republikas normatīvajiem aktiem” 3. pants).

Par Ministru padomes kompetencē esošajiem jautājumiem tiek pieņemti valdības – Baltkrievijas Republikas Ministru padomes – lēmumi. Jāpiebilst, ka Ministru prezidenta rīkojumi nav normatīvie tiesību akti (likuma “Par Baltkrievijas Republikas normatīvajiem aktiem” 3. pants).

Baltkrievijas Republikas Nacionālās bankas normatīvie tiesību akti tiek pieņemti, ievērojot Nacionālās bankas kompetencē esošos normatīvos aktus ar lielāku juridisku spēku un regulē attiecības Nacionālās bankas izpildvaras un administratīvās darbības jomā.

Normatīvo tiesību aktu horizontālā hierarhija nozīmē viena akta prioritāti pār citu, stāvot vienā līmenī vertikālajā hierarhijā. Horizontālās hierarhijas noteikumi ietver:

Kodeksu prioritāte pār citiem likumiem;

Civilkodeksa prioritāte pār citiem likumiem un kodeksiem civiltiesību ziņā (Civilkodeksa 3. pants);

Jauna normatīvā tiesību akta prioritāte attiecībā pret tās pašas valdības institūcijas (amatpersonas) iepriekš pieņemtu (izdotu) normatīvo tiesību aktu par to pašu jautājumu;

Valsts institūcijas pieņemtā (izdotā) normatīvā tiesību akta prioritāte attiecībā pret tāda paša līmeņa valsts institūcijas (amatpersonas) normatīvo aktu, ja valsts institūcija (amatpersona), kas šādu aktu pieņēmusi (izdevusi) ir īpaši pilnvarots regulēt noteiktu sabiedrisko attiecību jomu;

Īpaša likuma prioritāte pār vispārēju.

Jāatzīmē, ka mūsdienu banku likumdošanas īpatnība ir tās dinamisms. Banku tiesības ir viena no visstraujāk augošajām tiesību jomām.

3.2. Banku tiesību avotu vispārīgs raksturojums

Baltkrievijas Republikas konstitūcija nosaka banku tiesību pamatnormas.

Banku darbības īstenošanai ir jāievēro 2006. gada 1. janvāra normas. Satversmes 13. pantu, saskaņā ar kuru:

Īpašums var būt publisks vai privāts;

Valsts nodrošina ikvienam vienādas tiesības veikt saimniecisko un citu darbību, izņemot ar likumu aizliegto, un garantē vienādu aizsardzību un vienādus nosacījumus visu veidu īpašuma attīstībai;

Valsts garantē ikvienam vienādas iespējas brīvi izmantot savas spējas un īpašumu uzņēmējdarbībai un citai ar likumu neaizliedzai saimnieciskai darbībai;

Valsts regulē saimniecisko darbību indivīdu un sabiedrības interesēs; nodrošina valsts un privātās saimnieciskās darbības virzību un koordināciju sociāliem mērķiem.

Konstitūcija satur normas, kas regulē Baltkrievijas Republikas monetāro sistēmu kopumā. Tas nosaka, ka naudas vienība Baltkrievijā ir rublis; citas naudas ieviešana un izlaišana nav pieļaujama. Naudas emisiju veic vienīgi Nacionālā banka, savukārt Satversmē ir nostiprināts valsts bankas neatkarības princips no citām valdības struktūrām tās galvenās funkcijas - rubļa stabilitātes aizsardzībā un nodrošināšanā - īstenošanā.

Iedzīvotāju tiesības veikt uzņēmējdarbību, tostarp sniedzot banku pakalpojumus, ir balstītas uz konstitucionālajām normām. Baltkrievija garantē ekonomiskās telpas vienotību, preču, pakalpojumu un finanšu resursu brīvu apriti, atbalstu konkurencei un ekonomiskās darbības brīvību. Baltkrievijas Republikā privātais, valsts un cita veida īpašums ir vienlīdz atzīts un aizsargāts.

Saskaņā ar Art. Satversmes 44. pants nosaka:

garantē ikvienam tiesības uz īpašumu un veicina tā iegūšanu;

Veicina un aizsargā iedzīvotāju uzkrājumus, rada garantijas noguldījumu atgriešanai.

Bankas noslēpuma institūcija ir balstīta uz Art. Satversmes 28. pantu, saskaņā ar kuru ikvienam ir tiesības uz aizsardzību pret nelikumīgu iejaukšanos viņa personīgajā dzīvē, tostarp pret viņa korespondences, telefona un citu ziņojumu privātumu, godu un cieņu.

Papildus konstitucionālajiem principiem-likumdošanas normām pieņemts nošķirt principus-normas, t.i. tādas konstitucionālās normas, kas neprasa pieņemt nozaru likumus, bet kurām ir skaidri noteikts regulēšanas potenciāls. Banku tiesību jomā šie principi ietver tos noteikumus, kas regulē Nacionālās bankas vadības iecelšanas un tās pārskatu sniegšanas kārtību. Tātad saskaņā ar Art. Saskaņā ar Satversmes 84. pantu Valsts prezidents ar Republikas Padomes piekrišanu ieceļ Nacionālās bankas valdes priekšsēdētāju un locekļus. Lai īstenotu šo noteikumu, nav nepieciešami nekādi papildu noteikumi, bet tas, ka līdzīgs noteikums ir ietverts Art. 61 BC nozīmē vienkāršu jau esošās receptes atkārtošanu.

Banku darbības tiesiskā regulējuma pamats ir Baltkrievijas Republikas Banku kodekss, kas stājās spēkā 2001. gada 1. janvārī. 2006. gada 17. jūlijā tika pieņemta jauna kodeksa redakcija.

Kodekss sastāv no vispārējās un īpašās daļas.

Grāmatu kodeksa vispārīgajā daļā ir ietvertas normas un jēdzieni (bankas darbības definīcija, banka, bankas operācijas), normas un principi (bankas darbības veikšanas principi), noteikumi, kas nosaka banku tiesisko attiecību subjektu tiesisko statusu, funkcijas. Valsts banka, banku valsts reģistrācijas un banku darbības licencēšanas kārtība, banku darbības stabilitātes nodrošināšanas veidi, banku noslēpumu regulējošās normas, bankās esošā īpašuma arestēšanas kārtība, noteikumi, kas nosaka banku darbības dalībnieku atbildību. attiecības.

Īpaša BK daļa ir veltīta noteiktu banku operāciju veidu tiesiskajam regulējumam - bankas aizdevums, faktorings, bankas garantija, bankas depozīts (depozīts) un konts, līdzekļu trasta pārvaldība, norēķini, valūtas maiņas darījumi, banku glabāšana, inkasācija. skaidras naudas un citu vērtību transportēšana.

Banku kodekss sastāv no septiņām sadaļām, 27 nodaļām, 288 pantiem.

Nākamais banku likumdošanas sistēmā ir Baltkrievijas Republikas Civilkodekss. Tas definē uzņēmējdarbības jēdzienu un tā raksturojumu, juridisko personu organizatoriskās un juridiskās formas; Kodekss nosaka bankas depozīta līgumu, bankas kontu līgumu, aizdevuma līgumu jēdzienu un saturu, pušu atbildības pamatu u.c.

Papildus Civilkodeksam banku likumdošanas sistēmā svarīgāko vietu ieņem likumi. Pirmkārt, ir jāuzsver sekojošais:

Baltkrievijas Republikas 2003.gada 22.jūlija likums Nr.226-Z “Par valūtas regulējumu un valūtas kontroli”;

Baltkrievijas Republikas 1992.gada 12.marta likums Nr.1512-XII “Par vērtspapīriem un biržām”;

Baltkrievijas Republikas 2000.gada 19.jūlija likums Nr.426-3 “Par pasākumiem nelikumīgi iegūto ienākumu legalizācijas un teroristu darbību finansēšanas novēršanai” u.c.

Baltkrievijas Republikas prezidenta dekrēti un dekrēti aptver plašu jautājumu loku, kas attiecas uz valsts monetāro politiku, atsevišķiem Nacionālās bankas, banku un nebanku finanšu iestāžu darbības aspektiem. Jāuzsver:

Baltkrievijas Republikas prezidenta 2008. gada 4. novembra dekrēts Nr. 22 “Par privātpersonu kontos un (vai) banku depozītos (noguldījumos) noguldīto līdzekļu drošības garantijām”;

Baltkrievijas Republikas prezidenta 2000.gada 14.aprīļa dekrēts Nr.185 “Par atvieglotu aizdevumu piešķiršanu pilsoņiem dzīvojamo telpu celtniecībai (rekonstrukcijai) vai iegādei” u.c.

Baltkrievijas Republikas Nacionālās bankas normatīvie tiesību akti ir normatīvie tiesību akti, kas pieņemti kolektīvi, pamatojoties uz lielāka juridiska spēka normatīvajiem tiesību aktiem un to izpildei.

Nacionālās bankas normatīvie tiesību akti ietver Nacionālās bankas valdes un direktoru padomes lēmumus. Tām jānorāda, pamatojoties uz un saskaņā ar to, kādu tiesību aktu tie tiek pieņemti. Ja Nacionālās bankas normatīvais akts ir pretrunā ar Baltkrievijas Republikas tiesību aktu, tiek piemērots tiesību akts. Piespiedu kārtā Nacionālās bankas normatīvos aktus var atcelt tikai Baltkrievijas Republikas prezidents.

No pirmā acu uzmetiena tiesu varas normatīvie tiesību akti neietilpst banku likumdošanas sistēmā. Tomēr starp normatīvajiem tiesību aktiem Art. Likuma “Par Baltkrievijas Republikas normatīvajiem aktiem” 2. pantā ir nosaukti Baltkrievijas Republikas Konstitucionālās tiesas, Baltkrievijas Republikas Augstākās tiesas akti (Baltkrievijas Republikas Augstākās tiesas plēnuma lēmumi ), Baltkrievijas Republikas Augstākā ekonomiskā tiesa (Baltkrievijas Republikas Augstākās ekonomiskās tiesas plēnuma lēmumi), Baltkrievijas Republikas ģenerālprokurors - normatīvie tiesību akti, kas pieņemti savas kompetences ietvaros, lai regulētu sabiedriskās attiecības, ko nodibināja Baltkrievijas Republikas Augstākās ekonomiskās tiesas sēdes. Baltkrievijas Republikas Konstitūcija un citi saskaņā ar to pieņemtie likumdošanas akti.

No tā skaidri izriet, ka tiesu varas normatīvie akti ir daļa no banku likumdošanas. Jāpiebilst, ka no kopējā Baltkrievijas Republikas Konstitucionālās tiesas atzinumu skaita vairāk nekā desmit skar banku likumdošanas darbības jomu.

3.3. Banku tiesību akti un starptautiskās tiesības

Baltkrievijas Republikas banku likumdošana nepiemēro starptautisko standartu prioritātes principu pār nacionālajiem standartiem. Saskaņā ar Art. Baltkrievijas Republikas Konstitūcijas 8. pants atzīst vispāratzītu starptautisko tiesību principu prioritāti un nodrošina tiesību aktu atbilstību tiem.

Saskaņā ar Art. 3. g.pmē., spēkā stājušās Baltkrievijas Republikas starptautiskajos līgumos ietvertās banku likumdošanas normas ir daļa no Baltkrievijas Republikas teritorijā spēkā esošajiem banku tiesību aktiem un ir tieši piemērojamas, izņemot gadījumus, kad no starptautiskā līguma izriet, ka šādu normu piemērošanai ir nepieciešama iekšzemes normatīvā tiesību akta pieņemšana (publicēšana), un tām ir tāda normatīvā akta spēks, kas pauž Baltkrievijas Republikas piekrišanu uzņemties attiecīgā starptautiskā līguma saistības. Jāpiebilst, ka vairums starptautisko tiesību aktu, kuru puse ir Baltkrievija, ir jāratificē.

Art. Baltkrievijas Republikas 2008. gada 23. jūlija likuma “Par Baltkrievijas Republikas starptautiskajiem līgumiem” Nr. 421-Z 1. punktā ir noteikti šādi starptautisko līgumu veidi:

Starpvalstu līgums ir starptautisks līgums, kas Baltkrievijas Republikas vārdā noslēgts ar ārvalstīm (ārvalstīm) un (vai) ar starptautisku organizāciju (starptautiskām organizācijām);

Starpresoru rakstura starptautisks līgums ir starptautisks līgums, ko Baltkrievijas Republikas valsts iestāde (valsts institūcijas), valsts iestādes departaments savā (to) kompetencē esošajos jautājumos noslēdz ar attiecīgo valsts iestādi (attiecīgajām valsts struktūrām). ) ārvalsts (ārvalstu) un (vai ) ar starptautisku organizāciju (starptautiskām organizācijām);

Starpvaldību līgums ir starptautisks līgums, ko Baltkrievijas Republikas valdība noslēdz ar ārvalsts valdību (ārvalstu valdībām) un (vai) ar starptautisku organizāciju (starptautiskām organizācijām), izņemot starptautiskos līgumus, kurus slēdz Baltkrievijas Republikas valdība. Baltkrievijas Republikas valdība Baltkrievijas Republikas vārdā.

Starptautisko līgumu ratifikāciju likuma veidā veic Baltkrievijas Republikas Nacionālā asambleja.

Kā minēts iepriekš, BK neparedz starptautiska līguma, kurā Baltkrievijas Republika piedalās, prioritāti pār valsts likumdošanu. Tomēr, izskatot lietas, tostarp tās, kurās tiek izmantotas Civilkodeksa normas, ekonomiskās tiesas joprojām vadās no starptautiska līguma prioritātes. Saskaņā ar Art. 3. daļu. Kriminālprocesa kodeksa 15. pantu, ja Baltkrievijas Republikas noslēgtais starptautiskais līgums paredz noteikumus, kas atšķiras no tiesību aktā ietvertajiem, tad tiek piemēroti starptautiskā līguma noteikumi.

Starptautiskiem vienotiem noteikumiem un paražām ir ne mazākā nozīme banku likumdošanā.

Muitas veidošanā aktīva loma ir gan tiesu praksei, gan starptautisko nevalstisko organizāciju darbībai šādu normu neformālajā kodifikācijā. Nozīmīgu darbu šajā virzienā paveikusi Starptautiskā Tirdzniecības kamera.

Starptautiskie vienotie noteikumi, kuru izcelsme ir muitā, atšķiras no tiem. Pirmkārt, ir uzrakstīti starptautiski vienoti noteikumi. Otrkārt, tos var piemērot kā obligātus noteikumus noteiktos gadījumos. Treškārt, ņemot vērā šādu noteikumu rakstisko raksturu, puses var vienoties par to piemērošanu, atsaucoties uz šiem noteikumiem līgumā. Šajā gadījumā tie ir saistoši pusēm.

SECINĀJUMS

Apkopojot iepriekš minēto, noteikti varam secināt, ka komercbankas mūsdienās ir jebkuras valsts kredītu un finanšu sistēmas galvenā sastāvdaļa. Attīstīto valstu kredītsistēmām ir atšķirīga struktūra, taču raksturīgās ir kopīgas iezīmes: visās attīstītajās valstīs pastāv divu līmeņu banku sistēmas - centrālā un komercbankas.

Banku darbības tiesiskajam regulējumam mūsdienu apstākļos ir liela nozīme, lai uzlabotu banku darbību, izveidotu stabilu un efektīvu banku sistēmu Baltkrievijas Republikā, kas, savukārt, līdz ar ražošanas attīstību novedīs pie visas finanšu stabilizācijas. un valsts ekonomikas sistēma.

Banku operācijas ir darījumi, ko pastāvīgi veic kredītiestādes uz speciālu licenču pamata un saskaņā ar īpašiem noteikumiem. Banku operācijas ir banku funkciju praktiska īstenošana, kam ir ekonomisks raksturs. Bankas operāciju sarakstu nosaka Banku kodekss.

Likumdošana paredz obligātu banku operāciju licencēšanu un nosaka atbildību, tai skaitā kriminālatbildību, par to veikšanu bez atbilstošas ​​licences. Banku operāciju licencēšanu saskaņā ar likumu veic Nacionālā banka.

Starp ievērojamo banku operāciju skaitu, ko paredz spēkā esošie tiesību akti, var identificēt vairākas tradicionālas, vēsturiski izveidojušās un vienlaikus kredītiestāžu darbībai raksturīgākās.

Viena no šīm operācijām ir noguldījumu pieņemšana. Lielākajā daļā attīstīto valstu banku noguldījumu pieņemšana ir pakļauta diezgan stingram regulējumam, jo ​​šī operācija skar liela skaita noguldītāju intereses un banku kraha gadījumā noguldījumu neizmaksa var iedragāt uzticību visai bankai. valsts sistēmu un izraisīt dziļu krīzi ekonomikā.

Banku kreditēšana ir ne tikai ārkārtīgi ienesīga banku darbība, bet arī veido banku biznesa pamatu. Šajā sakarā banku kreditēšana likumā tiek uzskatīta par bankas galveno funkciju un vienu no kvalificējošajām pazīmēm. Šajā sakarā Nacionālā banka uzņemas komercbanku obligāto līdzekļu rezervi atkarībā no izsniegtā aizdevuma lieluma un tā neatmaksāšanas riska pakāpes.

Kredītu organizācijām ir tiesības veikt darījumus ar valūtu un valūtas vērtībām, tai skaitā dārgmetāliem un dārgakmeņiem. Šādu darbību veikšanas noteikumus nosaka arī īpaši tiesību akti.

Tādējādi Baltkrievijas Republikas tiesību akti paredz iespēju veikt diezgan lielu skaitu bankas operāciju, kuras tiek veiktas, pamatojoties uz īpašām licencēm un tiek veiktas saskaņā ar īpašiem noteikumiem. Vienlaikus attiecīgais tiesiskais regulējums nav brīvs no nepilnībām un nepilnībām, kas parādās gan likumdošanā, gan tās piemērošanas praksē.

Būtisks punkts banku likumdošanas attīstībā jāatzīmē Banku kodeksa pieņemšana 2000. gadā. Banku kodekss ir sistematizēts tiesību akts, kas paredzēts, lai regulētu attiecības ar Baltkrievijas Republiku attiecībā uz normatīvajiem tiesību aktiem.

Apkopojot pētījuma rezultātus, jāatzīmē, ka banku darbība Baltkrievijā ir nopietni jāuzlabo. Pirmkārt, ir nepieciešams izstrādāt papildu regulējumu, kas uzlabotu banku darbības tiesisko regulējumu.

IZMANTOTO AVOTU SARAKSTS

1. Baltkrievijas Republikas Banku kodekss: pieņemts Pārstāvju palātā 2000. gada 3. oktobrī: apstiprinājusi Republikas Padome 2000. gada 12. oktobrī: Kodeksa teksts 2009. gada 14. augustā - Minska: Amalfeja, 2009. - 216 lpp.

2. Baltkrievijas Republikas Civilkodekss: pieņemts Pārstāvju palātā 1998. gada 28. oktobrī: apstiprināts Republikas Padomē 1998. gada 19. novembrī: kodeksa teksts 2009. gada 20. augustā - Minska: Amalfeja, 2009. - 704 lpp.

3. Dovnar, Yu.P. Banku likums. Vispārējā daļa / Yu.P. Dovnar – 2. izdevums, pārskatīts. un papildu – Minska: Amalfeja, 2007. – 336 lpp.

4. Dovnar, Yu.P. Banku likums. Īpašā daļa / Yu.P. Dovnara-Minska: Amalfeja, 2007. – 340 lpp.

5. Kamenkovs, A.V. Banku tiesības: izglītības metode. komplekss / A.V. Kamenkovs, V.S. Kamenkovs – Minska: Dikta, 2008. – 296 lpp.

6. Baltkrievijas Republikas 1994.gada konstitūcija (ar grozījumiem un papildinājumiem, kas pieņemti republikas referendumos 1996.gada 24.novembrī un 2004.gada 17.oktobrī). – Minska: Amalfeja, 2006. – 48 lpp.

7. Lavrušins, O.I. Nauda, ​​kredīts, bankas: mācību grāmata / O.I. Lavrušins – 2. izdevums, pārskatīts. un papildu – M.: Finanses un statistika, 2000. – 464 lpp.

8. Zinātniskie un praktiskie komentāri par Baltkrievijas Republikas Banku kodeksu: 2 grāmatās. / V.V. Žukovs [un citi]. – Minska: Dikta, 2002. – Grāmata. 1. – 592 lpp.

9. Zinātniskie un praktiskie komentāri par Baltkrievijas Republikas Banku kodeksu: 2 grāmatās. / Ya.A. Kļimovs [un citi]. – Minska: Dikta, 2002. – Grāmata. 2. – 704 lpp.

10. Par valūtas regulēšanu un valūtas kontroli: Baltkrievijas Republikas likums, 2003.gada 22.jūlijs Nr.226-Z // Standarts - Baltkrievija [Elektroniskais resurss] / Nat. juridiskās informācijas centrs Rep. Baltkrievija. - Minska, 2011.

11. Par Baltkrievijas Republikas starptautiskajiem līgumiem: Baltkrievijas Republikas likums, 2008.gada 23.jūlijs Nr.421-Z // Standarts - Baltkrievija [Elektroniskais resurss] / Nat. juridiskās informācijas centrs Rep. Baltkrievija. - Minska, 2011.

12. Par Baltkrievijas Republikas normatīvajiem tiesību aktiem: Baltkrievijas Republikas likums, 2000.gada 10.janvāris Nr.361-Z // Standarts - Baltkrievija [Elektroniskais resurss] / Nat. juridiskās informācijas centrs Rep. Baltkrievija. - Minska, 2011.

13. Tarasovs, V.I. Nauda, ​​kredīts, bankas: lekciju kurss / V.I. Tarasovs – Minska: Amalfeja, 2004. – 564 lpp.

14. Tomkovičs, R.R. Banku tiesības: lekciju kurss / R.R. Tomkovičs – Minska: Amalfeja, 2011. – 672 lpp.

15. Ševčuks, D.A. Banku operācijas / D.A. Ševčuks – M.: Fēnikss, 2006. – 224 lpp.